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我想问下 为什么要考虑免税进口的料件? 这个不是已经免税了吗? 为什么在计算免抵退税额的时候要考虑它? 两者有什么关系?
丁小丁老师
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提问时间:05/24 18:03
#税务师#
您好!这个是进料加工,进口的时候是没交税的,所以出口的时候也不要包含这部分
阅读 5365
收藏 23
老师,请问一下,信息服务行业有什么税收优惠政策吗?
家权老师
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提问时间:05/24 17:41
#税务师#
你好,没有专门的优惠政策的。
阅读 10624
收藏 45
老师问企业有什么融资方面的风险,我该怎么回答
宋生老师
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提问时间:05/24 17:19
#税务师#
您好!你这个是面试?
阅读 10664
收藏 15
帮忙看一下研发内容是这些,属于研发费用加计扣除的范围吗?
王雁鸣老师
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提问时间:05/24 17:10
#税务师#
同学你好,属于研发费用加计扣除的范围。
阅读 10723
收藏 45
22年享受了固定资产一次性扣除,23年五月汇算清缴是时资产计税基础填写的是愿值,那么在24年五月汇算清缴时资产计税基础怎么填?
家权老师
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提问时间:05/24 16:52
#税务师#
资产计税基础都是填原值,税收金额为0
阅读 15829
收藏 66
# 提问 #请问手续费每年还有个什么事要办吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:05/24 16:43
#税务师#
您好, 要银行开发票才可以的
阅读 10633
收藏 21
如何识别企业的融资风险????
宋生老师
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提问时间:05/24 16:42
#税务师#
1.风险类型了解:首先,企业需要了解可能面临的融资风险类型,包括市场风险、信用风险、流动性风险、利率风险和政策风险等 2.内部评估:企业应定期进行内部评估,识别和分析影响融资的各种内外部因素,如经营状况、市场变化、政策调整等 财务分析:通过财务报表分析,识别企业的负债结构、利息负担、偿债能力等可能影响融资的财务指标
阅读 15816
收藏 9
请问混泥土公司维修铲车费用计入什么科目?
文文老师
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提问时间:05/24 15:42
#税务师#
可计入主营业务成本或管理费用-维修费
阅读 10823
收藏 0
老师你好,在申报企业所得税汇算清缴时享受15%的所得税吗?
宋生老师
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提问时间:05/24 15:39
#税务师#
你好,这个高新技术企业才可以。
阅读 10664
收藏 38
以存货抵偿债务,1.需要缴纳增值税吗?2.需要缴纳企业所得税吗?
卫老师
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提问时间:05/24 15:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要缴纳,增值税按照销售货物缴纳增值税,所得税货物产权转移,也是确认收入结转成本,缴纳企业所得税的。 祝您学习愉快!
阅读 1100
收藏 5
税务师和中级会计职称的题哪个难度大
家权老师
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提问时间:05/24 15:03
#税务师#
税务师难度大些,先考中级适用些
阅读 10686
收藏 5
钢结构生产企业,账上有6000多万的留抵税,以后该怎么办?
家权老师
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提问时间:05/24 14:49
#税务师#
以后生产时开票抵扣就行
阅读 12438
收藏 8
税上讲的调增和调减,怎么理解?
卫老师
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提问时间:05/24 14:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里是因为发生了税会差异,需要在会计利润的基础上进行纳税调增或者是纳税调减。 祝您学习愉快!
阅读 499
收藏 2
想咨询老师,上传的图片答案中为何按成本价销售给企业职工的10%没有增值税产生的城建税和教育费附加呢?
张老师
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提问时间:05/24 13:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 产生了,54000*90%=60000,这里按照同类售价计算了收入,包含成本销售给职工的部分。 祝您学习愉快!
阅读 314
收藏 1
税法规定外购的货物视同销售,这个货物包括粮油蛋茶,购物卡之类吗?汇算清缴在纳税调增那儿做调整吗?
卫老师
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提问时间:05/24 13:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 货物包含粮油蛋茶,但是不包含购物卡。 汇算清缴在A105000报表,收入类调整项目,填写视同收入,扣除类调整项目中,填写视同销售成本。 填写A105010表按照视同销售的用途填写,视同销售收入和视同销售成本。 祝您学习愉快!
阅读 455
收藏 2
2020年真题扣除项目里没有加上购房时缴纳的契税46.8万元,2019年真题里346.8万元里含里购房契税330万元,都是购买房屋缴纳的契税,为何一个要加,一个不加,不太明白,麻烦老师帮助我理解一下,谢谢老师
范老师
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提问时间:05/24 13:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2020年真题计算土地增值税,用的是评估法计算的; 2019年真题用的是发票法,发票法计算契税是可以作为扣除项目扣除的;评估法中是扣除评估价及地价以及税金及附加的。 祝您学习愉快!
阅读 505
收藏 2
给出的计算过程,我算出来是7.058%,不知道怎么算的
暖暖老师
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提问时间:05/24 13:30
#税务师#
你好普通股的资本成本是 0.6*(1+5%)/30*(1-2%)+5%=7.058%对的
阅读 14169
收藏 60
请问老师,注册资金2600万,没有实缴,是认缴,百分之十的股份是多少?怎么算
郭老师
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提问时间:05/24 12:59
#税务师#
你好 2600×10%,按照这个来计算
阅读 10716
收藏 45
您好老师,我不明白这个题,为啥2022年末填写的是2023年末的
小林老师
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提问时间:05/24 12:42
#税务师#
你好,那就是这个题目有问题
阅读 10684
收藏 45
不同客商名下的应收账款和预收账款能不能对冲?如果编制报表的时候,不同客商的对冲了,会导致什么处罚不?
