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老师,一般纳税人买了二手车,现在要买了,税率是按2%吗?
文文老师
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提问时间:05/07 14:38
#税务#
税率是3%,可减按2%交增值税
阅读 23
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老师,营业执照是全民所有制分支机构非法人,而行政审批登记通知书是企业法人分支机构,那应该企业类型法定应该是什么?而且营业执照上写的是负责人,但电子税务局纳税人基本信息写的是法定代表人,那么该企业是独立核算的法人分支机构还是非法人分支机构?
郭老师
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提问时间:05/07 14:36
#税务#
国有企业的分支机构 你们没有法人,你的法人代表你填写你的负责人就行
阅读 295
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请问附表二进项税是自动生成的吗,我刚汇总上传过,怎么没出来进项
宋生老师
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提问时间:05/07 14:35
#税务#
你好,是的,这个是自动出来的 你明天再试一下,有的时候没那么快
阅读 21
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请问老师:分公司不就地分摊税款,则无需单独汇算清缴,由总机构统一完成;若需分摊,则仅需配合总机构提供数据,自身无需单独申报。
宋生老师
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提问时间:05/07 14:33
#税务#
你好,说起来差不多是这样,但是实操中看税务局要求。
阅读 43
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老师,我去年的账里面有个税收滞纳金0.03计入了营业外支出,这个在所得税汇算清缴要怎么调整,填在哪一类
宋生老师
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提问时间:05/07 14:33
#税务#
你好,这个你填入纳税调整明细表,扣除那其他里面就行了。
阅读 55
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你好!老师,所得税分录怎么做?我之前没有交过所得税,四月份报税的时候显示要交所得税,就交了¥686.09元,那我现在分录怎么做?
宋生老师
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提问时间:05/07 14:33
#税务#
你好,借所得税费用,贷应交税费,应交企业所得税。 然后再缴纳借,应交税费,应交企业所得税,在银行存款。
阅读 18
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老师,专管员找我们,说出风险了,增值税税负和毛利率差异过大,这一般是什么原因呢?我们除了当年有一个留抵退税,其他都是真实发生的业务,我该怎么写情况说明呢,不太明白,增值税税负和毛利率有啥关系
宋生老师
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提问时间:05/07 14:33
#税务#
你好,你这个可以直接写你当时有个多少的进项,留底了多少,退税了多少就可以
阅读 29
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老师,一般纳税人买了二手车,现在要卖了,卖的税率按多少算?
家权老师
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提问时间:05/07 14:33
#税务#
现在直接按13%交税就行
阅读 36
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您好老师,申报增值税报表,这个有提醒,怎么处理,我是建筑公司啊
郭老师
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提问时间:05/07 14:32
#税务#
服务类的这里忽略,提交了就可以的。
阅读 31
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有个员工离职了,去年就离职了,他去告公司,说社保给他交少了,后面协商给他支付了3.5万,这个计入到什么科目里?个税怎么申报
宋生老师
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提问时间:05/07 14:30
#税务#
你好,这个你可以计入辞退补偿。做福利费。
阅读 29
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公司暂估了一笔营业外收入,没有固定资产清理和应付的账款等,汇算清缴怎么调填报表,做账 不退税的话
郭老师
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提问时间:05/07 14:29
#税务#
纳税调整明细表,收入类,其他里面填写账载金额,你看下你调减了之后会退税吗?
阅读 314
收藏 2
我们公司是小规模纳税人,本月已经开了24万的发票,现在有个问题来了。老板现在资金紧张,和对方协商一致,对方先付款51万给我们,这51万的发票我们三,四季度分别开出来,避免增值税,请问这种操作合规吗?
宋生老师
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提问时间:05/07 14:29
#税务#
你好,这个没关系,计入预收账款就可以了。
阅读 17
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老师,期末库存商品在贷方表示什么意思,贷方数量显示负数又是什么意思呀
文文老师
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提问时间:05/07 14:28
#税务#
期末库存商品在贷方表示 负库存,这是不对的。
阅读 25
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其中的工资是按月度个税表还是年度综合表
宋生老师
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提问时间:05/07 14:27
#税务#
你好,现在一般都是按年度综合。
阅读 88
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老师,一般纳税人销售自己使用过的小车,没有抵扣过增值税,按多少税率报增值税?
