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制造业和工业哪个税负高
郭老师
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提问时间:04/18 15:38
#税务#
你好制造业和工业是一样的
阅读 35
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老师请问23年的发票那时是纸质发票丢了请问现在可以去系统打印出来吗?25年才付款现在这张发票能抵扣在今年吗?
宋生老师
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提问时间:04/18 15:37
#税务#
你好,这个用复印件就好。 不能抵扣在今年。
阅读 46
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建筑服务异地预缴增值税和所得税,3月开票,4月报税预缴,税款所属期选择3月还是4月?
郭老师
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提问时间:04/18 15:37
#税务#
你好 4月15号之前选择3月份。
阅读 55
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老师,这个经营范围是不是不能开机械费
邹老师
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提问时间:04/18 15:36
#税务#
你好,根据你提供的经营范围图片,是不可以的
阅读 26
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我们公司在2020年购入350万的设备,发票没开全,可以享受一次性扣除政策吗
邹老师
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提问时间:04/18 15:35
#税务#
你好,是可以享受一次性扣除政策的
阅读 44
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个体工商户,查账征收,经营所得,扣除额,怎么申报
刘艳红老师
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提问时间:04/18 15:34
#税务#
您好,把收入,成本费用来填就可以
阅读 36
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我们公司在2020年购入1200万的设备,可以享受一次性扣除政策吗
刘艳红老师
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提问时间:04/18 15:33
#税务#
您好,不能,500W以下的才可以
阅读 36
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小规模纳税人,月底如何结转增值税,如果季度销售额未达到30万,怎么记账?
家权老师
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提问时间:04/18 15:32
#税务#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1+1%) 增值税=收款金额÷(1+1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-未交增值税 贷:营业外收入-税费减免
阅读 49
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老师我们是一般纳税人,3月开了一张免税的技术开发费用,我在电子税务局都填写哪个模块
小菲老师
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提问时间:04/18 15:31
#税务#
一般纳税人免税收入体现在《增值税及附加税费申报表》(一般纳税人适用)主表第8-10栏和《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)中“四、免税”相关栏次,并需填写《增值税减免税申报明细表》
阅读 43
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一般纳税人月底增值税如何结转?
家权老师
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提问时间:04/18 15:30
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 43
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老师,我是个体户一般纳税人,申报a表时候,数据自动带出来的,跟我的利润表数据不一样可以改吗?,收入是一样,成本是不一样
家权老师
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提问时间:04/18 15:30
#税务#
要根据自己的利润表更正
阅读 35
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老师,农牧机械农民专业合作社开机械费免税吗
文文老师
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提问时间:04/18 15:24
#税务#
农牧机械农民专业合作社开机械费免税。
阅读 36
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财报报了,我想更正,这个税务局能看到历史数据吗?会不会有预警风险
刘艳红老师
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提问时间:04/18 15:23
#税务#
您好,看不到,更正了就没有以前的数据了
阅读 51
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老师您好,企业所得税申报表中营业成本中包不包括其他营业成本
刘艳红老师
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提问时间:04/18 15:23
#税务#
您好,这个是包括营业成本的
阅读 37
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老师,我这样是不是就申报成功了。我的费用也缴纳了
朴老师
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提问时间:04/18 15:22
#税务#
嗯,只有去年的年度所得税没申报了
阅读 32
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老师好!请问一下,盈利性医院 增值税怎么交
朴老师
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提问时间:04/18 15:19
#税务#
同学你好 免征增值税的情况:取得《医疗机构执业许可证》,按照不高于地(市)级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格,为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务,以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务,其取得的医疗服务收入免征增值税。 暂不征收增值税的情况:医院附设的制剂车间、制剂室生产的药品直接用于本院医疗服务的,暂不征收增值税。 需要缴纳增值税的情况:不按照国家规定价格取得的卫生服务收入;不属于《全国医疗服务价格项目规范》所列的服务项目;从事非医疗服务取得的收入,如租赁收入、财产转让收入、培训收入、对外投资收入等;营利性医疗机构的药房分离为独立的药品零售企业;自制药品对外销售等,这些情况均应按规定计算缴纳增值税。
阅读 32
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我想问下报完税,对应的需要打印下载哪些资料吗,比如申报表交税扣款的证明,在哪里找到下载,找不到
朴老师
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提问时间:04/18 15:19
#税务#
进入申报查询模块:在电子税务局首页,一般有 “我要查询” 或类似功能板块,点击进入后找到 “申报信息查询”“申报结果查询” 等选项。 选择查询条件:选择申报所属期、税种等条件,筛选出已申报成功的记录。 下载申报表:找到对应申报记录后,点击 “查看”“下载” 等按钮,可将申报表以 PDF 等格式下载保存。
阅读 48
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老师您好,公司当月或者当年业务下月或者下年开的发票,能附在当月的单子里吗
刘艳红老师
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提问时间:04/18 15:17
#税务#
您好,这个可以,当年入账就可以了
阅读 46
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我是小规模,异地施工,这个季度开出3个点的专票,45万,差额抵减后是23万多,这个季度我们需要异地预缴申报缴纳吗?还是在机构所在地申报缴纳?
