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#提问#小规模纳税人季度开普票收入超过30万?该怎么填增值税申报表?是填在主表第一栏吗(应征增值税不含税销售额(3%征收率),但是我们开票税率是1%,也填这里吗?然后在填一个增值税减免明细表吗?
宋生老师
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提问时间:08/27 16:05
#税务#
你好,是的,就是这样了。
阅读 23
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通知: 这两天逐渐收到地市反应,股权转让申报的问题,无法保存,进而无法完成申报。其实就是系统增加了个简单的逻辑校验关系,即“净资产=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润”。 请正确、完整的填报被投资企业所有者权益相关科目的金额,系统会自动校验其与填报的净资产是否相等。 以上情况,请周知! 这是什么意思?每个月都要申报吗?还是只有股权转让财神报
郭老师
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提问时间:08/27 16:04
#税务#
就是你们填写股权转让里面有一个净资产的时候,要等于你资产负债表右边的所有者权益合计。
阅读 25
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老师,多久盘存一次
家权老师
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提问时间:08/27 15:54
#税务#
一般是每月都要盘点的
阅读 61
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老师,我公司租的房子打了个押金2000,打的是A然后昨天对方给我们退押金,退押金的人是她媳妇,b,可以吗,需要啥附件吗
文文老师
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提问时间:08/27 15:50
#税务#
可以的,可附上银行回单即可
阅读 41
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老师你好!我们这边税务局生产型出口企业需要国内运费的发票,税率是9%的,我们出口时找的是货代公司承运了所有的业务,包括国内和国际的,他只能给我们开6%的发票,但税局不认可这个怎么办呢?
朴老师
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提问时间:08/27 15:47
#税务#
先跟货代沟通:明确拆分国内 / 国际运输业务,要求国内运费部分单独开 9% 税率发票(国内运输适用 9%,国际运输零税率,货代开 6% 是错的),若货代无资质,让其去税局核定经营范围。 再跟税局解释:带业务合同、费用明细,说明货代开票偏差,咨询是否可让货代代开 9% 发票,或用运输单据等补充证明支出真实性。 最后备选:若沟通无果,换能开 9% 国内运费发票的货代,或分开委托国内 / 国际运输公司。
阅读 74
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什么是虚开发票?没有合同是吗
家权老师
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提问时间:08/27 15:45
#税务#
没有真实业务就是虚开发票
阅读 40
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8月预收客户10月的租金,可以等10月开发票吗?
文文老师
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提问时间:08/27 15:44
#税务#
8月预收客户10月的租金,可以等10月开发票
阅读 47
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老师请问下股权转让的个人所得税的计划依据是什么呢?我们现在有个公司注册资本是50万,其中有个股东占股10%,把这10%的股份直接转让给了另外一个股东,账面是亏损的,也没有实缴,当时我们写的1元转股,现在税务局不认,说是低价转让,要我重新上传股权转让协议。我想问下这种转股价要怎么写呢合适呢?
朴老师
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提问时间:08/27 15:40
#税务#
个税计税依据:股权转让收入 - 股权原值(未实缴则为 0)- 合理费用,按 20% 缴 “财产转让所得” 个税。 转股价建议:优先按 “股权对应公司净资产份额” 定,若有特殊资产(房产、专利)就找机构评估定价;若转让给直系亲属等,可提供证明按低价(需税务认可)。 核心:1 元转股因低于净资产 / 评估价被质疑,无正当理由就按净资产或评估值写,避免税务风险。
阅读 45
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有一家公司要注销,但是他有留抵 10000 多,客户要开票正好把这留抵金额开票出来,这样清税有问题么?
刘艳红老师
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提问时间:08/27 15:38
#税务#
您好,正常开票,抵扣是没有问题的
阅读 64
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老师好,我们公司营业执照上的注册资本520万元,但是我们账上实质出资款645万元,这个多的出资款125万元能转出来当借股东款吗?没有交过印花税的
小菲老师
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提问时间:08/27 15:35
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 29
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您好我问一下一般情况下一个运输部只有一个车辆,能不能让出租房多写几个车辆租给我们运输部
文文老师
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提问时间:08/27 15:31
#税务#
能让出租方多写几个车辆租给我们运输部
阅读 34
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老师,公司的农药销售是免税的,那药肥也是免税销售不,是哪一条的相关政策?
文文老师
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提问时间:08/27 15:28
#税务#
《财政部、国家税务总局关于农业生产资料免征增值税政策的通知》(财税〔2001〕113号)第一条第4项规定,“批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机”免征增值税。
阅读 47
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为定制化订单添置设备并将其成本合理分摊至产品单价,是许多制造业企业正常的商业行为。由此使单价过高,为预防后期可能的税务风险,制造企业应准备哪些资料留存
小菲老师
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提问时间:08/27 15:27
#税务#
同学,你好 设备购置合同与发票、成本分摊计算依据、定制订单关联性证明
阅读 19
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老师1%的农产品发票普票不可以抵扣吧
宋生老师
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提问时间:08/27 15:26
#税务#
你好,有没有自产自销的标志
阅读 39
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老师公司承包的油菜种植发票开什么项目
刘艳红老师
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提问时间:08/27 15:23
#税务#
您好,这个开发票开具项目应为“农产品种植服务”。
阅读 47
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老师你好,税务局通知我们采购的一家公司,需要进项转出,请问是不是需要对方开红字发票我们才能进项转出啊?
