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老师,我是建筑企业开出去的发票有一部分是清包工简易计税,我取的管理费用专票,可以全额抵扣吗
邹老师
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提问时间:06/19 15:36
#税务#
你好,简易计税项目对应的进项税额,是不可以抵扣的。
阅读 6317
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一般纳税人和小规模卖洗衣液的增值税增收率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 11:07
#税务#
您好, 一般纳税人13%,小规模按1%
阅读 6317
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老师,你好,这个经营范围,技术开发开票是怎么开的,这属于哪类?
廖君老师
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提问时间:06/19 11:15
#税务#
您好,能开。其他现代服务*软件维护服务*信息技术服务 304020103。
阅读 6317
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进口不振,出口不退,还是进口不退出口不正,这句话到底啥意思啊?
沈洁老师
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提问时间:05/17 13:54
#税务#
出口不征进口不退的税主要是指城建税、教育费附加等税种。这些税种在货物进口时不征收,出口时也不退还。 进口不征:对于进口货物,由于它们是在国外生产制造的,并没有享受我国的市政利益,因此在进口环节不征收城建税、教育费附加等税种。这一原则体现了税收的公平性和合理性。 出口不退:对于出口货物,虽然它们实行了零税率,即在出口环节免税,但并不会退还以前环节货物负担过的城建税、教育费附加等税种。这是因为这些税种是我国纳税人从事应税活动时应当承担的税收,用于国家的城市建设维护和教育事业发展。 需要注意的是,出口退税的范围主要限于增值税和消费税,并不包括城建税、教育费附加等税种。因此,在出口环节,这些税种是不会退还的。
阅读 6317
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老师,你好,个人到税务局代开普票材料费,每次最多能开多少,还是每月有限额
郭老师
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提问时间:05/17 09:50
#税务#
你好,我们这边每个月不限额的一年不能超过300万。具体的,你可以问一下你税务局。有些税务局要求一个月50万以内。
阅读 6317
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老师,怎么查企业信用信息公示系统的联络员
朴老师
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提问时间:05/17 11:31
#税务#
同学你好 去工商局大厅查
阅读 6317
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房地产企业,十多年前个人集资用于企业运营,十年后,企业运营不佳,决定退本金给个人,没有利息!这个有没有啥风险
郭老师
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提问时间:06/19 16:58
#税务#
你好可以的没有利息的可以
阅读 6315
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劳务公司开1000万的劳务发票,我结转人工成本的时候的比列大概是多少呢?
婵老师
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提问时间:06/19 11:23
#税务#
结转成本是根据完工比例来算的,你需要看你们实际完成的产值/预计总产值计算完工程度,然后根据合同总价*完工程度-以前累计结转成本
阅读 6315
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老师,对方欠我们工程款,对方让我们提供我司员工名单代发工资抵工程款可以的吗?那个税还是我公司报税吗?
文文老师
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提问时间:06/19 11:43
#税务#
对方让我们提供我司员工名单代发工资抵工程款,可以的 个税还是我公司报税。
阅读 6315
收藏 9
老师 劳务公司 差额计税的话 小规模 一般纳税人都可以吗,分别有什么要求
