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项目结算时给老板给甲方结算人员封了个3000的红包。在公账上做了报销。有啥不良后果?
宋生老师
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提问时间:05/13 17:14
#建筑#
你好,这个你要做规范的话就需要代扣代缴个税
阅读 86
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老师,更正了23年的企业所得税汇算清缴中固定资产折旧调增金额的一个数,还需要更正年度财务报表吗?
朴老师
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提问时间:05/13 16:53
#建筑#
同学你好 这个需要的
阅读 102
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老师,异地建筑项目申报个税的时候,加入员工是24年1月份入职的,25年3月份的时候去异地建筑服务,申报异地个税的时候,员工的入职时间是25年3月份,还是写24年1月份?
宋生老师
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提问时间:05/13 15:48
#建筑#
你好,这个你写25年3月份。
阅读 344
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老师请问下2024年12月的工资我可以做到2024年一月莫。后面人工费有多。前面少。不知道怎么操作合理点
文文老师
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提问时间:05/13 15:24
#建筑#
2024年12月的工资 可以做到2025年一月
阅读 74
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21年暂估的材料,开票出去了,一直挂账上,也没开票进来,23年这个暂估的材料发票红冲了,现在账上暂估还挂着那一笔材料,公司小企业会计准则,怎么做分录冲掉?
宋生老师
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提问时间:05/13 13:59
#建筑#
你好,23年这个暂估的材料发票红冲了 这个没有做分录吗
阅读 104
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建筑装修项目如何发放劳务承包工资(无法提供发票),是做代发控制每个账号在5千内吗?
朴老师
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提问时间:05/13 13:12
#建筑#
单纯控制账号代发 5 千内不可取。可行办法:一是代扣代缴劳务报酬个税;二是协助劳务人员到税局代开发票;三是借助正规灵活用工平台处理报酬发放及税费事宜。
阅读 81
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注销外经证流程,我准备资料有哪些?先去经营地税务局还是施工地税务局办理?
郭老师
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提问时间:05/13 11:47
#建筑#
你们是在网上申请的吗?如果是的话,在电子税务局里面正常交了税款,在这里面核销了就可以的
阅读 101
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老师,34.51取值30 36.56取值35用函数?麻烦全部写出来公式
朴老师
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提问时间:05/13 11:30
#建筑#
=IF(MOD(A1, 10) < 5, FLOOR(A1, 10), FLOOR(A1, 5)) 你试试这个看看哦
阅读 83
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老师 我们有个员工是劳务公司的法人(老板自己成立的劳务公司),1月份的时候他的火车票开的电子发票 开到了工程公司,当时我审核时没注意,以为开到劳务公司的 ,就从劳务公司给他报销了 昨天我查工程公司系统的发票才发现有他的火车票 ,现在我该怎么处理呢
郭老师
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提问时间:05/13 09:43
#建筑#
你好,他在工程公司发工资吗?不发的话给他报销的,收回来红冲。
阅读 98
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现在必须要交环保税吗?怎么交?
朴老师
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提问时间:05/13 09:38
#建筑#
生产型出口企业若直接向环境排放大气、水、固体废物、噪声这四类应税污染物,就需缴纳环保税;若为间接排放,如向污水或生活垃圾集中处理场所排放,在符合标准的设施场所贮存或处置固体废物等,则无需缴纳
阅读 108
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老师,甲公司的债权、债务全部转给乙公司,甲、乙公司的账务分别怎么处理?
朴老师
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提问时间:05/13 07:57
#建筑#
甲公司账务处理 债权转移 借:负债类科目(如其他应付款等,假设原债权对应的是对其他方的负债) 坏账准备(如有已计提的坏账准备) 贷:应收账款等债权类科目 债务转移 借:应付账款等债务类科目 贷:资本公积(若有差额,也可能计入营业外收支等科目,具体需根据实际情况判断) 银行存款等(如有支付相关的手续费等) 乙公司账务处理 债权承接 借:应收账款等债权类科目 贷:资本公积(若有差额,也可能计入营业外收支等科目) 银行存款等(如有支付相关的手续费等) 债务承接 借:资本公积(若有差额,也可能计入营业外收支等科目) 贷:应付账款等债务类科目
阅读 118
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老师,9%的专业分包,账务成本支出没有材料和机械可以不
刘艳红老师
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提问时间:05/12 19:58
#建筑#
您好,在处理专业分包的账务成本支出时,需要根据合同约定和实际情况来决定是否将材料费和机械使用费计入成本。如果合同中明确规定费用仅包括人工费,那么不应将材料费和机械使用费计入成本支出
阅读 101
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找郭老师回答问题 假设A是开发商 B有施工资质,C没有资质,C借用B的资质接单做工程,C**B,现在工程做完了,C结算价款,,C对谁来发票,问谁要钱??
董孝彬老师
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提问时间:05/12 18:15
#建筑#
您好,这会郭老师不在线,我来回答下可以么,C需要向B开具发票。因为C是以B的名义承接的工程,对外来看,B是与A签订合同的主体,C作为实际施工人,其施工行为是基于与B的**关系,C应向B开具发票,C跟B要钱,由B再与A进行结算,当然B是开票给A的,C开给B的发票是B的成本费用。
阅读 90
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老师个人劳务报酬超过多少金额需要缴纳税款呢?