小菲老师
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提问时间:08/27 15:23
#税务#
同学,你好 税务局通知,就要进项税额转出,无论对方开不开红字发票
阅读 47
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营业收入,看增值税报表哪个数据啊,账是总公司做的,财报看不到,只有增值税报表
小菲老师
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提问时间:08/27 15:23
#税务#
同学,你好 主表,第一栏的销售额,就是收入
阅读 25
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房地产开发公司,土地使用税什么时候终止,什么情况下不用缴纳
小菲老师
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提问时间:08/27 15:16
#税务#
同学,你好 房地产开发企业销售商品房,应以房产、土地的实物或权利状态已发生转移或变化,作为终止土地使用税纳税义务的条件,在实务中,可以房屋交付购房者或购房者办理房屋产权登记的时间“孰先”原则来确定,停止计算税款的时间为“次月”。 购房者从此时开始成为纳税人(个人非生产经营用房占地免征的除外),房地产开发企业则从此时开始终止纳税义务。
阅读 67
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17年有一个运输发票1万元,现在让做进项转出,需要补缴多少税
家权老师
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提问时间:08/27 15:11
#税务#
直接看发票上的税金转出就行
阅读 38
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8 月营业额从哪里看啊
刘艳红老师
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提问时间:08/27 15:07
#税务#
您好,是开票的收入吗?
阅读 41
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我要付对方一笔款,对方上个月已开票,但是在这个月把户名改了,账号没改,如果我这边付款的话,户名跟发票不一致,问一下要怎么解决,是出个证明这是一家公司就可以吗
家权老师
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提问时间:08/27 15:04
#税务#
是的,写个说明说明一下就行
阅读 23
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老师,公司在2024年10月15日变更公司名字,在此之后到11月还有开原来公司的名字发票,这样发票可以用吗?
宋生老师
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提问时间:08/27 15:04
#税务#
你好,这个可以用的了。
阅读 31
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老师,公交地铁十元以内的可以无票入账吗?
文文老师
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提问时间:08/27 15:01
#税务#
公交地铁十元以内的可以无票入账。
阅读 39
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老师 请问项目预缴增值税的结转分录和缴纳分录分别怎么做?
小菲老师
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提问时间:08/27 15:01
#税务#
同学,你好 借:应交税费-预缴增值税 贷:银行存款 之后和应交税费-未交增值税对冲
阅读 43
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7月收到蓝字发票金额10万,税额13000,已入账 未抵扣。8月收到对应的红字发票金额40000税额5200.在8月我该如何做账 、发票如何认证、增值税申报如何填。
小菲老师
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提问时间:08/27 15:00
#税务#
同学,你好 8月份 借:库存商品 -40000 应交税费-应交增值税-进 -5200 贷:应付账款 -45200 增值税申报里面填写在进项转出一栏。 红字发票不需要勾选认证
阅读 53
收藏 0
之前办理的个体工商户营业执照,营业到现在几年了,一直没有进行税务登记,也没报过税,刚接到电话说要查账征收,季度申报,这是真的吗?
朴老师
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提问时间:08/27 14:50
#税务#
有可能是真的。按规定,个体户领执照后 30 日内需办税务登记,你未登记报税,税务机关可补纳入管理,若达建账标准会定查账征收、季度申报。建议登当地电子税务局查,或去办税厅核实,还需补登记、补缴税费及滞纳金,可能有处罚
阅读 196
收藏 1
老师,个体户核定征收变成查账征收了,要在个税系统申报经营所得了吗?没有成本票怎么办,但是之前已经开票了
宋生老师
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提问时间:08/27 14:47
#税务#
你好,是的,是要申报了。 没有成本票就要先交税了。
阅读 63
收藏 0
公司支付宝账户收入和支付货款是否要开票及申报收入
宋生老师
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提问时间:08/27 14:47
#税务#
你好,是的,是需要的了。
阅读 21
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老师请问,员工每个月帮公司预缴外经证的增值税,金额大概有14万,由个人卡预缴,然后公司报销到个人卡上,对个人有没有影响?
宋生老师
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提问时间:08/27 14:47
#税务#
你好,这个没关系,可以报销。
阅读 20
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工厂制造企业,工人是计件的,核算成本时按这个计件工价成本算,最后发现到每个月完工入库产品用到的工人成本比当月工人工资少,这多余的工人工资放在哪个科目呢?是计入管理费用吗?
宋生老师
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提问时间:08/27 14:46
#税务#
你好,你可以计入管理费用。
阅读 32
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