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抖店的平台补贴上个季度税务多报了税，因为开票额度的问题，所以多报了，但会计上是按实做的帐，这个季度收到补贴会计上怎么做帐务处理？
宋生老师 | 提问时间：05/08 10:40

#税务#

你好，这个一般是计入营业外收入。

阅读 19

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工商年报资产负债利润所得税依据什么填写
文文老师 | 提问时间：05/08 10:38

#税务#

根据资产负债表与利润表填写

阅读 30

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老师你好，24年企业所得税需要退税，我们是高新企业，需要调增，不退税，我怎么调整
家权老师 | 提问时间：05/08 10:34

#税务#

在105000第30栏强行纳税调增

阅读 27

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银行手续费没有发票需要纳税调增吗？填在纳税调整明细表的佣金和手续费支出里可行？
文文老师 | 提问时间：05/08 10:33

#税务#

银行手续费没有发票，通常需要纳税调增

阅读 56

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老师，有做跨省的建筑服务，需要做异地预缴吗？交税税率要求全国统一的吗。
郭老师 | 提问时间：05/08 10:32

#税务#

对的是的，跨地级市以上的都需要预交税款。增值税一般计税2%，简易计税3%，附加税12%。小型微利企业减半，企业所得税0.2%。这些是固定的，其他的不固定。

阅读 43

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老师，我们是物流公司，经常会有一些个人的司机，自己的车帮我们拉东西。费用几百元，很少超过500元，一个月很多这情况。像这种情况，是按劳务报酬申报个税吗？像这种没有超过500元的是不是不需要提供发票，提供收款收据就可以了？
小菲老师 | 提问时间：05/08 10:31

#税务#

同学，你好按照劳务报酬申报个税收据可以的

阅读 39

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税务师的这道题不理解：应该确认为主营业务收入，但是销售费用没有红冲，不看答案老师你看看应该怎么调整
郭老师 | 提问时间：05/08 10:29

#税务#

销售费用不用红冲，因为这个属于福利费。你正常销售出去的话，应该挂着应收账款。可是这笔钱永远收不到，所以他挂到销售费用福利费里面就行

阅读 95

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对于以前没申报或少交的税款，税务局追缴有时间限制吗？多长可以追到几年前？
文文老师 | 提问时间：05/08 10:29

#税务#

因纳税人、扣缴义务人计算错误等失误导致未缴或少缴税款，追征期为三年，特殊情况延长为五年对偷税、抗税、骗税的追征，无期限

阅读 16

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所得税24年年报暂估收入，应该填写在哪里
郭老师 | 提问时间：05/08 10:28

#税务#

你好，它属于2024年的收入吗？那是暂估的，是不是和实际的是一致。

阅读 20

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你好，进行所得税调增，暂估收入填写在哪里啊
朴老师 | 提问时间：05/08 10:27

#税务#

收入没有暂估一说只有未开票收入

阅读 28

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以公司名义买了一块地皮，自建厂房，做好了厂房，是需要缴纳土增税和房产税吗？还有哪些税，这些税分别怎么计算？
宋生老师 | 提问时间：05/08 10:25

#税务#

你好，是的，是需要交土地使用税和房产税房产税是按照房产价值来交，土地使用税每个地方不一样，按占地面积。

阅读 74

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老师，可以给一份每月结转成本的库存表吗
刘艳红老师 | 提问时间：05/08 10:23

#税务#

您好，这个是我们公司的，发您看下

阅读 29

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@所有人工作通知：上两个图为未申报缴费工资单位清册，请表中各单位核实职工参保状态，参保状态无误的，要于5月25日前补报职工缴费工资；参保状态有误的，请及时向社保、医保经办机构办理职工停保手续。收到请回复[握手][握手] 这是去哪里弄啊？
小菲老师 | 提问时间：05/08 10:22

#税务#

同学，你好你是不是社保没有申报？

阅读 29

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劳务派遣年度汇算清缴这些数字从业人数，资产总额。从哪里找的
郭老师 | 提问时间：05/08 10:22

#税务#

你好，人数和资产都是去年第四季度所得税申报表，表头上方有一个资产人数，它后面有一个平均值填写这些。

阅读 79

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老师好，违约金客户要求我们开票，我要怎么开
文文老师 | 提问时间：05/08 10:21

#税务#

做为价外费用，原来业务开票名称*违约金

阅读 103

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农民专业合作社销售社员农产品享受免增值税，同时也可以享受减免企业所得税吗？如果不能享受免企业所得税，那成本费用要怎么取得，可以用社员写收款收据给合作社，当费用税前扣除吗
郭老师 | 提问时间：05/08 10:21

