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银行代发工资,明细还要打出来给会计吗
文文老师
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提问时间:05/07 15:34
#税务#
银行回单是要打印出来的
阅读 20
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老师,我们房产税从租计证,合同租金是含税总额,未价税分开,那交房产税是按不含税租金交还是按含税租金交呢
文文老师
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提问时间:05/07 15:25
#税务#
交房产税是按不含税租金交
阅读 49
收藏 0
企业注销时财务报表上科目最后剩下什么科目
家权老师
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提问时间:05/07 15:22
#税务#
所有科目的余额都为0哈
阅读 29
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老师你好,预收占收入的40%,是不是就有未及时确认收入的嫌疑,做应收的话又没有产生经济业务,应该怎么做才合理呢
宋生老师
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提问时间:05/07 15:18
#税务#
你好,是的,确实是有这种现已。 你实际没有业务?
阅读 23
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老师,您好!我们2024年核销了一些应收账款,会计分录,借:坏账准备,贷:应收账款,有一些有法院的裁定书,有一些没有法院的裁定书,这个做汇算的时候要怎样申报呢
朴老师
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提问时间:05/07 15:18
#税务#
汇算时通过填《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)和《纳税调整项目明细表》(A105000)申报: 有法院裁定书:符合条件,A105090 表对应行填账载金额、资产计税基础等,A105000 表自动关联取数。 无法院裁定书:若不符扣除条件,A105090 表账载金额正常填,税收金额填 0,纳税调整金额为账载金额(调增 );若符合其他条件,填报同有裁定书情况。
阅读 73
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A107040企业所得税汇算清缴这个表怎么没看到了,那是需要勾选哪个了
文文老师
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提问时间:05/07 15:16
#税务#
在主表填写对应的优惠栏次
阅读 32
收藏 0
个人经营的个体工商户被客户要求开发票,开普票的话一个季度不超过30万,但各项成本费用没有发票,只有收据,人工费用也没有凭证,营业所得税能扣除这些费用吗?
家权老师
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提问时间:05/07 15:14
#税务#
平时预交个税的时候可以扣除,汇算时不行
阅读 15
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老师,请问一下,我们是商贸公司,委托其他工厂加工产品,卖给客户,由于质量问题,酸奶质量粘度不够,客户退货,由于保质期短,来回的运费也高,选择就地报损, 一共报损了358件,要计入营业外支出,还是管理费用的货损?
家权老师
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提问时间:05/07 15:13
#税务#
那个直接计入营业外支出,
阅读 28
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老师,我们小企业会计准则,缴纳去年汇算调整的企业所得税,计入哪个科目?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 15:12
#税务#
借:利润分配-未分配 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款
阅读 46
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老师,需要缴纳印花税吗
朴老师
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提问时间:05/07 15:12
#税务#
同学你好 这个要交的哦
阅读 18
收藏 0
您好老师,建筑公司异地开发票,我怎么计算要预交的税款是多少呢
宋生老师
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提问时间:05/07 15:11
#税务#
你好,这个你是一般纳税人还是小规模。 每个地方不同,能确定的就是增值税
阅读 40
收藏 0
公司名下有个办公楼 、如何缴纳这房产税呢
文文老师
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提问时间:05/07 15:11
#税务#
按从价计税采集税源并申报
阅读 49
收藏 0
老师好,当月新成立企业,没有业务,需要报税吗
文文老师
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提问时间:05/07 15:08
#税务#
当月新成立企业,通常当月不用报税
阅读 218
收藏 1
老师 一般纳税人注册资金1000万 实收资本415万 转让35%股权 以3524000转让 申报 溢价为24000元 缴纳个税4800元 现在税务风险要缴纳40多万的个税 怎么调整一下合适 可不可以 降低交易价至176万
宋生老师
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提问时间:05/07 15:08
#税务#
你好,这个你所有者权益一共有多少。
阅读 17
收藏 0
老师好,美金账户余额汇兑损益调整每月月底调整一次就可以吧?入账的时候以当月第一天的汇率入账。还有房租水电没有发票如果不纳税调增风险大吗?本来企业是亏损状态,调增后纳税所得额可能就需要交税了,调整后的纳税所得额可以抵扣以前年度亏损吗?前两年账是给代账公司做的,房租水电没有纳税调增
婵老师
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提问时间:05/07 15:07
#税务#
美金账户余额汇兑损益调整每月月底调整一次是可以的,不过如果汇率波动频繁且波动超过3个点每月,建议可以增加调整频次。
阅读 44
收藏 0
老师 一般纳税人注册资金1000万 实收资本415万 转让35%股权 之前以3524000转让 溢价24000元 缴纳个税4800元 现在税务风险要缴纳40多万的个税 怎么调整一下合适
小菲老师
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提问时间:05/07 15:06
#税务#
同学,你好 税务要求你们缴纳40多万的个税?? 他提供什么依据了吗?
