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滞纳金属于什么支出?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 20:08
#税务#
您好,这个是是营业外支出
阅读 18
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请问下我们公司用库存最多的货品来给对方开发票,但是对方和公司是实际交易的,有物流合同流,资金流,,开票金额也是实际的资金,开票的大类基本相同,小类不同,这样对开票员来说有风险吗?
小菲老师
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提问时间:05/07 20:05
#税务#
同学,你好 有风险的,货物实际发货和开票不一致
阅读 50
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出口退税。一张报关单有多个项号(有不同商品)。能否一个报关单开具多个发票
小菲老师
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提问时间:05/07 20:00
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 69
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老师,要调资产负债率调小,资产负债表需要怎么调整
郭老师
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提问时间:05/07 19:34
#税务#
你好,随便调整还是有依据的调整 如果需要有依据的话,投资款到账了吗?如果没到账,让你老板投资。
阅读 48
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老师去年年底我用累计利润总额金额计提了所得税,但是不用交税,9月也是年利润总额交的税,这样12月底就不用交税了,我怎么处理计提的所得税,也转转了损益,我也汇算清缴了,
咔咔老师
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提问时间:05/07 19:30
#税务#
你好,直接冲回多计提的就可以了
阅读 38
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老师,公司原来注册资金是200万,实缴50万,现在减资到30万了,我账务需要处理吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 19:15
#税务#
您好, 借:实收资本20 贷:资本公积金20
阅读 44
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江苏这边 离职人员 社保未减掉 现在结算期要多交一个月离职人员的 ,还有其他办法吗?操作
朴老师
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提问时间:05/07 19:05
#税务#
除多交社保并申请退费外,可与离职员工协商,若其同意继续缴纳,签订协议明确费用承担等细节,但有风险。申请退费可线上通过社保费客户端或新电子税务局办理,以社保费客户端为例,登录后在【单位退费申请管理】模块按提示操作,录入相关信息、上传资料后提交申请并可查询进度;也可线下携带离职证明、情况说明、退费申请书等资料到主管税务大厅申请。
阅读 29
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老师,我们公司在银行贷了款,每个月的利息以前都是只能开普通发票给我们,现在是不是有新政策出来了,可以开专用发票了?进项税额可以抵扣了?
小菲老师
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提问时间:05/07 19:04
#税务#
同学你好 没有新政策
阅读 26
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你好,老师。3万要交多少个人所得税,一万五要交多少个人所得税
郭老师
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提问时间:05/07 18:53
#税务#
你好,这个是工资吗?月工资。
阅读 25
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个人所得税汇算清缴该补缴不交税的话对个人和公司分别有什么影响呢
刘艳红老师
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提问时间:05/07 18:52
#税务#
您好,税务局会直接打电话给个人,要求补交
阅读 22
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面试了一家生产加工销售电缆的公司,目前他们的应收有6000多万元的余额,去年预警了,税局怀疑隐瞒收入让补税了,不过也说了今年给退回来了一些,但是目前这些余额不好清理,税补过了,余额还在,这些是五六年前公司把账给代账公司做的时候产生的,很多是收钱了没开发票也没有申报收入,现在有些公司都注销了,有些还在,这些往来怎么清理呢
郭老师
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提问时间:05/07 18:50
#税务#
你好,是贷方余额吗?如果是的话,得做无票收入。你是做到今年的收入里面吗?是的话,借应收账款贷主营业务收入应交税费,应交增值税。
阅读 31
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做一个运输公司的全盘账要有什么补充资料?比如计提工资表,折旧表,税费等还有什么?还需要做什么?
朴老师
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提问时间:05/07 18:47
#税务#
补充资料 业务合同(运输、采购 )、车辆资料(行驶证等 )、燃油资料(台账、发票 )、票据(过路、托运单 )、税务票据(进项发票等 ) 。 还需工作 准确账务处理、成本核算、编财务报表、税务申报、做财务分析 。
阅读 15
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合伙企业经营所得能弥补以前年度亏损嘛,时长是多久呀?
朴老师
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提问时间:05/07 18:44
#税务#
合伙企业经营所得能弥补以前年度亏损。依据《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》 ,合伙企业年度亏损,可用下一年度经营所得弥补,不足弥补的,可逐年延续弥补,但最长不超过 5 年
阅读 33
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问一下,可以一次性开一张200多万的发票吗?会预警吗
宋生老师
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提问时间:05/07 18:35
#税务#
你好,你有这个额度就可以开
阅读 50
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老师请教,营业执照是全民所有制分支机构非法人,而行政审批登记通知书是企业法人分支机构,而且营业执照上写的是负责人,但电子税务局纳税人基本信息写的是法定代表人,那么该企业是独立核算的法人分支机构还是非法人分支机构? 我们是非法人分支机构。1、现在分公司面临 所得税汇算清缴 ,分公司之前计提费用包括管理人员费用和管理费,其中第一部分管理人员费用是按其在总公司的应发工资数计提,会计核算是其他应付款-总公司,还有一部分是管理费按每月收入的一定比率计提,会计核算也是其他应付款-总公司。 2、计提的管理人员费用会计核算是人员支出,分公司没有实际发放到个人,是用于总分公司之间的往来款项抵扣,可以写情况说明让相关人员签字作为佐证材料吗? 3、这些计提的费用都是必须在5.31之前发放吗?需要缴个税吗?