家权老师
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提问时间:05/12 15:20
#建筑#
超过800就要交个税了
阅读 70
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请问老师建筑业,每个项目的材料发票进入的比较早,没有用完那么多材料,材料票的金额放在存货中呢还是在建工程
宋生老师
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提问时间:05/12 15:20
#建筑#
你好,你购进材料的时候如何做的分录。
阅读 77
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老师请问一下汇算清缴职工薪酬表,工资支出里面账载和实际发生?是哪个数?是应该扣除社保,个税后的实发工资吗?
家权老师
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提问时间:05/12 14:38
#建筑#
是扣除社保和个税前的应付工资, 账载金额:是填应付职工薪酬-工资上年计提的1-12月发生额, 实发金额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是:去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致,没有申报个税或者没有发放才纳税调增。
阅读 67
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我们是建筑行业,有个清包的工程,可以给甲方开9%的增值税专票吗
文文老师
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提问时间:05/12 14:16
#建筑#
可以给甲方开9%的增值税专票
阅读 84
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工人工服,建筑行业怎么写分录
邹老师
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提问时间:05/12 14:13
#建筑#
你好,是建筑行业 发生的人工成本支出的意思?
阅读 76
收藏 0
一般纳税人上个月开了张3%劳务服务专用发票出去,公司能抵扣进来的材料费发票吗
刘艳红老师
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提问时间:05/12 14:06
#建筑#
您好,不能,简易的不能抵扣的
阅读 124
收藏 1
老师,甲供材计税方式下为什么 材料抵扣的进项是不含税金额÷(1+9%)*13%,13我知道,就是不知道为什么这么算
宋生老师
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提问时间:05/12 13:51
#建筑#
你好,9%的话,除非是农产品。你在哪儿看到的
阅读 127
收藏 1
老师工地上发放维修人员工资和大点工工资计入什么科目,都属于项目部的
郭老师
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提问时间:05/12 13:51
#建筑#
你好 工程施工工资
阅读 97
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老师监理老师报名费做什么科目
暖暖老师
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提问时间:05/12 13:05
#建筑#
你好,计入管理费用福利费
阅读 85
收藏 0
我公司员工签给劳务公司,工资我这边发,社保劳务公司交,收到劳务公司开来的发票(管理费和社保费)入什么科目
朴老师
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提问时间:05/12 12:38
#建筑#
计入 “管理费用 - 劳务派遣费” 。这是因为该费用是企业为获取劳务公司服务而支付的,用于管理劳务人员相关事务,属于管理性质支出 。账务处理为: 借:管理费用 - 劳务派遣费 应交税费 - 应交增值税(进项税额 ) (若取得专票且可抵扣 ) 贷:银行存款等 劳务公司代交社保费:若公司承担单位部分社保 ,计入 “应付职工薪酬 - 社会保险费(单位部分 )” ,后续再根据员工所属部门分摊到相应成本费用科目,如 “管理费用 - 社会保险费”“销售费用 - 社会保险费” 等 。账务处理如下: 收到发票时: 借:应付职工薪酬 - 社会保险费(单位部分 ) 其他应收款 - 社保(个人部分 ) (若需代扣个人部分 ) 应交税费 - 应交增值税(进项税额 ) (若取得专票且可抵扣 ) 贷:银行存款等 分摊社保费用时: 借:管理费用 / 销售费用等 - 社会保险费 贷:应付职工薪酬 - 社会保险费(单位部分 )
阅读 106
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21年,22年暂估的材料应付账款,都没有冲销挂账上,现在24年所得税汇算可以直接调增嘛,交所得税
宋生老师
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提问时间:05/12 11:48
#建筑#
你好,你要做红字冲减,不然应付一直有余额
阅读 81
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建筑装修工程,**投资人公司,现只做项目内账,如何新建账务处理?
宋生老师
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提问时间:05/12 10:08
#建筑#
你好,项目内账,你直接期初做0,然后看具体发生了什么业务,就做对应分录就行。
阅读 96
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老师,你好,我们收到一笔20万利息,是甲方欠我们的工程款,很久没有付给公司, 公司跟甲方打官司赢了,甲方就吧工程及利息付给了公司,这个工程合同税率是9%。那这笔利息需要缴纳增值税吗,税率是多少。
宋生老师
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提问时间:05/12 09:50
#建筑#
你好,这个一般是当做价外费用,是需要的。
阅读 136
收藏 1
收入:49038811.32 成本:44216437.04 税金:192777.45 管理费用:2690038.32 财务费用:458876.21 老师看下哪项高了?调哪项?
宋生老师
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提问时间:05/12 08:46
#建筑#
你好,成本90%太高了点,管理费用5%,低了点 建议成本调低5个点,费用调高5个点
阅读 80
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请问一下要填业务招待费,汇算清缴需要填那些表呢
家权老师
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提问时间:05/12 08:31
#建筑#
就填期间费用纳税调整105000那个
阅读 94
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老师我想咨询下,项目上施工人员拿来报销的,我这些科目怎么做
宋生老师
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提问时间:05/12 08:18
#建筑#
这个是计入工程施工-合同成本,XX费用 具体费用名称根据发票实际来
阅读 108
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2024年度总收入:49038811.32 总成本:44216437.04 收入与成本匹配吗? 这块如何测算
宋生老师
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提问时间:05/12 08:12
#建筑#
你好,90%的成本,只有10%的毛利,成本确实有点高了。
阅读 99
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