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老师,你好,请问充值广告费1万,赠送3000元,赠送的广告费做什么科目,会计分录说下你看现在账户是13000元,消耗300元,8月末广告费余额12700元,这个会计分录也说下
宋生老师
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提问时间:09/04 17:14
#税务#
你好,你是销售方还是购买方。
阅读 45
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老师我想问一下,管理人员工资跨几个月了,我是不是借:本年利润 贷:应付职工薪,那结转借贷都是本年利润吗
文文老师
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提问时间:09/04 17:13
#税务#
最简单处理方式 可直接借:管理费用-工资 贷:银行存款
阅读 46
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老师我想问一下,管理人员工资跨月了,我是不是借:本年利润 贷:应付职工薪酬
文文老师
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提问时间:09/04 17:06
#税务#
跨月了,不用本年利润
阅读 44
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/04 17:06
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 36
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:09/04 17:04
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 45
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纳税滞纳金未调增 风险反馈。说明需要怎么写啊 企业是亏损没有税款需要补交
家权老师
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提问时间:09/04 17:01
#税务#
直接写:企业弥补亏损后是亏损没有税款需要补交
阅读 48
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老师你好!请问二手车交易发票可以作为所得税税前扣除凭证吗?
文文老师
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提问时间:09/04 17:01
#税务#
二手车交易发票可以作为所得税税前扣除凭证。
阅读 28
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我公司租别人的房子作为酒店使用,合同上未注明谁开发票,房东也不给我们开发票,请问这种情况下如果我们不入成本,对我们有什么影响吗
宋生老师
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提问时间:09/04 16:57
#税务#
你好,这个税务局查到,会让你们补发票
阅读 37
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自然人代开车租费,企业需要代扣代缴吗
家权老师
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提问时间:09/04 16:54
#税务#
那个需要按财产租赁代扣代缴个税
阅读 23
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工商年报漏报了1年,然后补报了 在哪里交罚款?需要交罚款吗
家权老师
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提问时间:09/04 16:53
#税务#
工商局要求交才交,现在先申报
阅读 49
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为了做破产管理人,刻的章,费用计入管理费用办公费吗
文文老师
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提问时间:09/04 16:50
#税务#
是的,费用计入管理费用办公费
阅读 30
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土地增值税清算应税收入=(累计增值税不含税收入✘1.09+累计已在增值税申报中扣减的土地价款)-累计增值税不含税收入✘9% 这样理解对吗?
朴老师
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提问时间:09/04 16:48
#税务#
1. 一般计税方式(适用 9% 税率) 正确公式: 土地增值税应税收入 = 含税销售收入 - 增值税销项税额 其中: 增值税销项税额 =(含税销售收入 - 可扣除土地价款 ÷1.09)×9% 推导后等价于:应税收入 =(含税销售收入 + 可扣除土地价款 ×9%÷1.09) (你的公式中 “累计已扣减土地价款” 未做价税分离,且计算逻辑颠倒,导致结果偏差) 2. 简易计税方式(适用 5% 征收率) 公式: 土地增值税应税收入 = 含税销售收入 ÷1.05 (直接按含税收入价税分离,无土地价款扣减影响)
阅读 83
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老师您好 想向您咨询出库退税申报问题,一张出口报关单,对应多张进项发票,出口报关单上数量是 192辆摩托车 ,提供190辆摩托车的进项发票,可以申请退税吗 ?
宋生老师
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提问时间:09/04 16:40
#税务#
你好,你这个最多也就给你退190辆了。还得看税务局是不是同意。
阅读 80
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老师好 请教个问题 老板名下两家公司 分别是A和B B公司是新成立的 老板从A公司贷款了1000万 用于B公司的前期运营 但是没有从A公司对公账户直接打到B公司对公账户 而是A公司打到老板私人账户 然后B公司要付款了 老板直接付款给供应商的 现在造成A公司挂账其他应收款-老板1000万 B公司挂账 其他应付款-老板600万 请问这样有什么风险 可以怎么合理规避 谢谢老师!
郭老师
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提问时间:09/04 16:34
#税务#
A公司相当于是借给老板的,借给了他1000万。如果没有约定利息的话,有视同销售缴纳增值税附加税的风险。 然后,B公司他的资产多不多?如果资产不多的情况下还挂着这么多借款,他有隐瞒收入的风险
阅读 99
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老师您好!年末发票装订是按照发票日期排列装订吗?
