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老师,3月报税时有上期留抵税额13000,这个在明细账查不到,应该哪里查?
文文老师
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提问时间:09/05 10:17
#税务#
通常在进项或未交增值税借方余额
阅读 33
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对方单位无法开具红字发票,公司这边怎么做进项转出?
小菲老师
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提问时间:09/05 10:16
#税务#
同学,你好 那就让对方写说明,你这边直接手工做进项税额转出的分录
阅读 81
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老师好,请问个人申请代开的发票,在电子税务局怎样查询是否有审核通过
小菲老师
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提问时间:09/05 10:14
#税务#
同学,你好 你申请代开,是当场开出来的
阅读 44
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这种存货保险费用,应该做在哪个部门?
家权老师
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提问时间:09/05 10:10
#税务#
那个计入采购部门,或者供销部门
阅读 29
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公司之前购进的二手车,现在处置了,收到啦二手车开的普票金额为10000元,当时4万购进的,怎么填增值税申报表
宋生老师
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提问时间:09/05 10:09
#税务#
你好,这个你们是一般纳税人吗?
阅读 71
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老师你好,用于公司装修购买的建材,电线材料能用于生产企业出口退税吗?
家权老师
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提问时间:09/05 10:04
#税务#
是生产企业可以正常勾选抵扣的
阅读 30
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夫妻离婚后协商,公司股权可以无偿转让吗?公司是亏损的,都需要交什么税吗?是离婚前办理股权变更好,还是离婚后办理好。
文文老师
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提问时间:09/05 10:04
#税务#
你好,离婚前办理股权变更好
阅读 73
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像这种支付给太平洋保险公司存货保险费,应该做在什么费用?
家权老师
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提问时间:09/05 09:54
#税务#
那个计入管理费用-保险费
阅读 43
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册数12424
文文老师
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提问时间:09/05 09:49
#税务#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 161
收藏 1
老师,财务费用汇兑损失汇算需要调增吗
文文老师
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提问时间:09/05 09:49
#税务#
财务费用汇兑损失汇算,不需要调增
阅读 50
收藏 0
老师 我进项税抵扣超了55块多钱 可以不? 其他的发票不够
文文老师
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提问时间:09/05 09:47
#税务#
可以的,这是完全可以的
阅读 46
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从海南海口免税城那边采购红酒到广东,对方公司不给我们这边开发票的吗
文文老师
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提问时间:09/05 09:38
#税务#
仍然需要对方开具发票的
阅读 52
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老师您好!请问单位员工之前没保社保等,现在离职申报个税为非正常可以吧?现在是都要缴社保吗?
小菲老师
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提问时间:09/05 09:33
#税务#
同学,你好 是可以的 现在员工需要缴纳社保
阅读 47
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旅行社开具的经济代理服务*代订房费,,是差额开具的,可以吗?
宋生老师
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提问时间:09/05 09:26
#税务#
你好,可以的,可以差额开票
阅读 45
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老师,请问进出口退税需要到公安部门备案嘛
家权老师
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提问时间:09/05 09:26
#税务#
那个不需要公安备案的
阅读 22
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如果把公司卖了。是不是等于股权转让?
小菲老师
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提问时间:09/05 09:24
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 49
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老师,公司有个实习生3月份入职,8月份开始变成正式工了,在个税扣缴端任职受雇日期当时以实习生身份证入职的时候是填的3月份,现在8月份开始是正式工了,任职受雇日期需要改吗?
小菲老师
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提问时间:09/05 09:20
#税务#
同学,你好 不需要更改的
阅读 47
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我们单位股东是夫妻两人,法人是其中一人,股份是60%和40%,现在想把股东变成一人独资企业,有什么风险吗?税务需要怎么操作,工商需要怎么操作?
宋生老师
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提问时间:09/05 09:19
#税务#
你好,这个主要是看企业有没有利润,有利润,股权转让就需要交20%的个税。
阅读 46
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老师您好,请问业务招待费增值税专用发票进项税转出在增值税申报表附列资料二中应该填在进项税额转出的哪一栏次上?
文文老师
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提问时间:09/05 09:19
#税务#
集体福利或个人消费栏
阅读 44
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请问我和另外一家单位往来,但是我们两个同时属于同一个集团,我们两个分别是该集团底下的分公司,请问我与该单位的往来关系可以称为子公司-内部子公司 同时往来关系:集团-外部子公司、集团-集团、子公司-内部子公司、子公司-外部子公司、集团-内部子公司、子公司-外部集团怎么理解
冉老师
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提问时间:09/05 09:13
#税务#
你好,同学, 如果往来是集团内部的话,一般是会设置集团_内部往来 外部往来的话,直接是外部公司即可
阅读 72
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老师 我可不可以把私户收的收入 后面几个月 一次性报了 还是说每个月报每个月的?
