财税问答_专业财税实务答疑网站-正保会计网校(原中华会计网校)

发现问答

分享他人的知识经验

最新回答
热门回答

类别：

全部实务税务初级职称中级职称 CPA 税务师 CMA 建筑事业单位财务软件 Excel

3月份所属期进项发票本来要出口勾选，结果整成进项抵扣勾选，我们公司是全外销，不用交增值税，还能更正申报，撤销进项抵扣吗
朴老师 | 提问时间：05/07 12:29

#税务#

未申报增值税：登录平台，撤销统计，取消误勾选，再做出口退税勾选。已申报增值税：先账务转出进项税额，再向税局申请《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》，凭函办出口退税。

阅读 56

收藏 0
我是一个公司的小股东，有4%的份额，公司注册资本是50万，我认缴2万，现在要转让，可以按2万1千的转让价转出吗？财务报表上的所有者权益是10万，未分配利润是负6万。
郭老师 | 提问时间：05/07 12:22

#税务#

你好可以的可以这么做的

阅读 19

收藏 0
哪位老师帮我做一下经济法，谢谢啦
朴老师 | 提问时间：05/07 12:14

#税务#

答案：B。民事责任选项为消除影响，其余为行政责任。答案：C。发票金额错需出票单位重开。答案：A。不同内容原始凭证可汇总填制记账凭证，A 错，其余正确。答案：A。胁迫取得票据不享有权利，其余合法取得享有。答案：D。部分背书无效，其余选项说法错。答案：C。以旧换新按新货价，政府补贴价税分离计销项。答案：D。补贴属价外费用，价税分离计销项。答案：D。无偿赠车既缴增值税又缴消费税，其余情况不符。答案：A。批发电子烟缴消费税，其余错。答案：B。车辆购置税按总价乘税率。答案：B。为员工家属付商保不得税前扣，其余可扣。答案：D。翻译收入属劳务报酬所得，其余属其他类别。答案：B。大病医疗汇算清缴时扣，其余可预扣预缴扣。答案：A。6 个月持股股息红利暂免个税。

阅读 23

收藏 0
老师，我发现第四季度的资产负债表报错了，少提了印花税，导致未分配利润虚高了，当时改了账，可能忘改资产负债表了，其余表都对，现在修改会不会有风险
朴老师 | 提问时间：05/07 12:12

#税务#

及时修改一般风险不大：内部：可确保财务数据准确，彰显内控合规，否则或被指流程不规范。税务：正确处理印花税计提缴纳，涉及跨期重大金额可与税局沟通说明。外部：已报按规定重报或补充说明，未报及时改；对外披露确保无误。

阅读 23

收藏 0
公司内部投标所用财务报表会对外吗
小菲老师 | 提问时间：05/07 12:11

#税务#

同学，你好内部投标，财务报表不对外

阅读 17

收藏 0
哪位老师帮我做一下题，谢谢啦
朴老师 | 提问时间：05/07 12:04

#税务#

同学你好稍等我看下

阅读 25

收藏 0
管家婆运费如何摊销？？？？
宋生老师 | 提问时间：05/07 12:00

#税务#

你好，这个你要自己做分录了。

阅读 31

收藏 0
为什么有一些大厂，不按员工实际工资缴纳社保和公积金，按最低标准缴纳，但是超出最低标准的公司部分当补贴形式给员工呢，全部补贴给员工了，这种是什么个情况呢
宋生老师 | 提问时间：05/07 11:59

#税务#

你好，这个双方商量了。员工同意就行。

阅读 19

收藏 0
采购过程中发生的运费怎么分摊，分摊到哪个科目
刘艳红老师 | 提问时间：05/07 11:53

#税务#

您好，这个是分摊到每个商品里面

阅读 39

收藏 0
哪位老师有空帮我做一下题，谢谢啦
朴老师 | 提问时间：05/07 11:50

#税务#

第 1 题：D 。综合所得应纳税所得额 = 年收入额 - 6 万 - 专项扣除 - 专项附加扣除 - 其他扣除，对应算式为 14000×12 - 60000 - 3300×12 - 2000×12×2 - 3600 。第 2 题：AC 。出租房屋按 “财产租赁所得” 计税，适用 10% 优惠税率；B 应按月计税，D 修缮费扣除表述不完整。第 3 题：C 。全年一次性奖金单独计税，先确定税率，捐赠符合条件可扣除，应纳税额 =(30000 - 3000)×3% 。第 4 题：C 。抽奖所得属 “偶然所得”，A 销售商品赠品、B 购买商品折扣、D 就餐获赠券不征个税。

阅读 20

收藏 0
那老师，我不太明白的是递减的必须是异地这个项目预交的金额吗，我这个月是给本地开的发票，那我算下来的增值税还可以再这个表里递减吗，他们不是同一个项目老师，我不太明白了
朴老师 | 提问时间：05/07 11:48