#税务#

对的是的，可以享受的。

阅读 66

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税务师的这道题不理解：应该确认为主营业务收入，但是销售费用没有红冲，不看答案老师你看看应该怎么调整
郭老师 | 提问时间：05/08 10:18

#税务#

借库存商品33900 贷主营业务收入3000 应交税费应交增值税销项，3900 借主营业务成本贷库存商品2万第一个分录没有问题。第二个借方也可以。

阅读 71

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老师，小规模年度需要汇算清缴，因为减免增值税引起的营业外收入需要纳税调整吗？
文文老师 | 提问时间：05/08 10:16

#税务#

因为减免增值税引起的营业外收入，不需要纳税调整

阅读 51

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老师，企业汇算清缴时，把24年科目余额表导出看看那些项目没有发票但是账上是费用，这些需要调增。对吗？
文文老师 | 提问时间：05/08 10:15

#税务#

是的，无票支出要调增。可平时做好登记与统计

阅读 17

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老师，您好！请问退票费开的电子普票，可以抵扣进项吗？
文文老师 | 提问时间：05/08 10:13

#税务#

退票费开的电子普票，可以抵扣进项

阅读 74

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老师，我们是一般纳税人小微企业，年利润额大概是1000万，企业所得税是不是不超过300万实际税负5%.那超过了300万是用剩余的700万×25%吗？算式应该怎么算
小菲老师 | 提问时间：05/08 10:10

#税务#

同学，你好不是，超过300万，全部用25%

阅读 16

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老师，个税申报的时候少报了一个人，怎么作废？
文文老师 | 提问时间：05/08 10:09

#税务#

若是当期的，可直接作废

阅读 46

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老师，请教一下，一家劳务公司给对方签的合同是80万，开票也开的80万，但是银行存款收了20万，剩下的60万通过发工资来冲，这种可以吗，那怎么做账呢
朴老师 | 提问时间：05/08 10:05

#税务#

这个可能会有风险哈确认收入时借：应收账款 800,000 贷：主营业务收入 [若为一般纳税人，需价税分离，此处假设简易计税或小规模纳税人情况] 800,000 应交税费 - 应交增值税（简易计税）/ 应交税费 - 应交增值税（若适用）收到银行存款 20 万时借：银行存款 200,000 贷：应收账款 200,000 计提工资准备冲抵时（假设这 60 万对应的工资都为应发工资）借：主营业务成本 600,000 贷：应付职工薪酬 600,000 实际发放工资冲抵应收账款时借：应付职工薪酬 600,000 贷：应收账款 600,000

阅读 13

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请问增值税进项税额转出，税局要求转出不可用，凭证怎么做呢，我之前应交税费应交增值税-进项税额是做到应交税费-应交增值税-转出未交增值税
家权老师 | 提问时间：05/08 10:04

#税务#

借：成本费用贷：应交税费-增值税-进项转出

阅读 47

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我们是开6%普票的一般纳税人，收到了小规模纳税人1%农产品专票和一般纳税人1%农产品专票，都能按9%抵扣增值税吗
文文老师 | 提问时间：05/08 09:59

#税务#

收到专票，直接勾选抵扣。不能按9%

阅读 61

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老师财务报表税务年报数据和当年12月31号的数据有啥区别
文文老师 | 提问时间：05/08 09:56

#税务#

资产负债表是一样的，年报利润表取1-12月数据

阅读 23

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大额医疗190元可以在个税里像社保一样扣除吗
文文老师 | 提问时间：05/08 09:52

#税务#

大额医疗190元，不可以在个税里像社保一样扣除

阅读 39

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我们有一笔材料款，对方开了30万的发票，然后我们的货款只用了25万元，然后其中有5万元的发票是对方多开的，这个对方又现在红冲不了了，现在这个5万元的发票我们账务处理应该怎么处理？
宋生老师 | 提问时间：05/08 09:51

#税务#

你好，你也可以不入账。按实际金额入账就行。

阅读 18

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老师，供应商把全部发票（8万）开过来给我公司，我们又退了货（退货金额4.5万）给供应商最后剩下的尾款要折价处理（大概付2.8万）这个要处理好？
宋生老师 | 提问时间：05/08 09:46

#税务#

你好，这个其实最好就是重新开发票，如果不重新开的话，你就要把差额计入营业外收入。

阅读 16

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哪位老师帮我做一下题，谢谢啦
郭老师 | 提问时间：05/08 09:45

#税务#

你好，发来看下是什么题目？

阅读 31

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