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去年取得的进项发票可以记账在今年吗
家权老师
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提问时间:04/18 14:45
#税务#
可以这样做 借:利润分配-未分配利润 应交税费-增值税-进项 贷:应付账款
阅读 20
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我没有账,这个月企业所得税怎么填
宋生老师
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提问时间:04/18 14:44
#税务#
你好,你,增值税报了吗
阅读 38
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2024年第四季度固定资产用了一次性扣除,汇算时不用,还需要更正第四季度的所得税申报表吗
文文老师
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提问时间:04/18 14:43
#税务#
不需要更正第四季度的所得税申报表
阅读 78
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报2024年财务报表,上年金额需要填吗
家权老师
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提问时间:04/18 14:42
#税务#
上年有数据就得填上年累计
阅读 24
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万元版和十万元版的发票,最高可以开多少金额的发票
文文老师
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提问时间:04/18 14:37
#税务#
万元版最高9999.99元 十万元版最高99999.99元
阅读 50
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个人租赁车给公司使用,一年18000元,每个月1500元,这个个人要交什么税呢?
宋生老师
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提问时间:04/18 14:35
#税务#
你好你如果不开专票的话可以免增值税及附加 印花税万分之五。个税20%。
阅读 40
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老师,装饰材料销售呢,税务编码是哪个
宋生老师
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提问时间:04/18 14:34
#税务#
你好,这个要看你具体是用的什么材料。
阅读 46
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各位老师,现在系统里看到1月有1份海关缴款书,稽核结果显示相符,核对申请状态显示未申请。 这个如果没有在 2 月份的申报期内抵扣 就不能再抵扣了? 意思是不能用了现在?
宋生老师
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提问时间:04/18 14:33
#税务#
你好没有的呀,现在没有限制。
阅读 19
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去年我们公司买了一个摩托车 现在是法人在骑 他查不到违章,他现在想转到自己名下,改怎么操作
文文老师
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提问时间:04/18 14:33
#税务#
公司开具销售发票,办理过户
阅读 24
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企业计提工资时, 借:管理费用5000 贷:应付职工薪酬5000 缴纳社保时 借:管理费用-社保费760 其他应收款-个人部分440 贷:银行存款1200 发工资时: 借:应付职工薪酬5000 贷:其他应收款450 银行存款4550 那我企业申报工资薪金所得时,工资那栏填5000还是填4550?
家权老师
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提问时间:04/18 14:32
#税务#
申报的工资按5000申报,
阅读 27
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外贸企业,我们从A供应商采购的塑料瓶子去B 供应商打印图案,报关单品名咋写 老师
朴老师
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提问时间:04/18 14:28
#税务#
可写为 印刷图案的塑料瓶子
阅读 113
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老师,企业生产涂料可以划分到建筑材料里吗,税收编码应该选哪个呀
文文老师
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提问时间:04/18 14:20
#税务#
企业生产涂料可以划分到建筑材料里,税收编码 1070208
阅读 31
收藏 0
老师你好,公司将部分用于出租的大型设备销售出去,已开发票,在报财务报表和企业所得税的时候怎么报呢,我们销售设备计入了固定资产清理,损失计入资产处置收益,但是这批设备开具了发票我们应该算入当月的收入,另外有一个设备做了50%的固定资产一次性扣除,目前会计折旧还未折旧到一半,剩下的50%可以在销售时一次性作为成本吗
小锁老师
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提问时间:04/18 14:17
#税务#
您好,这个的话剩下的50%可以一次性作为成本的,能
阅读 447
收藏 2
汇算清缴前暂估的发票没有到,现在我不付款,要调增,我们现在怎么做这个账呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/18 14:17
#税务#
借:应付账款 贷:以前年度度损益调整 借:以前年度度损益调整 贷:利润分配-未分配
阅读 48
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老师,一般纳税人收到买洗衣机开的专票可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/18 14:10
#税务#
您好,这个是给员工用的吗?
阅读 38
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#提问#老师我知道房产税计税税目为从价计征,它的计税依据金额100万,能推出房产的原值吗?怎么计算的
宋生老师
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提问时间:04/18 14:10
#税务#
你好,这个要看他扣除的比例是多少,因为一般扣除比例从10~30%都有。
阅读 41
收藏 0
分公司填年报时候,主要股东及分红情况,必须要填,分公司没有股东,咋填
小锁老师
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提问时间:04/18 14:08
#税务#
您好,这个的话,没有股东,你那个可以写0,那个
阅读 50
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小规模纳税人开具专用发票,税率是多少?
宋生老师
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提问时间:04/18 14:05
#税务#
你好,这个可以开3%,也可以开1%。
阅读 43
收藏 0
小规模开增值税专用发票现在有几个点?
