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同一家单位支付货款给本单位,有提前支付的也有后续付款的,那我只设置预收账款,不设置应收账款可以吗?
小锁老师
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提问时间:08/05 22:10
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 26
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还有公司和法人挂了几千万的往来款,如果法人的这部分往来转增资本,需要交税吗,怎么处理账务
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:58
#税务#
您好,如果转实收资本,要交印花税的 借:其他应付款 贷:实收资本
阅读 34
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企业所得税汇算清缴就是在会计利润总额的基础上,根据税法的规定对利润总额进行调增调减?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:58
#税务#
您好,是的,就是这样的
阅读 15
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我申报免扺退税申报表时提示企业申报数据存在汇总表免征和抵扣税额与增值税申报表存在差额,如何解决?
小锁老师
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提问时间:08/05 21:56
#税务#
您好,这个的话,是因为账务做的还是啥啊
阅读 16
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还有公司和法人挂了几千万的往来款,如果法人的这部分往来转增资本,需要交税吗,怎么处理账务
董孝彬老师
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提问时间:08/05 21:46
#税务#
您好,债转股,很难操作的,税不用交, 分录简单,重点关注下第3和4的资料是不是能准备好 1、账务处理的规范性 债转股的会计处理一: 借:其他应付款-自然人股东 1000万元 贷:实收资本-自然人 1000万元 债转股的会计处理二: 借:其他应付款-自然人股东 1000万元 贷:实收资本-自然人 800万元 资本公积-股本溢价 200万元 2、股东债转股无需缴纳企业所得税的政策依据 《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干问题的公告》(国家税务总局公告2014年第29号)第二条第一款规定:(一)企业接收股东划入资产(包括股东赠予资产、上市公司在股权分置改革过程中接收原非流通股股东和新非流通股股东赠予的资产、股东放弃本企业的股权,下同),凡合同、协议约定作为资本金(包括资本公积)且在会计上已做实际处理的,不计入企业的收入总额,企业应按公允价值确定该项资产的计税基础。 3、债转股一定要留存债权形成过程的规范证据 特别是债权关系清晰、借入资金流向明确、借债法律手续完善。债权成立方面有无存在瑕疵。 4、债转股中需要留存的资料要齐全 留存债转股协议、股东会决议、公司章程(增资要修改,原来认缴的现在实缴不用修改)、中介机构报告
阅读 39
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老师,聘用临时人员发工资需要拿身份证去税务局开发票吗?协会没有在税务局登记可以不用代扣代缴吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:26
#税务#
您好,要开发票, 要对方开了发票直接把税交了,就没公司事了
阅读 16
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公司转款到股东个人,股东个人又支付了工程介绍费及这些白条费来冲他的挂账,在算所得税前是扣除出这些费用的,税务检查时会有什么影响
董孝彬老师
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提问时间:08/05 21:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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7月开错一张发票,税额4600,8月全额红冲,可以在申报并缴纳完7月所属期增值税后申请退税4600吗?还是要等到9月初申报万8月属期增值税再申请退税?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 21:14
#税务#
您好,不能在7月退税,8月开了红冲发票,冲当月的收入和税费
阅读 20
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上个月做的进项转出,这个月增值税申报提示这个,感觉是上个月进项转出的数额,是不是对比时候大系统发这月了?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:58
#税务#
您好,是提示什么了,能拍我看下吗?
阅读 21
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老师:申请临时开票额度在电子税务局怎么申报?要多久批下来?工程在异地开发票前要怎么操作?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 19:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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老师 公司二季度的财务报表申报错了。能改吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:29
#税务#
您好,可以的,可以改的
阅读 29
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麻烦问一下老师有没有应收账款的表格
钟存老师
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提问时间:08/05 19:25
#税务#
您要应收账款的什么表格账龄分析吗?
