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老师,资产负债表,利润表 这两个报表之间有什么勾稽关系吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 09:18
#税务#
资产负债表和利润表的勾稽关系体现为:资产负债表年初数“未分配利润”+利润表中本年累计数“净利润”=资产负债表期末数“未分配利润”。 资产负债表和现金流量表的勾稽关系体现为:在企业不存在可以划分为现金等价物的短期投资以及不存在影响变现的定期存款时,现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负债表中的“货币资金”期末金额-“货币资金”期初金额。” 利润表与现金流量表的勾稽关系相对复杂,表中项目无一一对应关系
阅读 6385
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老师,汇算清缴105050职工薪酬支出调整表里,第一行工资薪金支出在账里怎么取数
郭老师
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提问时间:05/30 09:26
#税务#
应付职工薪酬,工资 账载金额是贷方发生额合计 实际金额,税收金额是借方发生额合计。只要汇算清缴之前发下去都要算进去。
阅读 6385
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小规模纳税人转一般纳税人有什么条件?
家权老师
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提问时间:05/17 14:52
#税务#
公司有专职会计就行了
阅读 6385
收藏 9
公司今年亏损了9万多,但是去年一季度预缴了一千多,怎么办?不想退税怎么做?
郭老师
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提问时间:05/17 06:46
#税务#
你好,纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额纳税调增就可以的。调增的金额是,弥补亏损明细表最后一行最后一列加需要退税的金额/5%。
阅读 6385
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你好,老师,我想问下,填写工商年报时2023年A持股100%,注册资本1000万元,在8月变更为B股东90%,C股东10%。后来在2024年2月减资后注册资本是100万元,这种天写2023年工商年报时注册资本B股东和C股东各填写多少金额呢?
bamboo老师
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提问时间:05/17 15:28
#税务#
您好 写2023年工商年报时注册资本B股东和C股东各1000*0.9=900 1000*0.1=100
阅读 6384
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0申报可以去办税大厅报吗
文文老师
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提问时间:05/17 11:02
#税务#
0申报可以去办税大厅报。
阅读 6384
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老师,你好。23年所得汇算小微企业率是?
家权老师
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提问时间:03/06 14:26
#税务#
企业所得税:小型微利企业年应纳税所得额300以内全额按5%税率,不超过100万元的部分2.5%暂时未确定是否延期
阅读 6384
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去年收到的发票一直未付款挂的应付账款,今年付款了,能做为成本吗
文文老师
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提问时间:05/17 09:45
#税务#
今年付款了,能做为成本
阅读 6383
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个税是按累积的缴纳吗?这个月员工单独算是需要缴纳个税的,累积的话就不需要缴纳个税
文文老师
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提问时间:06/19 16:46
#税务#
个税是按累积的缴纳
阅读 6382
收藏 1
在勾选平台里业务类型是农产品收购,但点开预览发票里没有注明农产品收购,这样的能抵扣进项吗?
宋生老师
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提问时间:05/17 08:35
#税务#
您好!这个你实际是收购了农产品的话,是可以的
阅读 6382
收藏 27
咨询一个问题,公司购房,选择拥有权的时候,应该选共同拥有、按份拥有还是单独拥有呢
文文老师
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提问时间:05/17 11:33
#税务#
你好,一般选择单独拥有
阅读 6382
收藏 27
这张定额发票能在2023年使用吗?
一鸣老师
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提问时间:02/28 16:32
#税务#
可以使用的,没问题的
阅读 6382
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应纳税所得额超过36000按10%交个税,还是累计收入达到36000
小锁老师
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提问时间:06/19 16:11
#税务#
您好,这个的话是应纳税所得额超过36000按10%交个税
阅读 6380
收藏 0
老师我这个公司做减资能不能降为3万元,之前500万
小菲老师
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提问时间:06/19 14:27
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 6380
收藏 6
老师你好,我门公司建筑企业,过户给个人公司名下一辆货车,二手市场以我门的名义开具二手车统一销售发票这个,这个申报增值税的时候是不是要看进项抵扣与否吗?
