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资产折旧摊销的那个调增表,账载金额和税收金额要怎么填
宋生老师
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提问时间:05/07 18:09
#税务#
你好,你固定资产有发票吗,用什么折旧方法
阅读 62
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老师,公司是做运输水泥的,购入了好多辆二手车,是从卖车公司购进的,这种二手车能抵扣增值税吗?
文文老师
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提问时间:05/07 18:00
#税务#
二手车若是取得专票,能抵扣增值税,若不是,不能抵扣
阅读 39
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卖公司的车 做固定资产处置赚了11万 计入营业外收入。所得税汇算要纳税调增嘛
文文老师
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提问时间:05/07 17:59
#税务#
卖公司的车 做固定资产处置赚了11万 计入营业外收入。所得税汇算不要纳税调增
阅读 47
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“再生资源回收”的居民企业,企业所得税需达到取票率百分之80以上或是利润率百分之8以上,否则需在过渡期(2025年)实行事后核定征收(8%),什么意思不懂
宋生老师
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提问时间:05/07 17:31
#税务#
你好,他的意思是说你没有拿到这么多进项发票的话,就按照8%来给你核定利润。
阅读 19
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A公司0元转让股权给B公司,要交企业所得税嘛?
文文老师
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提问时间:05/07 17:28
#税务#
A公司0元转让股权给B公司,不要交企业所得税
阅读 14
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老师麻烦问一下一个员工在两家公司拿工资,但都不超过6万,汇算清缴的时候产生税了,也不用补税对吧
文文老师
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提问时间:05/07 17:26
#税务#
汇算清缴的时候产生税了,若补税金额不超过400元,不用补税
阅读 25
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老师,一年缴纳一次吗
宋生老师
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提问时间:05/07 17:22
#税务#
你好,你说的是缴纳什么?
阅读 17
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业务招待费调增金额咋算来着?
家权老师
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提问时间:05/07 17:21
#税务#
账载金额-税收金额 税收金额按账载金额*40%和销售收入*0.5%孰低确定
阅读 34
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请问公司的餐饮费怎么入账
宋生老师
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提问时间:05/07 17:13
#税务#
你好这个具体是谁吃饭的?不是招待客户还是员工出差还是什么?
阅读 26
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边角料无销项发票、毛利低利润低、、环保税入库少、缴纳土地使用税少不成比例、无电费发票,这样的说明怎么写呀
郭老师
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提问时间:05/07 17:12
#税务#
第一个那你的边角料现在还在仓库里面吗?还是实际已经销售出去了,你隐瞒了收入? 第二个毛利润低,你有虚增的成本吗? 第3个环保税,你们是什么行业,按照什么来缴纳? 第4个土地使用税证是根据面积来的,你的土地证书面积和你申报的是不是一致? 第5个没有电费的发票,你账上有电费支付吗?汇算清缴调增了吗?
阅读 27
收藏 0
你好 老师 4月红冲3月所开的发票,收到的退税,如何录入会计分录?谢谢。
朴老师
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提问时间:05/07 17:08
#税务#
同学你好 退的什么税
阅读 42
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公司暂估了营业外收入增加利润缴纳了所得税,前三季度交了500多的税款,四季只需要缴纳300,汇算清缴的话要退200多,现在汇算清缴怎么填比较合理
宋生老师
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提问时间:05/07 17:03
#税务#
你好你现在想要退税还是不想要退税?
阅读 435
收藏 2
我公司是做充电桩安装服务,属于建筑服务,客户分散全国都有,这个怎么来预缴,一个月几千单,一单也就几百元怎么解决
宋生老师
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提问时间:05/07 16:58
#税务#
你好,在当地没有超过起征点的话是可以免税的。
阅读 21
收藏 0
请问老师,牙科医院提供的医疗服务免税吗
家权老师
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提问时间:05/07 16:52
#税务#
那个是有偿医疗服务,不免税。按医保收费的医疗服务才免税
阅读 50
收藏 0
老师好,个体户可以开垃圾清运票1个点的票吗?
宋生老师
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提问时间:05/07 16:50
#税务#
你好,你有营业范围是可以的。
阅读 26
收藏 0
有限合伙企业,需要缴纳企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/07 16:48
#税务#
有限合伙企业,不需要缴纳企业所得税,交经营所得个税。
阅读 39
收藏 0
老师您好,有个问题请教一下,甲方目前处于基建阶段,乙方是施工方,甲乙签订了工程承包合同,名称是临建食堂工程。合同约定该食堂建设工程约500平方米,其中值班宿舍建筑面积约250平方米,食堂建筑面积约250平方米。但实际是两排房子,一排作为食堂和员工活动室,另一排部分作为员工宿舍部分为办公室,该工程开了一张增值税专用发票,请问进项税额该如何抵扣呢?
