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有一家餐饮公司,有公司租场地在他们那里用餐,开会,要备注场地租用费,可以这样吗
刘艳红老师
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提问时间:08/28 14:15
#税务#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 44
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企业委托外部研究开发费用按80%加计扣除政策:问题1如:发生100万,委托方按80万入研发费用,超出的100-80=20万入管理费用-委外开发,再加计扣除80万,需要受托方提供研发明细?问题2:委托个人研发的的怎么扣除;问题3:企业委托外部研究开发费用按80%加计扣除政策:问题1如:发生100万,委托方按80万入研发费用,超出的100-80=20万入管理费用-委外开发,再加计扣除80万,需要受托方提供研发明细?问题2:委托个人研发的的怎么扣除(和问题1的扣除方法)?
郭老师
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提问时间:08/28 14:14
#税务#
第一个需要 企业委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。委托外部研究开发费用实际发生额应按照独立交易原则确定。委托方与受托方存在关联关系的,受托方应向委托方提供研发项目费用支出明细情况。
阅读 65
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老师,我们是洗浴,然后有一个公司在我们公司停车场盖了个小厂房,作为办公地点,现在他要做税务登记,他需要增加房产税税种吗
宋生老师
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提问时间:08/28 14:14
#税务#
你好,是的,是需要交的了。
阅读 22
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卖调味品的个体户开票是免税的吗
刘艳红老师
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提问时间:08/28 14:12
#税务#
您好,这个是按1%来开发票的
阅读 50
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国际货运公司开票不能再开代理运杂费名称吗
文文老师
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提问时间:08/28 14:08
#税务#
是的,不能再开代理运杂费名称
阅读 57
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如果无形资产升级或改良费用,原来的无形资产-嵌入式软件A 80万,改良后成本增加了20,那这个无形资产的价值是100万,后面增加的20万,是不是直接加到原来计入无形资产无形资产-嵌入式软件A这个价值里,而不是单独设置无形资产-嵌入软件B改良后
郭老师
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提问时间:08/28 14:02
#税务#
你好对的 是这个意思
阅读 17
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老师,请问酒酿的税率是多少还有税收编码
小菲老师
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提问时间:08/28 13:57
#税务#
同学,你好 可以参考 *酒*酒酿 编码:1030306
阅读 21
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印花税的税款所属期起按次申报,所属期因为逾期没有据实填写会怎么样?租赁合同印花税对方书立人信息要填吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/28 13:51
#税务#
您好,没有据实申报,下次补申报会罚款
阅读 49
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去年到今年 5 的银行账没做,可以补做在当月(今年 7 月)么?
刘艳红老师
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提问时间:08/28 13:46
#税务#
您好,是的,补做在现在就可以
阅读 76
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A给B来料代加工,加工过程中超耗部分(超耗明细能具体到数量 金额)由A承担,这个超耗扣款,超耗部分B可以直接开具罚单/收据不开具发票嘛,这种情况税务上可以嘛?
宋生老师
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提问时间:08/28 13:46
#税务#
你这个没有发票,不能税前扣除。
阅读 28
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公司之前的账给代理公司做的,以前年度因成本少结转,造成库存商品余额大于暂估余额,该怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:08/28 13:46
#税务#
您好,意思是账上多了,实际少,是吧
阅读 24
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我公司有几个人没确定好发不发工资,然后到现在八月才确定发工资,还要求前面几个月的都要补上,那这个税申报怎么申报?申报几个月的工资都在一个月申报吗?
小菲老师
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提问时间:08/28 13:33
#税务#
同学,你好 个税是根据实际发放来申报的。 你8月份发放工资,那你8月所属期才能申报个税
阅读 49
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请问老师,房屋中介发票怎么开?增值税是商业,可以开房屋中介发票吗?
小菲老师
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提问时间:08/28 13:23
#税务#
同学,你好 一般开具服务费发票,增值税6%
阅读 21
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老师,我们酒店餐饮比如汤煲外包,对方应该给我们开什么发票呐?
小菲老师
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提问时间:08/28 13:05
#税务#
同学,你好 开餐饮发票
阅读 47
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请问老师,房屋中介发票怎么开?征收品目里是商业,可以开房屋中介发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/28 12:51
#税务#
您好,房屋中介发票的大类是现代服务费。
阅读 32
收藏 0
单位有一批退下来的设备,要卖出去 ,但是我们经营业务里面没有这项业务,怎么给对方卖,税务怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:08/28 12:44
#税务#
您好,公司是主营什么的?