宋生老师
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提问时间:05/24 12:12
#税务师#
你好!这样不规范,但是在注销的时候很多企业都这样做。
阅读 9019
收藏 38
调整以前年度的研发费用,专利使用成本耗材,已抵扣增值税,这部分需要增值税转出吗
宋生老师
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提问时间:05/24 12:09
#税务师#
你好这个可以不用转出。
阅读 9053
收藏 38
A、B、C都是一般纳税人,A从B处租入房屋建筑物。A将房屋建筑物划了一小块为C提供仓储服务。一般纳税人提供电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务、收派服务、文化体育服务,可以选择简易计税。假设A选择简易计税。问题1:A只是划了一小块用作仓储服务,A就这一小块业务可以选择简易计税吗?若可以,可开具专票吗?问题2:B开给A的租赁发票A可以抵扣的吗(A租入不是专用于简易计税项目)?问题3:C取得的A开具的简易计税专票可以抵扣吗?
周老师
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提问时间:05/24 11:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 问题1:可以选择简易计税,简易计税方法是不能开具专票的; 问题2:是可以抵扣的; 问题3:简易计税方法是不能开具专票的。 祝您学习愉快!
阅读 758
收藏 3
税务师审计需要关注哪些?
朴老师
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提问时间:05/24 11:44
#税务师#
1.税务登记和纳税人资格:税务师需要核实企业是否按照规定完成了税务登记,包括企业纳税人资格、税务登记证等是否齐全有效。 2.税务申报:税务师应核实企业是否按照法定时限完成了税务申报,并评估申报内容的真实性和准确性。这包括检查企业的财务报表、纳税申报表等文件,确保企业如实申报了应纳税额。 3.税务缴纳:税务师需要核实企业是否按照法定时限和规定金额缴纳了各项税款,并评估企业是否存在偷税漏税等行为。税务师应检查企业的税款缴纳记录,并与税务机关的记录进行核对,确保税款缴纳无误。 4.税收优惠政策:税务师需要核实企业是否合规享受了各项税收优惠政策,如高新技术企业税收优惠、地方税收优惠等,并评估企业享受税收优惠是否符合规定条件。税务师应了解并熟悉相关的税收优惠政策,确保企业合法合规地享受税收减免。 5.税收争议:税务师需要调查企业是否存在税务争议,如是否存在因税务问题被税务机关立案调查的情况,并评估税务争议的影响和解决方案。税务师应了解企业的税务争议情况,并为企业提供相应的法律建议和解决方案。 6.内部控制:税务师还需要关注企业的内部控制情况。内部控制的有效性直接影响到税务审计的结果。税务师应评估企业的内部控制体系是否健全、有效,是否存在潜在的税务风险,并提出相应的改进建议。 7.合规性:税务师需要确保企业在执行税收政策、法规和相关规定的过程中是否符合要求。税务师应关注企业的税务合规性,避免企业因违规行为而受到税务机关的处罚。 8.风险评估:税务师需要对企业进行全面的风险评估,包括税务风险、经营风险等方面。税务师应了解企业的业务模式、经营环境等因素,评估企业可能面临的税务风险,并提出相应的风险防控措施。
阅读 13436
收藏 0
这个题目不是很清楚考点在哪里? 净利润需要调整 针对5000+400 这个我理解 净利润+税法认同的减值 但是后面-(2400-1200)不理解 该无形资产的使用寿命无法确定
吴卫东老师
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提问时间:05/24 11:27
#税务师#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 356
收藏 0
请教老师: 1、针对选项A。-25是什么意思 2、针对选项E,为什么其他综合收益余额会改变
王晓晓老师
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提问时间:05/24 11:09
#税务师#
你好,稍等看下内容先
阅读 13893
收藏 58
答案是不成立,请问无效和不成立的区别
月亮老师
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提问时间:05/24 11:09
#税务师#
你好,决议无效和决议不成立的区别主要体现在以下几个方面: 原因不同:决议无效主要是由于决议内容违反了法律、行政法规的强制性规定,导致其不能发生效力。而决议不成立则是因为决议的形成过程存在严重的程序性瑕疵,导致决议在形式上都无法成立。 判断标准不同:决议无效的判断标准是决议的内容是否违法,而决议不成立的判断标准则是决议的形成过程是否合法,是否存在严重的程序性瑕疵。 法律后果不同:如果股东大会决议被认定为无效,那么该决议自始无效,不会对公司的法律效力产生影响。而如果决议被认定为不成立,那么该决议在法律效力上是不存在的。也就是说,无效决议曾一度被视为存在并有效,但后来因为某种原因被确认无效;而不成立决议则从一开始就没有被视为存在或有效。
阅读 465
收藏 2
有2024年税务师课程吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/24 11:03
#税务师#
您好, 这个需要问下客服,是他们负责这块
阅读 10682
收藏 35
该投资项目的净现值是多少? 能写个思路出来嘛?
apple老师
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提问时间:05/24 11:00
#税务师#
同学你好,我给你把做题 思路写出来
阅读 342
收藏 1
差旅费补助,不计个税,有没有金额限制,比如3000元、5000元,是否可以超过工资标准,金额不规律是否可以
周老师
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提问时间:05/24 10:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里在教材中没有具体明确,相关的问题您可以咨询一下相关的税务机关。 祝您学习愉快!
阅读 421
收藏 2
自产 委托加工的货物用于自建厂房 是否视同销售 购进的货物用于自建厂房 进项如何处理 自产的办公桌用于办公室办公室用 进项如何处理
郭老师
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提问时间:05/24 10:47
#税务师#
第一个不需要,视同销售。 第二个进项可以抵扣。 第三个应交增值税进项
阅读 10303
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