阅读 24
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个人劳务收入4000, 需要交多少个税
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:24
#税务#
您好,用4000*0.8*0.2=640元,这个是要交的个税
阅读 24
收藏 0
公司月报税怎么报税呢
刘艳红老师
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提问时间:08/05 19:15
#税务#
您好,打开电子税务局,上面有要报的税,把上面的税报了就可以
阅读 16
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中级考后只报考财务与会计一科,是需要听课过一遍还是直接刷题呢?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 19:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
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我公司注册资金有6000万,想减资到500万,有两个股东,如果后续公司卖了5500万,可以把钱转到公司股东名下吗?
郭老师
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提问时间:08/05 19:01
#税务#
他实际出资了多少?
阅读 40
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电商企业的包装费怎么开票?怎么做账?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 18:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
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营业执照有企业管理服务,公司有套房子租出去,提供企业管理服务,涵盖清洁 办公用具保养 房屋维修,收取企业管理服务费可以吗,开票开现代服务*企业管理服务发票
董孝彬老师
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提问时间:08/05 18:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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母公司将资产以长投形式给子公司,需要缴纳印花税吗
钟存老师
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提问时间:08/05 18:53
#税务#
你说的这种情形,投资方不需要缴纳印花税。
阅读 23
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社保全额公司出,个人部分也是,年终汇算清缴,需要把这部分调增吗
郭老师
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提问时间:08/05 18:48
#税务#
个人的那一部分需要纳税调整
阅读 17
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少数股东权益和少数股东损益是借增贷减吗
郭老师
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提问时间:08/05 18:47
#税务#
少数股东权益借方减少,贷方增加 少数股东损益借方增加贷方减少
阅读 15
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老师你好,请问一个人可以在两个公司的电子税务局填写财务负责人吗?
朴老师
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提问时间:08/05 18:31
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 18
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企业开具了二手车发票,怎么申报增值税?
钟存老师
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提问时间:08/05 18:31
#税务#
是二手车经销企业? 还是其他企业?
阅读 25
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外贸出口,因为报关金额低于收汇金额,未报关部分做视同内销处理,无进项发票。 那未报关部分需要开13%的增值税普通发票吗? 开的话,抬头写外国客户公司名字吗? 内容怎么填呢?品名,数量,都不知道怎么填。 如果不开的话,怎么操作呢?是在增值税申报表里面申报吗?
郭老师
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提问时间:08/05 18:28
#税务#
开的话直接开13%的发票,然后开产品的名字税号就不要开数量和单价了,或者是直接不用开发票做无票收入附表一13%销售货物第五列第六列
阅读 16
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老师您好!请问一下小规模商贸企业开具销售发票必须进项是什么开什么吗?无进项可以开销售发票吗
朴老师
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提问时间:08/05 18:25
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 41
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老师您好,昨天问了您最后一个问题是办税员您名下有4个公司,但是这办税员都是您自己的名字吗?这4个公司您是以法人名义进去开发票,那开发票的扫脸是法人扫脸吗?您只负责记账报税不负责开发票是吗?还是开发票的时候是法人扣脸
董孝彬老师
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提问时间:08/05 18:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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如果小规模纳税人只开票出去,没有进项票,会被国税查吗
钟存老师
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提问时间:08/05 18:20
#税务#
小规模如果经营的业务属于比较难取得发票的 也可以和税局沟通 目前看还是存在一定风险的
阅读 35
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一般纳税人油票抵扣,报表填哪一栏
郭老师
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提问时间:08/05 18:11
#税务#
认证之后,在附表2第一行和第二行和其他的专票一样。
阅读 29
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a公司所在写字楼有物业,a公司把房子租给b公司,收b公司物业费 收到再把物业费给物业,谁给谁开票
郭老师
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提问时间:08/05 18:10
#税务#
如果a公司是代收代付的 物业,开给b公司。
阅读 22
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老师,请问我公司是生产企业,首次进行出口业务,从韩国那边客户发电机过来,但是我税务的免抵退税备案一直没通过,那我现在除了要等免抵退的备案手续,还需要办理什么东西,才能让这个料顺利的进来,之后还有我们国内自产加工出口的焊接东西,这个又需要准备什么啊?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 18:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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