家权老师
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提问时间:09/04 16:33
#税务#
那个是附在凭证后边装订,不是单独装订
阅读 45
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老师,24年销售方开过来一张专票我公司也没抵扣,现在让对方红冲,现在对方注销了怎么办
家权老师
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提问时间:09/04 16:29
#税务#
没抵扣不需要做账就行
阅读 24
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老师好,现在统计局对于申报人员有什么补贴政策吗?
文文老师
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提问时间:09/04 16:22
#税务#
各地均不一样,有的有补贴
阅读 36
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老师,光伏支架出口,经营范围要有哪个大类,谢谢
朴老师
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提问时间:09/04 16:19
#税务#
光伏支架出口,经营范围需包含 “货物进出口” 或 “技术进出口” 大类,同时明确具体商品项 “光伏设备及元器件销售”(或 “光伏支架销售”)。
阅读 58
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我公司一台机器需要安装,还有配套的后处理,业务做合同的时候,只是显示了这台机器的价格,备注那写的包括的那些配套,我给客户开发票,就按这台机器开,但是成本可不只是这台机器,我做账的时候配套的后处理设备能做成成本吗,税务局认吗
郭老师
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提问时间:09/04 16:19
#税务#
那实际是这个机器里面包含的配套的 他一块开了发票
阅读 52
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请问,公司买完房子用于办公,请问房产税和土地使用税怎么算?
家权老师
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提问时间:09/04 16:18
#税务#
房产税按房产原值*70*1.2%,土地使用税按土地面积*单位税额
阅读 40
收藏 0
货运代理有限公司,国内仓库到客户国外仓库的所有运费成本。这样的服务也是属于国际货运代理免税范畴吗?可以开具免税发票给客户吗?
苏晓燕老师
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提问时间:09/04 16:17
#税务#
您好稍等我给您编辑回复
阅读 115
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请问下,转让股权得问题,公司实缴1000万,有5个股东,每个股东实缴200万,先有个股东转让他的股权,未分配利润是个负数,这个个税计算;(转让价格-实缴-印花税)×20%计算,那么他这个未分配利润对应的亏损金额也要减去吗?
暖暖老师
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提问时间:09/04 16:16
#税务#
你好,不要减去的,只是股息红利所得不缴纳
阅读 31
收藏 0
老师你好,我在申报个税时遇到一个问题,员工7月份没有工资,但是他的社保正常缴纳了,那我在申报个税时他的应发我是按0还是按员工个人承担部分的社保?
暖暖老师
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提问时间:09/04 16:14
#税务#
你好肯定是按照0,社保也不可以体现得
阅读 41
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老师您好 一般纳税人公司购进商品100元,税率13%,销售出去按150,税率13%,这个加多少税点老板才不会吃亏 请问怎么计算呢
宋生老师
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提问时间:09/04 16:09
#税务#
你好,其实你这个只要含税价收入高于成本,就有利润了。就不亏了。 你是说要卖票?
阅读 53
收藏 0
小规模公司做跨境电商,会涉及到出口退税吗?
暖暖老师
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提问时间:09/04 16:08
#税务#
你好,不会的,因为小规模不可以抵扣进项税额
阅读 68
收藏 0
老师 我们未开票收入 借方计入库存现金吗? 因为进入的是私户
文文老师
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提问时间:09/04 16:06
#税务#
借方计入库存现金,可以的
阅读 39
收藏 0
老师好,小东是小规模纳税人A公司的股东,同时小东又以自然人的身份接了B公司的一个施工合同(合同金额10万元),是清包工,B公司要求小东要按合同金额开具发票,小东之后在电子税务局自然人那里申请了一份10万元的发票给B公司,请问小东开具10万元发票是否有不合理的地方
宋生老师
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提问时间:09/04 16:06
#税务#
你好,这个没问题的。是可以的。个人可以代开发票。
阅读 29
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老师好!我有个错账不知道怎么处理,上季度做账的时候,入库重复入账几千块钱,而且季报也做过了,现在才发现怎么办呢?
文文老师
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提问时间:09/04 15:58
#税务#
现在做相反分录即可
阅读 36
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法人代理用公司账户捐赠了5万,但是这个属于个人行为。请问捐赠的金额要怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:09/04 15:57
#税务#
您好,这个算公司捐赠的吧
阅读 74
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新办的企业个税自然人怎么登陆,电脑上添加了,显示没有设置密码,需要法人怎么操作?
家权老师
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提问时间:09/04 15:55
#税务#
个人所得税APP:扣缴单位的法定代表人或财务负责人登录本人的个人所得税APP,通过【个人中心】–【企业办税权限】–选择对应企业–点击【重置申报密码】进行重置。
阅读 58
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