段天峰老师
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提问时间:05/07 18:30
#税务#
1,像你们这中分支机构,可以是独立的纳税人,要看当初设立的是定的核算方式是啥?
阅读 269
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老师我,麻烦问一下个体工商户退税怎么弄呢?
宋生老师
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提问时间:05/07 18:30
#税务#
你好,是因为什么原因退税呢
阅读 43
收藏 0
老师,刚面试个工作,应收太大,之前代账公司做的比较乱,好几年了,老板娘也不太想的起来,有些是收款了未开发票也没有申报未开票收入,有些公司注销了,这些账要怎么平呢,去年专管员让把这些补税了
宋生老师
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提问时间:05/07 18:27
#税务#
你好,补税了的话,建议你直接当现金处理掉
阅读 21
收藏 0
老师,供应商说她还有4000多的货款还没有付给她,她之前是一般纳税人13%,现在改为小规模了,只能开1%,可以的吗
宋生老师
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提问时间:05/07 18:16
#税务#
你好,这个最好是减少价格。
阅读 35
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老师,如果企业是盈利的,注销的时候,法人还要按盈利的金额的20%交个人所得税是吗?
宋生老师
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提问时间:05/07 18:15
#税务#
你好,是的,是需要的了
阅读 37
收藏 0
资产折旧摊销的那个调增表,账载金额和税收金额要怎么填
宋生老师
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提问时间:05/07 18:09
#税务#
你好,你固定资产有发票吗,用什么折旧方法
阅读 62
收藏 0
老师,公司是做运输水泥的,购入了好多辆二手车,是从卖车公司购进的,这种二手车能抵扣增值税吗?
文文老师
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提问时间:05/07 18:00
#税务#
二手车若是取得专票,能抵扣增值税,若不是,不能抵扣
阅读 39
收藏 0
卖公司的车 做固定资产处置赚了11万 计入营业外收入。所得税汇算要纳税调增嘛
文文老师
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提问时间:05/07 17:59
#税务#
卖公司的车 做固定资产处置赚了11万 计入营业外收入。所得税汇算不要纳税调增
阅读 47
收藏 0
“再生资源回收”的居民企业,企业所得税需达到取票率百分之80以上或是利润率百分之8以上,否则需在过渡期(2025年)实行事后核定征收(8%),什么意思不懂
宋生老师
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提问时间:05/07 17:31
#税务#
你好,他的意思是说你没有拿到这么多进项发票的话,就按照8%来给你核定利润。
阅读 19
收藏 0
A公司0元转让股权给B公司,要交企业所得税嘛?
文文老师
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提问时间:05/07 17:28
#税务#
A公司0元转让股权给B公司,不要交企业所得税
阅读 14
收藏 0
老师麻烦问一下一个员工在两家公司拿工资,但都不超过6万,汇算清缴的时候产生税了,也不用补税对吧
文文老师
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提问时间:05/07 17:26
#税务#
汇算清缴的时候产生税了,若补税金额不超过400元,不用补税
阅读 25
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老师,一年缴纳一次吗
宋生老师
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提问时间:05/07 17:22
#税务#
你好,你说的是缴纳什么?
阅读 17
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业务招待费调增金额咋算来着?
家权老师
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提问时间:05/07 17:21
#税务#
账载金额-税收金额 税收金额按账载金额*40%和销售收入*0.5%孰低确定
阅读 34
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请问公司的餐饮费怎么入账
宋生老师
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提问时间:05/07 17:13
#税务#
你好这个具体是谁吃饭的?不是招待客户还是员工出差还是什么?
阅读 26
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边角料无销项发票、毛利低利润低、、环保税入库少、缴纳土地使用税少不成比例、无电费发票,这样的说明怎么写呀
郭老师
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提问时间:05/07 17:12
#税务#
第一个那你的边角料现在还在仓库里面吗?还是实际已经销售出去了,你隐瞒了收入? 第二个毛利润低,你有虚增的成本吗? 第3个环保税,你们是什么行业,按照什么来缴纳? 第4个土地使用税证是根据面积来的,你的土地证书面积和你申报的是不是一致? 第5个没有电费的发票,你账上有电费支付吗?汇算清缴调增了吗?
阅读 27
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你好 老师 4月红冲3月所开的发票,收到的退税,如何录入会计分录?谢谢。
朴老师
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提问时间:05/07 17:08
#税务#
同学你好 退的什么税
阅读 42
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