家权老师
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提问时间:05/07 14:26
#税务#
你好,按收款金额/1.03*0.02计算增值税
阅读 31
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老师,请教一下,我们老会计跟我说,申报个税的工资要和做账的工资一样,是什么意思
文文老师
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提问时间:05/07 14:24
#税务#
是指申报工资数据与账上计提的工资数据,最好保持一致
阅读 12
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老师,你好,请问24年纳税总额含退税吗?我23年第一季度纳纳企业所得税10万(因未做汇算清缴),24年汇算清缴完退回10万,我24年交了印花税5万,残保金一万,个税1万,请问24年纳税总额是多少
宋生老师
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提问时间:05/07 14:23
#税务#
你好,你只按实际交的部分了,如果退了就不算了。
阅读 13
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公司是小规模电商公司,老板用个人户购买一批成品,应该怎么做帐务处理呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 14:23
#税务#
借:库存商品 贷:其他应付款-法人
阅读 35
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请问如何处理,就开了这一张票,左右税额不一致
家权老师
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提问时间:05/07 14:21
#税务#
你把后边的负数那里的税金修改为一致就行
阅读 28
收藏 0
老师你好,一般纳税人销售自己使用过的小车,税率按多少呢?
文文老师
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提问时间:05/07 14:20
#税务#
若小车是否抵扣过进项?
阅读 22
收藏 0
老师你好 想问下公司厨房购买的冰箱油烟机等大类所开具的专票能不能抵扣
文文老师
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提问时间:05/07 14:19
#税务#
公司厨房购买的冰箱油烟机等大类所开具的专票,不能抵扣
阅读 33
收藏 0
老师,请问下25年收到24年银行开具的银行手续费普票跟专票,专票不打算用作抵扣了,24年有做回单的相,25年还要做收票入账处理吗?如果要入账的话怎么做账务分录
家权老师
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提问时间:05/07 14:17
#税务#
直接附在24年最后一笔手续费凭证后边就行
阅读 152
收藏 1
老师,请问一下公司的办公地址是租赁的,公司需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:05/07 14:16
#税务#
办公地址是租赁的,公司需要缴纳印花税。
阅读 26
收藏 0
老师,出口申报退税时,那个出口明细表小计出来的离岸价,是不是根据我们开出的出口发票人民币总额换算出来的离岸价
宋生老师
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提问时间:05/07 14:15
#税务#
你好,是的,就是这样了。
阅读 45
收藏 0
老师,我想问一下,我现在报四月的增值税,但是我发票忘记确认统计了,直接零申报了增值税,现在出现了这个情况怎么办
小菲老师
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提问时间:05/07 14:13
#税务#
同学,你好 你第一张图片,所属期是5月份,就说明4月份已经完成了。你可以看历史4月份的记录
阅读 23
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请问劳务报酬是按什么税率交税?
宋生老师
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提问时间:05/07 14:13
#税务#
你好,这个是阶梯征收的最低20%。
阅读 33
收藏 0
是不是要填在 其他应作进项税额转出的情形
文文老师
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提问时间:05/07 14:12
#税务#
若明细项没有,是填写 其他应作进项税额转出的情形
阅读 161
收藏 1
请问老师,如何处理,本月就开这一张票,自动出来的税额是245.72,未开票填进去就变成了245.73
小愛老师
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提问时间:05/07 14:11
#税务#
您好,这张发票原先报过未开票吗?报过的话就这样填
阅读 32
收藏 0
老师,房地产行业税收预测直报表报错了,从哪可以更正
郭老师
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提问时间:05/07 14:11
#税务#
我要办税】-【税费申报及缴纳】-在这里面找更正申报,然后你看下你的税收预测申报表,能查询到吧
阅读 29
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老师我想咨询下,农产品收购发票红冲后,增值税报表中进项税额转出要填在那一栏
文文老师
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提问时间:05/07 14:10
#税务#
附表2,有取得红字发票进项转出对应栏
阅读 164
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