#税务#

不是他同一个项目不能抵减

阅读 26

收藏 0
老师，申报出口退税的时候，为什么出口明细表小计出来的美元离岸价会跟我们报关单退税联离岸价总和差1.66美元，这个差额会影响报税吗
郭老师 | 提问时间：05/07 11:47

#税务#

是不是多比四舍五入的差异你报关单里面有明细，申报的里面有明细吗？你核对一下明细这个金额不大不影响

阅读 56

收藏 0
老师，有一家投资公司，把投资其中一家公司的股权转让给了个人，这个公司需要缴纳什么税费吗
文文老师 | 提问时间：05/07 11:40

#税务#

你好，公司需要交印花税

阅读 63

收藏 0
老师个人房子租给单位代开完发票这个收入记入到个人所得税吗？今年个人所得税12万以下是不交个税吗？
家权老师 | 提问时间：05/07 11:37

#税务#

工资个税和财产租赁是分别申报的，不合并汇算

阅读 99

收藏 0
老师，做税审需要做汇兑损益的测算吗，谢谢
宋生老师 | 提问时间：05/07 11:35

#税务#

你好，一般是不需要的。除非这个金额比较大

阅读 22

收藏 0
出差补贴，一天可以补贴5000一天吗
文文老师 | 提问时间：05/07 11:34

#税务#

你好，可以，但要并入工资申报个税

阅读 43

收藏 0
中介公司销售购买来的猪及鲜肉，需要交增值税吗
文文老师 | 提问时间：05/07 11:33

#税务#

中介公司销售购买来的猪及鲜肉，不需要交增值税

阅读 21

收藏 0
老师，公司成立于25年1月，小股东认缴了1%的股份，2万元。现在要退出，转让价为2万，这几个月产生了一万的净利润，怎样计算股权转让个税？
家权老师 | 提问时间：05/07 11:33

#税务#

那么需要交个税=10000*1%*20%的哈

阅读 21

收藏 0
老师，你好，差旅费补贴没有发票可以算费用吗
文文老师 | 提问时间：05/07 11:32

#税务#

差旅费补贴没有发票可以算费用。

阅读 20

收藏 0
小规模企业转为一般纳税人后，认证发票在哪个网站？应该不需要办理金税盘、税控盘认证发票吧？直接在网站用帐号、密码登陆认证？广东地区
宋生老师 | 提问时间：05/07 11:32

#税务#

你好这个直接在电子税务局就可以了。不需要金税盘这些了。

阅读 52

收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：05/07 11:32

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 34

收藏 0
老师，申报企业所得税汇算清缴时，营业收入是和年度开出发票金额相差7000，去年收入少计7000，在今年做账调整了过来，在企业汇算清缴时是否需要调增？
家权老师 | 提问时间：05/07 11:31

#税务#

需要修改上年的报表，然后再做汇算

阅读 78

收藏 0
我们的合同约定是维修，但是包工包料这个发票税务开什么税目
文文老师 | 提问时间：05/07 11:30

#税务#

合同约定是维修，按劳务*维修服务

阅读 16

收藏 0
请问老师，住房商用交房产税税怎么算的
宋生老师 | 提问时间：05/07 11:30

#税务#

你好，房产税，你是出租吗？还是自己用？

阅读 27

收藏 0
辛苦老师这个老师说下谢谢
家权老师 | 提问时间：05/07 11:28

#税务#

审计合同不是买卖合同，不需要交印花税

阅读 10

收藏 0
老师你好，我们上贸易公司，向供应商下单了一批货物，原价值10万。生产过程中，我司客户不要货了，是特殊产品不能继续生产转销别人。供应商最后让我们按8折付款，销毁货物不发货。有邮件记录。供应商也开出了这8万物料发票。请问这个票分录如何处理？无实物、有成本发生有发票。
郭老师 | 提问时间：05/07 11:27

#税务#

你好销毁的记录有吗？

阅读 19

收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：05/07 11:27

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 41

收藏 0
老师您好，请问一下所得税申报的工资跟个税系统的不一致这种情况是否可以？个税系统申报的多，工资表的少
文文老师 | 提问时间：05/07 11:25

#税务#

所得税申报的工资跟个税系统的工资，原则上应保持一致

阅读 106

收藏 0
哪位老师有空帮我做一下题，谢谢啦
朴老师 | 提问时间：05/07 11:22

#税务#

同学你好稍等我看看

阅读 16

收藏 0
老师好，个税申报怎么删除人员呢？谢谢！
文文老师 | 提问时间：05/07 11:22

#税务#

无法删除人员，只能做非正常处理

阅读 37

收藏 0

没有找到问题？直接来提问