阅读 18
收藏 0
我公司主营生产销售食用油,本月开始有房租收入,出租给个人用于经营,税率9%, 1.不含税收入填在附表一哪个位置? 2.需要增加做增值税不动产租赁的税种认定吗,已做增值税的食用植物油9%的税种认定了
小菲老师
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提问时间:05/07 15:05
#税务#
同学,你好 1.第4栏 2.不需要了
阅读 30
收藏 0
电子税务局如何看管理员是谁,电子税务局哪里更换财务负责人
刘艳红老师
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提问时间:05/07 15:02
#税务#
目前电子税务局并没有提供直接查看管理员信息的功能,但可以通过查看公司基本信息的方式来间接了解。首先,您需要登录电子税务局官网,然后选择查看公司基本信息,在其中可以找到法定代表人等信息
阅读 42
收藏 0
老师,医社保是当月计提当月缴纳,然后个人承担部分是当月扣上个月的工资,个税是当月计提,次月扣款,对吗
家权老师
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提问时间:05/07 15:02
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 67
收藏 0
老师,我们今年之前一直是零申报,现在做工商年报和所得税年度汇算,领导让把实收资本的实缴数给填上,但是去年一整年都是零申报的所得税,该怎么操作?
高辉老师
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提问时间:05/07 15:00
#税务#
你好,实际有实收到账吧?一般实收需要银行收款 股东通过银行汇算到公户,并且备注投资款的
阅读 53
收藏 0
建筑劳务公司一般纳税人全年收入385万 年度企业所得税汇算大概缴纳2万左右 385*10%=38.5*5%=1.925万左右 老师你帮我看下这合适吗 交少了怕税务局到电话 交多了老板又不乐意
小菲老师
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提问时间:05/07 14:57
#税务#
同学,你好 税负率0.5%.有点低
阅读 21
收藏 0
住房公积金开户成功后办理缴存费用银行委托,付款账号可以选择基本户吗
刘艳红老师
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提问时间:05/07 14:55
#税务#
您好,可以的,可以选择基本户
阅读 34
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公司向股东借款,利率是多少不算高利贷呢?
文文老师
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提问时间:05/07 14:52
#税务#
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2020年修订),借款利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率(LPR)的4倍。超过4倍,算高利贷
阅读 87
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漏报3月个税,已经报了4月个税,怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/07 14:51
#税务#
您好,选3月的时间,看能不能补申报,不能就要去窗口
阅读 44
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老师,我单位新购车,车款是当月付的,当月记入固定资产,购置税是下个月才交的。购置税再单独记入固定资产吗
文文老师
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提问时间:05/07 14:49
#税务#
如果是这样,购置税可计入税金及附加
阅读 27
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老师,您好,营业部的企业所得税是要跟总公司汇总,还是分公司汇总
文文老师
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提问时间:05/07 14:49
#税务#
看该营业部是属于分公司设立的,还是总公司设立的
阅读 34
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我们公司工资全部老板代发了能行吗
家权老师
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提问时间:05/07 14:47
#税务#
不建议那样做的哈,现在网银那么发很方便的。发了也可以,据实申报个税就行
阅读 23
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注册跟经营地不一样,开票地址应该写哪个?
文文老师
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提问时间:05/07 14:46
#税务#
注册跟经营地不一样,开票地址应该写注册地址
阅读 33
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请问企业公账,实际是我运营,我可以用私人账户打款吗?算是公司借款,法人是我弟妹!还是最好法人个人账户打款进公司账
文文老师
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提问时间:05/07 14:45
#税务#
可以用私人账户打款。但最好公对公支付货款
阅读 41
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老师好,我公司的外地员工,因为不想把社保转外地,就在外地关系公司上了保险,工资从我公司发放。我公司报个税。这种方式可以吗? 另外,外地公司的社保个人部分得要他个人出,公司部分还是公司出,那他算同时给两个公司打工,两边都报个税就行吧。那边的工资低于当地最低工资,怎么算最合理?
朴老师
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提问时间:05/07 14:45
#税务#
目前方式:工资社保分离有风险,若劳动关系不真实属违规。留存企业调配协议等证明材料可降低风险。 个税申报:可在两地分别申报,专项附加扣除不重复扣,年度汇算清缴。 低工资处理:先看当地最低工资标准是否含社保个人部分,不含则确保工资总额达标,含则需补足扣除社保后低于标准的差额。
阅读 46
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