小锁老师
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提问时间:04/18 14:01
#税务#
您好,这个的话是1个点的哈
阅读 53
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老师,你好,想问下第一季度所得税,上年度是有亏损的,然后年报已经报了 企业所得税系统自动将去年的亏损扣了后计算出所得税金额。现在我账上这个怎么做会计分录呢
小锁老师
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提问时间:04/18 14:01
#税务#
您好,这个的话,可以是做一笔 借 所得税费用 贷应交税费 所得税,这个负数
阅读 18
收藏 0
总分公司,分公司就地预缴为否,也就是总公司缴纳所有税款,那总公司的企业所得税分录怎么写,等于所有税款都计入自己的所得税费用嘛?
宋生老师
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提问时间:04/18 14:01
#税务#
你好,是的。都当做自己的 借所得税费用 贷,应交税费,应交企业所得税。
阅读 63
收藏 0
老师您好,名下有张个人独资企业的营业执照,但是一直没有税务登记,今天收到一条信息,详见图片,请问是自动税务登记了吗?
宋生老师
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提问时间:04/18 14:01
#税务#
你好没有看到你的图片。
阅读 24
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老师3月才出来的去年的年终奖,3个个税申报的时候一起报吗?
邹老师
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提问时间:04/18 13:45
#税务#
你好,年终奖的个人所得税,是单独申报的
阅读 148
收藏 1
金属材料有限公司可以开电线电缆给客户吗?
东老师
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提问时间:04/18 13:45
#税务#
你好,营业范围有这个范围就可以开票。
阅读 33
收藏 0
老师,老板和老板朋友合作开的公司,双方的权利义务对半分的,然后合作方的老婆要求每个月都有结转利润给她,才增加下个月的投资款,公司开办才1年,食品批发公司。感觉这样资金很难运转起来,我应该从哪些方面去说服她及时增加投资款呢,供应商又是现结的。现在账上没什么钱了。
郭老师
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提问时间:04/18 13:45
#税务#
你好,他两个都是股东吗?是还是针对项目出资?当时合同签订的时候怎么签订的?
阅读 32
收藏 0
所得税税负怎么算?
暖暖老师
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提问时间:04/18 13:44
#税务#
你好所得税税负是实际缴纳的所得税/营业收入*100%
阅读 119
收藏 0
老师,我司有栋办公楼在出租,原来是按20年计提折旧的,现在想改成30年计提折旧,需要什么资料支撑?之前按20年已计提的折旧需要冲销吗?
宋生老师
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提问时间:04/18 13:43
#税务#
一、需要的资料 董事会决议:需要提供董事会审议通过变更折旧年限的决议文件。 折旧年限变更的合理说明:应提供关于变更折旧年限的合理依据,例如建筑物的实际使用寿命评估报告、同行业类似资产的折旧年限等。 税务备案资料:如果折旧年限的变更涉及税务处理,可能需要向税务机关备案相关资料。 不调整已计提折旧:变更折旧年限属于会计估计变更,不需要对之前已计提的折旧进行冲销或调整。
阅读 76
收藏 0
城市,东莞,满五唯一,119.07平,业主买价108万,卖68.2万给我。(我和父母东莞外有共名一套,结清贷款了。)东莞就现在购买这套,请问双方具体需要纳税多少。
朴老师
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提问时间:04/18 13:43
#税务#
卖方: 增值税:个人将购买 2 年以上(含 2 年)的住房对外销售的,免征增值税。所以卖方无需缴纳增值税。 个人所得税:个人转让自用达五年以上、并且是唯一家庭生活用房取得的所得免征个人所得税。因此,卖方也无需缴纳个人所得税。 印花税:对个人销售住房暂免征收印花税,所以卖方无需缴纳印花税。 土地增值税:对个人销售住房暂免征收土地增值税,卖方同样无需缴纳。 买方: 契税:买方购买的是家庭第二套住房,面积为 119.07 平方米,在 140 平方米及以下,减按 1% 的税率征收契税。需缴纳契税 = 682000×1%=6820 元。 印花税:对个人购买住房暂免征收印花税,买方无需缴纳。 综上所述,在这次房产交易中,卖方无需纳税,买方需缴纳契税 6820 元。
阅读 38
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电子税务局有以下两个待办事项,请问办理那个先: 1、财务报表报送(年报) 2、企业所得税年度申报。
朴老师
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提问时间:04/18 13:41
#税务#
通常应先进行财务报表报送(年报),再进行企业所得税年度申报。因为企业所得税年度申报的很多数据来源于财务报表,先报送财务报表能保证数据准确一致,且电子税务局系统可能会根据财务报表数据进行自动取数或逻辑校验,有助于提高申报效率和成功率。
阅读 18
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我司认缴注册资本分两次到账,24年6月到账14万,25年3月到账100万,请问印花税什么时候缴纳
东老师
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提问时间:04/18 13:28
#税务#
您好,2024年和2025年各申报一次
阅读 19
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