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如下应试指南这个题目当中没有给成本利润率的情况下,我怎么知道利润率是5%?
郭老师
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提问时间:08/28 10:47
#税务#
你好,这些利润率都是固定的,稍等给你发过去
阅读 197
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老师,公司有一固定资产500万,购入时无票,折旧每年要调增,但是政府给这个固定资产补贴了300万,这300万作为不征税收入了,汇算时这300万的折旧作为专项财政资金也是要调增,那在纳税调整表上我是在专项支出处调增还是在资产折旧处调增?还是同时调增?有点蒙了
郭老师
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提问时间:08/28 10:43
#税务#
你好,需要同时填写专项支出,里面是调减。
阅读 23
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老师有关最近社保问题,员工不想参保的话企业应该怎么处理合规。
文文老师
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提问时间:08/28 10:41
#税务#
员工若购买了灵活就业保险或在其他地方购买社保,可不购买了
阅读 46
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老师,我建筑公司要预交税款,劳务公司给我开劳务发票了,我这个扣除额填含税金额还是不含税,劳务发票的
家权老师
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提问时间:08/28 10:40
#税务#
1.交管12123平台 需先注册账号并完成单位用户备案(法人/管理员账号)。通过“机动车信息查询”功能,输入车牌号、车架号或发动机号可查询车辆详细信息。适用于查询已备案的车辆信息,但需确保账号具有查询权限。 2.交通管理部门网站/现场查询 访问中国交通在线平台或当地车管所官网,提供营业执照编号、车辆识别代号等信息进行身份验证。需携带相关材料(如委托书、身份证)到车管所窗口办理查询。
阅读 44
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分红补税怎么算。38万
刘艳红老师
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提问时间:08/28 10:39
#税务#
您好,个人分红是按20%来交税
阅读 29
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民办学校一般纳税人提供的课后服务税率按多少?
小菲老师
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提问时间:08/28 10:38
#税务#
同学,你好 增值税是6%
阅读 91
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老师,发现去年一笔暂估入库,其实去年已经开票,没有冲账,现在查往来发现的,现在如何处理比较合适,谢谢老师
小菲老师
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提问时间:08/28 10:38
#税务#
同学,你好 先红冲暂估 借:库存商品 负数 贷:应付账款 负数 再根据发票重新做 借:库存商品 贷:应付账款
阅读 44
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老师,信息系统增值服务计入财务费用吗?这个是建信融通兑现发生的费用,而且这个费用不是从基本户走的,是从一般户划走的(一般户没有做账),一般户收到款都直接转到基本户了,开回了增值税专用发票,这笔分录可以这么做吗?借:财务费用 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:库存现金
家权老师
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提问时间:08/28 10:38
#税务#
是的,就是计入财务费用-手续费
阅读 22
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利润表去年同期数怎么算
小菲老师
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提问时间:08/28 10:37
#税务#
同学,你好 在利润表中,上年同期数是指上一会计年度同一时期的累计金额。例如,如果您正在编制2025年的利润表,上年同期数将是2024年同一时期(如1-7月份)的累计数据。
阅读 52
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转让农贸市场经营权的增值税税率是多少?
文文老师
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提问时间:08/28 10:37
#税务#
转让农贸市场经营权的增值税税率是 6%
阅读 44
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我们公司租用别人的车,车上ETC是对方公司的,我们给他们打款,他们中间过一道然后给ETC,ETC给他们开具的税点是3%,但是他们开给我们是只能开13%,这个怎么解决呢?