宋生老师
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提问时间:06/19 12:10
#税务#
你好!是的。都可以的。这个没有特殊要求。 只是在开票的时候要差额开。
阅读 6314
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企业所得税汇算成本调减填在(纳税调整项目明细表)中哪一栏
刘艳红老师
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提问时间:05/17 16:43
#税务#
您好,在第30行其他这里就可以
阅读 6313
收藏 1
A公司借款给B公司100万,双方没签订合同,未约定借款利息(关联企业,同一个母公司控股,但不是集团企业) 问题1、A公司是否按照视同销售申报增值税 问题2、A公司如果视同销售申报增值税,凭证如何做(没有利息收入因此没有收入一说) 问题3、A公司涉不涉及所得税及其他税种 问题4、B公司涉不涉及纳税义务
朴老师
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提问时间:05/17 09:44
#税务#
问题1、A公司是否按照视同销售申报增值税? 增值税的视同销售行为,通常涉及的是货物、劳务、服务、无形资产或不动产的转移,而不包括资金的借贷。因此,在没有特别规定的情况下,A公司向B公司提供的无息借款,不属于增值税的征税范围,不需要按照视同销售申报增值税。 问题2、A公司如果视同销售申报增值税,凭证如何做(没有利息收入因此没有收入一说)? 由于A公司向B公司的无息借款不属于增值税的征税范围,因此不需要进行增值税的视同销售申报,也就无需制作相关的增值税凭证。但如果假设需要申报,且没有利息收入,那么凭证的制作可能会涉及到虚构利息收入,这是不合规的。 问题3、A公司涉不涉及所得税及其他税种? 在所得税方面,虽然A公司没有收取利息,但如果这笔借款在税务上被认定为是“实质上”的融资行为,那么可能会有税务上的调整,比如可能要求A公司按照市场利率计算利息并计入应纳税所得额。但具体是否涉及所得税及其他税种,需要根据当地的税法规定和实际情况来判断。 在其他税种方面,例如印花税,如果借款合同属于印花税应税凭证,那么即使没有利息,也可能需要按照合同金额的一定比例缴纳印花税。但是否需要缴纳,以及缴纳的金额,都需要根据具体的税法规定来判断。 问题4、B公司涉不涉及纳税义务? 对于B公司来说,虽然它获得了无息借款,但如果没有其他的收入或交易产生,那么它可能不需要直接缴纳增值税。然而,如果这笔借款在税务上被认定为是“实质上”的融资行为,那么B公司可能需要在使用资金的过程中产生费用(如利息),这些费用可能会被计入B公司的成本或费用中,从而影响到B公司的应纳税所得额。此外,如果借款合同属于印花税应税凭证,B公司可能也需要承担印花税的纳税义务。
阅读 6313
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找邹刚得老师回答问题 接着上面的问题 工资是指员工 不是投资人
邹刚得老师
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提问时间:05/16 16:05
#税务#
你好,这里的利润,是扣除了员工工资之后的金额。
阅读 6312
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老师你好,请问这边税局那边发来说没有报送扣除表是什么意思啊?
小宝老师
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提问时间:06/19 11:18
#税务#
哦,您这个具体要问一下税局具体是哪个项目没有申报,因为不了解你们的业务。是您在申报的时候少了一个报表,一个子报表。
阅读 6311
收藏 27
老师 我们21 22年两年亏损397万 23也亏147万 但是23年一季度交了7万所得税 现在税务局不让退税 让改报表 我怎么办
小锁老师
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提问时间:06/19 13:39
#税务#
您好,这个是,意思是让退回的税款再给你们?
阅读 6310
收藏 6
甲公司是一家河北省的建筑公司,现承揽浙江省房地产开发公司的总包工程, 1、5月份合同收入即开具的发票含税收入是1062500元; 2、5月份依据对方开具的发票支付桩基础分包工程款247727.28元; 3、5月份依据对方开具的发票支付劳务分包款48584.90元; 4、5月份异地预缴税金(1062500-247727.28-48584.90)/1.09*2%=14058.49; 5、5月份销项税额87729.36;实际抵扣的进项税65880.63元; 6、本期应纳税额87729.36-65880.63-14058.49=7790.24元; 请问本期应纳税额计算的对吗?