阅读 440
收藏 2
老师我特别想知道,同一公司的两个银行往来款能不能只做一个银行,比如 中国银行转钱给江苏银行,能不能做,借:银行存款-江苏银行 贷:银行存款-中国银行,这样只做一边分录
朴老师
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提问时间:08/28 12:39
#税务#
可以这么做分录! 因为这是公司不同银行账户间的资金划转,分录 “借:银行存款 - 江苏银行 贷:银行存款 - 中国银行” ,完美体现 “一个银行账户资金减少、另一个增加” 的内部变动,符合复式记账规则,能清晰记录资金流动
阅读 27
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灰簸萁在开票上属于什么类别
刘艳红老师
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提问时间:08/28 12:38
#税务#
您好,这个开【日用百货】就可以
阅读 45
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之前4月份买东西取得的发票,名称写错了,还可以从新开吗?现在都隔了好几个月
刘艳红老师
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提问时间:08/28 12:34
#税务#
您好,可以的,要对方重开就可以
阅读 32
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老师:我们2019年到2023年购买柴油的公司被税务查到虚开发票,现在税务稽查通知我们这边要到公司查询关于对方的资料。请问我们应该准备什么东西,我们的业务都是真实的,但是当时他的柴油不是直接送给我们,而是送给我们的客户,因为我们客户没钱给我们就用柴油抵扣,发票由卖油的开的。请问这种对我们有什么影响?
朴老师
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提问时间:08/28 12:26
#税务#
需准备的资料:柴油采购合同、与客户的柴油抵款协议、资金流水、柴油送货 / 客户签收记录、相关沟通记录、会计凭证及客户情况说明。 可能影响:若被认定善意取得虚开,需转出已抵扣进项税,无法补开合规发票则成本不能税前扣;可能面临滞纳金,还可能影响纳税信用、被重点监管。
阅读 35
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老师,个人房屋办公性质的,出租给公司,开租赁发票,怎么交税?
刘艳红老师
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提问时间:08/28 12:18
#税务#
您好,这个是个人开房租的税率表
阅读 40
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老师您好,我们一般纳税人,我们法人要从公司借两百万,下个月还,有什么风险没,需要什么手续
刘艳红老师
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提问时间:08/28 12:18
#税务#
您好,做个借款合同,还回来就可以
阅读 21
收藏 0
请问题目中的销售金额100万元是从哪里可以看出是不含税的呢?
小菲老师
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提问时间:08/28 12:04
#税务#
同学,你好 一般考试的时候,题目会写的很清楚
阅读 43
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老师好,本公司原有两个股东A+B,注册资金是500万,因业务发展需要,需要增资扩股,将注册资金变更为1000万,变更后股东变为B+C,将A的股权转给C,这个流程应该怎么走?税务和工商,以及需要缴纳的税种有哪些?需要准备的资料有哪些?
郭老师
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提问时间:08/28 12:01
#税务#
出股权转让书,然后修改章程。带着这些去找你专管员那边会要求你提供财务报表,该缴纳的税款缴纳了之后,政务服务网站里面有一个企业注册登记变更,在这里面找股东变更。Ac这都是自然人吗?如果是的话。单位有盈利或者溢价转让的,需要交个税、印花税。其他的只需要交印花税。
阅读 23
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电商行业的税负率是在多少
文文老师
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提问时间:08/28 11:57
#税务#
电商行业的税负率在4%,供参考
阅读 61
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老师好,个体工商户必须开对公银行账户吗?都需要报什么税?
小菲老师
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提问时间:08/28 11:55
#税务#
同学,你好 不是必须。可以用个体户户主私人的银行账户。 需要申报增值税、附加税、个税
阅读 56
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电商行业最新税务规定,以后是否都会链接电商线上平台申报纳税
小菲老师
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提问时间:08/28 11:53
#税务#
同学,你好 会的,这个是趋势
阅读 47
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企业所得税的税收政策2025年
家权老师
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提问时间:08/28 11:52
#税务#
跟23年是一样的,小微5%,一般25%
阅读 40
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老师,咱们这边是深圳的驾校训练培训公司,看了2021年3月份增值税纳税申报表,当时那个月有免增值税,2月份有进项留抵14万多税额,到3月份免税时以前的留抵就是全部不能做留抵了吗?但2025年我现在电子税务局还看到2021年开的有未抵扣勾选的进项发票,这个发票还能做进项抵扣吗?
郭老师
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提问时间:08/28 11:49
#税务#
你好,如果是免税对应的进项不允许抵扣,他还有其他的应税项目吗? 没有的话不能抵扣
阅读 36
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就是我我公司供应商应质量原因,扣了他货款中的5000元,来补贴我公司人工费,这种我怎么做账啊,只给了我这个
家权老师
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提问时间:08/28 11:47
#税务#
借:应付账款 贷:应付职工薪酬-工资
阅读 45
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