小菲老师
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提问时间:08/28 10:36
#税务#
同学,你好 这个解决不了,是税率差额原因。 你们可以协商税差,由谁来承担
阅读 21
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公司新增银行账号都要按税局报备吗
刘艳红老师
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提问时间:08/28 10:31
#税务#
您好,要的,要备案的
阅读 43
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老师 公司购买保健用品作为员工福利,转账时备注什么
刘艳红老师
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提问时间:08/28 10:29
#税务#
您好,备注费用就可以了
阅读 65
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千分3违约金算高利贷吗
文文老师
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提问时间:08/28 10:24
#税务#
千分3违约金,不算高利贷
阅读 36
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检测费账单和合同有数量,例如51个,但发票开成了次
家权老师
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提问时间:08/28 10:23
#税务#
联系对方重新开就行了哈
阅读 31
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检测费合同有数量54个,开票开成次
宋生老师
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提问时间:08/28 10:19
#税务#
你好,你的问题是什么呢
阅读 47
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之前开票给客户是23个产品 55块 现在退货8个 应该是440 现在系统自动显示440.01,怎么去掉0.01
家权老师
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提问时间:08/28 10:16
#税务#
你是开负数发票那样显示?选择含税,修改总金额
阅读 44
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老师你好,A公司全资控股B公司,B公司准备注销,将资产,债权、债务转移到A公司,未分配利润科目余额如何处理
小菲老师
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提问时间:08/28 10:14
#税务#
同学,你好 未分配利润,也转到A公司里面
阅读 48
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老师,收到首笔退税税额,请问如何做账?谢谢!
宋生老师
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提问时间:08/28 10:11
#税务#
你好,这个是借银行存款,贷其他应收款-出口退税款。
阅读 22
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老师,我是物流公司一般纳税人,开具9个点运输发票,为解决员工工资并规避社保等问题,我可以把工资转给第三方吗?第三方开具物流辅助服务-配送服务吗?6个点的进项发票,这样符合规定吗?或者有什么好的方法吗?
家权老师
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提问时间:08/28 10:09
#税务#
除非是使用劳务派遣,不然不行的
阅读 26
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国企固定资产未到折旧年限已经无法使用了,需要下账应该怎么做?
家权老师
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提问时间:08/28 10:06
#税务#
借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 44
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请问老师小规模开出去的普票税额为零是怎么回事呢,可以这样开的吗
文文老师
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提问时间:08/28 10:06
#税务#
小规模开出去的普票,税率为1%
阅读 18
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招标报名费开票的话开票类别和名称怎么开
宋生老师
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提问时间:08/28 09:59
#税务#
你好,一般开其他现代服务*报名费。
阅读 64
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老师你好我们是一般纳税人公司,现在把使用过的货车卖给个,这个人和我们公司没有关系,不是公司员工,请问怎么账务处理?
小菲老师
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提问时间:08/28 09:49
#税务#
同学,你好 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税-销 差额计入资产处置损益
阅读 43
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现有AB两家公司,两家公司为合作关系,A公司承接B公司的设计业务,两家公司的法定代表人是亲戚,A公司的人员同时又在B公司兼职,这样的逻辑关系说得通吗?
宋生老师
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提问时间:08/28 09:48
#税务#
你好,可以的了,这个很正常。
阅读 198
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老师您好,公司现在需要注销,负债比资产多了100多万,计入营业外收入,这样就得缴纳所得税,请问下,这种问题怎么处理比较节税?
宋生老师
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提问时间:08/28 09:42
#税务#
你好,可以投资进来。账上做归还。
阅读 89
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老师 我有几笔不退税的单子 那我可以开1个点的普票进来的吧
家权老师
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提问时间:08/28 09:39
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 20
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老师政府修路工装,我们公司接的项目但是因为没有资质**的A公司,劳务发票是由我们公司提供给A公司的,项目上面的人员 工资是由我们公司发放还是由**A公司发放啊?
小菲老师
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提问时间:08/28 09:37
#税务#
同学,你好 劳务发票是由我们公司提供给A公司的,那工资是A打给你们,你们发给人员
阅读 59
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老师你好,公益性捐赠免增值税,在企业所得税这章里面这道题通过政府捐赠食品给希望小学为什么不免增值税,同时赠送会计上是不确认收入,税法上确认,这里会计上也确认收入了
家权老师
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提问时间:08/28 09:36
#税务#
捐赠是不免增值税哈,只能是按利润总额税前扣除12%
阅读 103
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老师你好,A公司全资控股B公司,B公司准备注销,将资产,债权、债务转移到A公司,银行贷款如何转贷
宋生老师
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提问时间:08/28 09:28
#税务#
你好,这个要银行同意才行。实操中一般都是先归还,然后A公司另外再去贷款。
阅读 62
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