朴老师
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提问时间:06/19 11:00
#税务#
本期应纳税额的计算是正确的。 根据提供的信息,甲公司5月份的合同收入为含税收入1,062,500元,桩基础分包工程款为247,727.28元,劳务分包款为48,584.90元,异地预缴税金为14,058.49元,销项税额为87,729.36元,实际抵扣的进项税为65,880.63元。 按照一般计税方法,本期应纳税额的计算公式为:应纳税额=当期销项税额-当期进项税额-异地预缴税金。 计算的对
阅读 6310
收藏 27
老师这个月截止报税期到什么时候
家权老师
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提问时间:05/17 08:25
#税务#
这个月截止报税期到22日的哈
阅读 6310
收藏 27
收到甲方赔偿的违约金开票内容及税收编码是什么
刘艳红老师
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提问时间:06/19 20:49
#税务#
您好,这种一般是不开发票的
阅读 6309
收藏 26
老师,小规模企业,5月做的税务登记,现在6月要报个税吗
家权老师
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提问时间:06/19 17:29
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 6309
收藏 0
老师劳务派遣公司做代缴个险业务需要交印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 19:32
#税务#
您好, 这个是从员工工资里面扣的,是吧
阅读 6309
收藏 0
老师,我这个怎么写科目呀?我们租用别人的土地,还有一个是租用房子来办公,租房还有税收,这些怎么写科目呀
微微老师
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提问时间:05/17 09:59
#税务#
您好,租用土地是什么用途?房子的计入管理费用-房租费,税费计入管理费用房租费即可
阅读 6309
收藏 26
(写出总账科目即可。本题40分,共计60分。) 1.20*6年3月,H公司(一般纳税人)发生部分经济业务如下: (1)5日,销售商品一批,增值税专用发票上列示价款50 000元、增值税8 000元;货款及增值税均尚未收到。 (2)10日,委托银行开出一张金额100 000元的银行汇票用于材料采购。 (3)13日,收到5日销售商品的货款及增值税并存入银行。 (4)18日,根据合同规定向乙企业预付A商品货款25 000元。 要求:对上述业务编制会计分录。
玲竹老师
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提问时间:06/04 20:46
#税务#
您好 (1)5日,销售商品一批,增值税专用发票上列示价款50 000元、增值税8 000元;货款及增值税均尚未收到。 借:应收账款 58000 贷:主营业务收入 50000 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 8000 (2)10日,委托银行开出一张金额100 000元的银行汇票用于材料采购。 借:其他货币资金 100000 贷:银行存款 100000 (3)13日,收到5日销售商品的货款及增值税并存入银行。 借:银行存款 58000 贷:应收账款 58000 (4)18日,根据合同规定向乙企业预付A商品货款25 000元。 借:预付账款 25000 贷:银行存款 25000
阅读 6309
收藏 0
老师你好,我想问一下,就是我们公司那个未分配利润,有好几万怎么办呢?
郭老师
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提问时间:05/17 13:43
#税务#
你好,你们现在需要住销吗?不注销的话,你增加成本费用就行。
阅读 6308
收藏 18
老师 想问下乘公交车 发票在哪里开具的
东老师
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提问时间:05/17 08:53
#税务#
你好,这个你是现场买票的吗?
阅读 6308
收藏 26
老师,投资方是一个一般纳税人公司,做税务登记时,这里应该填哪项?谢谢老师
耿老师
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提问时间:06/19 18:41
#税务#
你好!你们是分公司吗?还是独立核算的企业?
阅读 6307
收藏 20
我是代理记账的,如果库存商品余额没有明细可不可以,就直接一个总账金额,这样可以的吗
文文老师
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提问时间:06/19 14:09
#税务#
可以,就直接一个总账金额
阅读 6307
收藏 11
请问老师,职工教育培训扣除比例?
婵老师
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提问时间:05/17 16:21
#税务#
1、职工教育经费扣除比例主要有: (1)企业发生的职工福利费支出,不超过工资薪金总额14%的部分,准予扣除; (2)企业拨缴的工会经费,不超过工资薪金总额2%的部分,准予扣除; (3)除国务院财政、税务主管部门另有规定外,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额2.5%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。
阅读 6307
收藏 26
老师,您好,我们是职业学校,收到私人企业转入的助学金,开票选择什么项目呢
宋生老师
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提问时间:06/19 10:06
#税务#
你好,这种捐助的话其实不用开发票。
阅读 6306
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老师,个人租车子给公司用,车子的名字是个人的,那这个车子的保险可以在公司报销吗
文文老师
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提问时间:05/17 16:45
#税务#
车子的保险,不可以在公司报销
阅读 6306
收藏 24
老师成立公司股东股权怎么分配比较好?
小锁老师
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提问时间:05/17 15:42
#税务#
您好,是两个股东吗这个
阅读 6306
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