小锁老师
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提问时间:06/19 15:57
#税务#
您好,这个的话是需要看的,要
阅读 6380
收藏 27
在自然人电子税局申报员工工资,忘记填扣除社保了,怎么办,有影响吗
谢谢老师
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提问时间:05/17 11:06
#税务#
同学您好 可以通过原途径进行修改或者作废再重新填
阅读 6380
收藏 16
客户单位帮我们代发员工的部分工资 代发部分要我们申报还是客户单位申报呢
家权老师
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提问时间:05/16 08:54
#税务#
代发部分要我们申报的哈
阅读 6380
收藏 25
你好,老师,企业没有建立工会组织还需要交工会经费么?
易 老师
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提问时间:03/06 09:31
#税务#
是的没错,这 是要的
阅读 6380
收藏 27
老师,别人给我开进发票来,可是我的税务系统中查不到这张发票。这是啥情况了
宋生老师
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提问时间:05/17 08:17
#税务#
您好!有时候系统是会这样。你如果有疑问,可以拿发票去税务局鉴定
阅读 6379
收藏 27
2024年收到2021年的房租发票26万,跨年怎么入账
郭老师
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提问时间:06/19 09:19
#税务#
你好,2021年当时做了吗?
阅读 6378
收藏 16
为什么劳务费的个税要我们本单位来代扣代缴
文文老师
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提问时间:06/19 11:40
#税务#
个人的个税,由支付企业代扣代缴。税法的规定
阅读 6378
收藏 27
老师,我们是小微企业,帮忙看下我企业所得税最后税率怎么是按照25%计算的啊
小菲老师
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提问时间:05/17 14:09
#税务#
同学,你好 看不出,你是小微
阅读 6378
收藏 27
收到的进项票,需要按票面金额缴纳买卖合同印花税吗?
家权老师
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提问时间:06/19 16:15
#税务#
是的,按不含税金额申报
阅读 6377
收藏 9
老师,分红可以只给一个股东分红吗?
venus老师
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提问时间:06/19 16:42
#税务#
看你们股东协议怎么定的
阅读 6377
收藏 0
老师,您好!请问有一个公司是在浙江的,但现在要准备搬迁至湖北,浙江的公司还有业务,不能马上注销,它的一些固定资产要搬至湖北,这样两公司是不是就相当于母子公司了?固定资产是不是相当于视同销售了要交增值税?资产的转移是不是要在浙江那边税务局开票,开票需要哪些资料?
耿老师
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提问时间:05/17 20:20
#税务#
你好,可以办理工商税务迁移不注销原单位
阅读 6377
收藏 2
老师企业减资实缴的前提下如果有未分配利润涉及个税,这个个税具体怎么计算
宋生老师
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提问时间:05/17 16:02
#税务#
你好!就是按比例来分。比如100万,减资90万,就相当于分红90%
阅读 6377
收藏 0
你好老师,进口货物销售没有按实际销售月份申报,落后了几个月申报的,自查更正申报到实际销售月份的话,会产生滞纳金吗?本身如果按实际销售月份申报,也有留抵不用交税的,就是没有及时申报
朴老师
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提问时间:05/17 10:45
#税务#
进口货物销售没有按实际销售月份申报,落后了几个月才进行自查更正申报,是否会产生滞纳金取决于具体的逾期时间和相关税法的规定。 根据《中华人民共和国海关法》等相关规定,进出口货物的纳税义务人应当自海关填发税款缴款书之日起15日内向指定银行缴纳税款。逾期缴纳税款的,由海关自缴款期限届满之日起至缴清税款之日止,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 如果企业按照实际销售月份申报,且存在留抵税额不需要交税,那么本身不会产生滞纳金。
阅读 6377
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老师好,这种个人代开的发票怎么做账,交税多少?
朴老师
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提问时间:06/19 12:37
#税务#
同学你好 借费用科目 贷银行存款 贷应交税费个人所得税 交税多少看当地税局要求扣个人所得税几个点
阅读 6376
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我们是农文旅公司,请了工人除草干农活,这些钱怎么付?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 15:49
#税务#
您好,对方开劳务票,你们直接付就可以
阅读 6376
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在24年才变更的企业名字,那现在报工商年检是旧企业名字还是新的
文文老师
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提问时间:05/17 11:33
#税务#
现在报工商年检是旧企业名字
阅读 6375
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