董孝彬老师
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提问时间:04/18 15:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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分支机构所得税分摊比例是多少
刘艳红老师
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提问时间:04/18 15:15
#税务#
您好,分支机构分摊比例 =(该分支机构营业收入÷各分支机构营业收入之和)×0.35 +(该分支机构工资总额÷各分支机构工资总额之和)×0.35 +(该分支机构资产总额÷各分支机构资产总额之和)×0.30。 先计算出所有满足条件分支机构分摊税款总额(即汇总纳税企业当期应纳所得税额×50%),再用该总额乘以各分支机构的分摊比例,得出各分支机构应分摊的所得税税款
阅读 107
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我是小规模,季度开出3个点的专票45万,但差额后季度小于30万的,异地施工,这种情形还需要要异地预交税款吗?
文文老师
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提问时间:04/18 15:14
#税务#
开出3个点的专票45万,要预交
阅读 39
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你给对方100个钢材,最后加工出来90个,出材率 90/100=90% 老师这个咋结转成本举个例子
宋生老师
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提问时间:04/18 15:12
#税务#
你好,这个是这样子 的,比如你有100个a产品价格是100块。然后加工费是20块,生产出来一共只有90个 那么你的成本仍然是120。只是单个产品的价格会升高。
阅读 48
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老师您好] 有个问题想请问一下老师 公司处于歇业的状态这季度还需要进行季度申报吗?
朴老师
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提问时间:04/18 15:02
#税务#
公司处于歇业状态这季度通常仍需进行季度申报。歇业状态的市场主体依法应履行纳税义务,企业所得税、个人所得税、资源税等申报在歇业后可能会有相应的调整申报方式,但仍需按规定申报。不过,被认定为非正常户的,在解除前歇业期间不适用简化纳税申报方式。
阅读 30
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小规模企业记账,去年取得的进项发票,可以记账在今年吗
文文老师
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提问时间:04/18 14:58
#税务#
去年取得的进项发票,可以记账在今年
阅读 26
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小规模都报什么税啊
文文老师
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提问时间:04/18 14:57
#税务#
增值税,城建税等附加, 个税,企业所得税
阅读 31
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公司把车连着保险一块卖了,之前付的保险费收到的进项发票要怎么处理,已经抵扣过了
文文老师
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提问时间:04/18 14:51
#税务#
不用进项转出处理的
阅读 23
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老师,我现在要开张票,要开导轨润滑油用于数控机床上,请问商品和服务税收分类编码多少?
宋生老师
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提问时间:04/18 14:48
#税务#
润滑油 石油制品 107010107 你用这个就行了。
阅读 61
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老师,加工行业出材率啥意思啊
小菲老师
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提问时间:04/18 14:48
#税务#
同学,你好 出材率,是指原始坯料在被加工成成品后的量与原始坯料量之比。
阅读 27
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税务政策可以从哪里查看
文文老师
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提问时间:04/18 14:46
#税务#
你好,可在国家税务总局查看
阅读 30
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老师,老板拿专利实缴,这个个税是什么时候缴纳啊?可以现在补缴,等着哪天股权转让的时候缴纳吗
朴老师
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提问时间:04/18 14:46
#税务#
老板拿专利实缴,个税缴纳时间分情况: 实缴时全额纳税:在专利实缴当期,按 “财产转让所得” 项目,以专利转让收入减去原值及合理税费后的余额,依 20% 税率计算缴纳个税 。 5 年内分期缴纳:参照相关规定,在 5 年内分期缴纳,应纳税所得额计算方式同实缴时全额纳税 。 递延至股权转让时缴纳:若为符合条件的技术成果,向主管税务机关备案后,投资入股当期可暂不纳税,递延至转让股权时,按股权转让收入减去技术成果原值和合理税费后的差额,依 20% 税率计算缴纳 。被投资公司需在取得技术成果并支付股权之次月 15 日内,向主管税务机关报送备案资料 。 不能现在补缴后,等到股权转让时再缴纳。若选择递延纳税,需符合条件并备案,按规定在股权转让时缴纳;若已选择实缴时纳税或分期纳税,则按相应规则执行,不存在重复在股权转让时纳税的情况
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