朴老师
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提问时间:05/07 16:45
#税务#
在施工现场修建的临时建筑物、构筑物,其进项税额可一次性抵扣 。临建食堂工程属于此类,取得的增值税专用发票上注明的进项税额,可在认证或勾选确认的当期,全额从销项税额中抵扣 。无需像取得一般不动产那样分两年抵扣 ,也无需按用途区分核算抵扣情况 。
阅读 21
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老师,请问公司做了股权变更,原本是两个自然人股东,现在变更为一个自然人股东,就是一个人有限公司,站在企业的角度应该交哪些税费呢?账务应该怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:05/07 16:45
#税务#
税费方面,企业需按股权转让协议金额的万分之五缴纳印花税,若转让方有转让所得,企业需代扣代缴转让方的个人所得税,税率为 20%。 账务处理方面,转让方按转让股权金额减少长期股权投资等,确认投资收益或损失;受让方增加长期股权投资等,支付转让款;同时调整股东权益相关科目,如实收资本等,以反映新股权结构。企业缴纳印花税计入 “税金及附加”,代扣代缴个人所得税通过 “应交税费 —— 应交个人所得税” 核算。
阅读 26
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公司的房产 一半租一半自用的呢 选哪种方式交呢 土地使用税税率呢
宋生老师
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提问时间:05/07 16:44
#税务#
你好,土地使用税是按照占地面积来算的,而且每个地方不一样,从几毛到几十块钱一平方都有。
阅读 24
收藏 0
和国外西班牙国家的公司签合同,他们是合同上签字的,还是有类似我们国内公章盖章的呢,因为收外汇需要提供合同,不太清楚国外的盖章是怎样的
高辉老师
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提问时间:05/07 16:43
#税务#
你好,有的是一个长条章外国的,可以该国内的章都是有效的
阅读 35
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房地产开发企业土增清算,地下车位没有产权开具的发生是租赁发票,请问这需要缴纳土地增值税吗?
宋生老师
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提问时间:05/07 16:40
#税务#
你好,这个不需要的,因为没有转让。
阅读 43
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公司开回来的租赁发票可以抵增值税吗?
文文老师
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提问时间:05/07 16:37
#税务#
若是专票,可以勾选抵扣
阅读 22
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老师,我们是建筑公司,有一个项目是外省的。现在第一开票,开了跨区域涉税事项报告,预交了税款,这个项目后面还要开多次票,我们这个跨区域涉税事项报告是现在反馈,还是等所有的发票开完后再反馈?
家权老师
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提问时间:05/07 16:33
#税务#
根据《国家税务总局关于明确跨区域涉税事项报验管理相关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第38号)第五条规定,纳税人跨区域经营活动结束后,应当结清经营地税务机关的应纳税款以及其他涉税事项,向经营地的税务机关填报《经营地涉税事项反馈表》。经营地的税务机关核对《经营地涉税事项反馈表》后,及时将相关信息反馈给机构所在地的税务机关。纳税人不需要另行向机构所在地的税务机关反馈。
阅读 69
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公司收到市科技局高新企业重新认定的补助10万元,那要怎么入账?是否需要缴纳税?缴纳哪些税款?
家权老师
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提问时间:05/07 16:32
#税务#
那个计入营业外收入-政府补助,需要交所得税
阅读 50
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老师,公司调查表,流动资金是什么?是资产负债表的流动资产吗?
文文老师
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提问时间:05/07 16:30
#税务#
是资产负债表的货币资金
阅读 36
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公司收到市级研发中心补助20万元,那要怎么入账?是否需要缴纳税?缴纳哪些税款?
文文老师
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提问时间:05/07 16:30
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入 按利润总额交企业所得税
阅读 48
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公司收到市场管理局的知识产权奖励资助经费10万元,那要怎么入账?是否需要缴纳税?缴纳哪些税款?
文文老师
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提问时间:05/07 16:29
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入 按利润总额交企业所得税
阅读 40
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老师,请问,转账到公司账户上,备注投资款,就要交印花税吗
宋生老师
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提问时间:05/07 16:24
#税务#
你好,是的,这个是需要交的。
阅读 14
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一一般公司借的贷款,他有本金跟利息,他的分录应该怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 16:23
#税务#
您好,比如收到贷款 借:银行存款 贷:长期借款 后面还借款 借:长期借款 财务费用 贷:银行存款
阅读 48
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老师下午好!去年购进厂商的货,现在发现有问题,需要做退货处理且后续不再交易。厂商已开票,请问这个我们需要如何规范处理?谢谢
郭老师
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提问时间:05/07 16:22
#税务#
如果是专票,你们认证了。你们单位开红字确认单,对方给你开红字发票,你们进项转出就行。
阅读 24
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