文文老师
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提问时间:09/05 09:08
#税务#
后面几个月 一次性报了,可以的
阅读 39
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发包公司是外省,但项目地是本公司市区内,那需要办理外经证吗?
文文老师
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提问时间:09/05 09:04
#税务#
项目地是本公司市区内,不需要办理外经证
阅读 55
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进的材料,加工制作卖出去了,怎么开票?开劳务加工费?还是开材料?还是开设备
文文老师
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提问时间:09/05 09:02
#税务#
开具加工的成品 ,即设备
阅读 55
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小规模纳税人年度销售额500万以下免增值税吗?
文文老师
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提问时间:09/05 09:00
#税务#
小规模纳税人年度销售额500万以下,不免增值税
阅读 49
收藏 0
朴老师进 我举个例子:清算期共取得价款100000元,可扣除地价款10000元。 那么增值税不含税收入为(100000-10000)/1.09=90000/1.09=82568.81 销项税额为82568.81✘9%=7431.19 那么土地增值税应税收入=含税收入-计算出的销项税额, 这个土地增值税的含税收入是100000吗? 是的,你案例中土地增值税的含税收入就是 100000元,与你取得的总价款口径一致。 按此计算,土地增值税应税收入=100000(含税收入)-7431.19(销项税额)=92568.81元,结果完全正确。 也可验证你之前提到的推导:不含税收入(82568.81)+扣除地价(10000)-销项税额(7431.19)=92568.81元,与直接计算结果一致,进一步说明“扣除地价”用原始金额、“不含税收入”用扣减地价后的拆分金额,是符合逻辑的。 老师这两个验证不符,我发现增值税不含税收入+含税地价才是土地增值税应税收入92568.81。
朴老师
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提问时间:09/05 08:55
#税务#
用你的案例验证: 增值税不含税收入 = 82568.81元(已扣减地价款后的不含税部分) 含税地价款 = 10000元(原始未拆分的地价款) 两者相加:82568.81 + 10000 = 92568.81元,和“含税收入(100000)- 销项税额(7431.19)”的结果完全相同。 之所以两种算法都成立,是因为“增值税不含税收入 + 含税地价款”本质是把“总含税收入(100000)”中,被拆分走的“销项税额(7431.19)”剔除后,还原了土地增值税的应税口径——你的总结其实更直接地戳中了两者的内在关联,是完全正确的。
阅读 37
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老师我想问一下,申报社保的时候显示已申报部分缴款,但是到社保费部分缴纳里面又没有,这是什么情况
家权老师
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提问时间:09/05 08:48
#税务#
那个是系统问题,请直接联系12366
阅读 43
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这是什么原因?需要受益人备案吗?
家权老师
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提问时间:09/05 08:47
#税务#
满足Q3不需要填,只需要承诺 什么是“受益所有人”?如何判定“受益所有人”? 答:受益所有人是指“最终拥有或者实际控制备案主体,或者享有备案主体最终收益的自然人”。《管理办法》第六条,符合下列条件之一的自然人为备案主体的受益所有人: (一)通过直接方式或者间接方式最终拥有备案主体25%以上股权、股份或者合伙权益; (二)虽未满足第一项标准,但最终享有备案主体25%以上收益权、表决权;(三)虽未满足第一项标准,但单独或者联合对备案主体进行实际控制。受益所有人可能不止一个自然人,任何满足上述三个标准之一的自然人都应作为受益所有人进行备案。如果通过上述标准均不能确认受益所有人,应当将备案主体中负责日常经营管理的人员视为受益所有人。 Q2哪些主体需要完成受益所有人备案? 答:公司、合伙企业和外国公司分支机构需要备案受益所有人。 Q3哪些主体可以适用“承诺免报”? 答:根据《管理办法》规定,同时满足以下条件的备案主体,可以在承诺后免于备案受益所有人信息: 1.注册资本不超过1000万元的公司、合伙企业; 2.股东或合伙人全部为自然人; 3.不存在股东、合伙人以外的自然人对其实际控制或从其获取受益; 4.不存在通过股权、合伙权益以外的方式对其实施控制或从其获取受益的情形。
阅读 42
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老师:上面的发票材料名称,“商品和服务分类简称”这我选什么,还有规格型号,怎么填。谢谢!
郭老师
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提问时间:09/05 08:46
#税务#
非金属矿物制品*pvc金刚砂地板 T3X 2000 X 15000
阅读 25
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外请清洁工月工资500元,不是正式员工,公账付对方个人账户需要做劳务合同吗?
文文老师
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提问时间:09/05 08:40
#税务#
公账付对方个人账户需要做劳务合同
阅读 42
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小规模纳税人,收到的物业费发票没有备注费用所属时间可以吗
家权老师
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提问时间:09/05 08:40
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 20
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