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见税务专管员有什么技巧
朴老师
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提问时间:04/18 11:27
#税务#
谦逊有礼端正态度 准备充分 资料完备:提前梳理好企业财务报表、纳税申报资料、发票存根等相关涉税材料,确保数据准确、逻辑清晰。比如,在讨论企业所得税汇算清缴问题时,带上年度财务报表、成本费用明细、税收优惠备案资料等,方便随时查阅、解释。 问题明确:清晰界定要咨询或解决的问题,整理好思路。若因税收政策适用存疑来沟通,先把涉及的业务流程、已采取的税务处理方式梳理清楚,列出疑问点,使表达简洁明了。 态度诚恳 谦逊有礼:见面时主动问候、使用礼貌用语,尊重专管员的专业权威。沟通过程中,专注倾听,不随意打断。即便观点不同,也以平和、理性的态度表达看法,避免争执。 积极配合:对专管员指出的问题或提出的要求,诚恳接受并承诺积极整改。例如,若被指出发票开具不规范,立即表示会组织财务人员学习相关规定,尽快规范操作。
阅读 47
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我们是小规模纳税人 只能开运输票 但是我们给人家提供的是料和运费 能直接开运输票里吗
文文老师
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提问时间:04/18 11:26
#税务#
能直接开运输票里
阅读 33
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公司有资金往来,有正常的销售收入和采购费用,可以不申报个税和社保吗?
文文老师
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提问时间:04/18 11:26
#税务#
个税是要申报的,可以零申报, 可不购买社保
阅读 21
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老师,工商年报里面的纳税总额是看交税的时间还是看税款所属期
刘艳红老师
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提问时间:04/18 11:24
#税务#
您好,是看税款所属期的
阅读 54
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老师我们应付工资是5000,保险500,工会经费是10元,处罚100,但我们公司没有申报工会费,那我个税是报4900,还是4890
文文老师
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提问时间:04/18 11:24
#税务#
你好,根据描述,个税是报4900元
阅读 25
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汇算清缴的时候,把A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表这张表上的一、工资薪金支出的账载金额,税收金额,实际金额都填本年累计贷方金额,把五、各类基本社会保障性缴款上的账载金额,税收金额,实际金额都填本年累计贷方金额,填上之后会变为纳税调整增加额?但是这不能调增吧?或者是这张表应该怎么填呢?
家权老师
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提问时间:04/18 11:20
#税务#
账载金额:是填应付职工薪酬-工资上年计提的1-12月发生额, 实发金额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资
阅读 73
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老师,个税手续费退回款属于不征税收入吗
家权老师
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提问时间:04/18 11:19
#税务#
那个本质就是替税局收税,属于经纪代理服务的业务收入,要交增值税
阅读 21
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实缴注册资金,在4月份申报印花税,按次申报,日期填了2024.12.31日,做会计分录需要弥补以前年度损益,还是正常计提在2025.3月份就行啊
家权老师
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提问时间:04/18 11:19
#税务#
那个应该在24年计提,金额小可以在今年补计提税金及附加
阅读 17
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老师您好,担保公司的流动性比例计算,流动资产和流动负债怎么确定,流动资产包括应收代偿款吗?流动负债包含担保赔偿准备金和未到期责任准备金吗
郭老师
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提问时间:04/18 11:18
#税务#
流动负债还包括短期借款、拆入资金、交易性金融负债、衍生金融负债、卖出回购金融资产款、预收保费、应付手续费及佣金、应付分保账款、应付职工薪酬、应交税费、应付赔付款、应付保单红利、保户储金及投资款、未到期责任准备金、未决赔款准备金等
阅读 89
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用u盾登录电子税务局,输入单位密码后,再选择人员(比如法人,财务,报税人员),这里选择密码验证登录,这里的密码是在哪里修改,这个密码是不是个人所得税app个人登录的密码
宋生老师
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提问时间:04/18 11:16
#税务#
你好,是的,就是个人APP的密码了。
阅读 67
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买鱼回来腌制税率是13吗
文文老师
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提问时间:04/18 11:14
#税务#
买鱼回来腌制税率是9%
阅读 37
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个人独资企业的税务登记流程?
宋生老师
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提问时间:04/18 11:14
#税务#
你好,你直接搜下面这段话,第一个就可以了。因为链接不能够发被屏蔽了。 2024年新办公司如何做税务登记?申报节点全总结!
阅读 32
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请问老师,我们公司第一季度利润总额20万元,因为我们公司是高新技术企业,第二季度申报企业所得税研发费加计扣除后,企业所得税为0,所以我申报第一记度企业所得税时,想调整一下表,调表不调账,我第一季度不计提企业所得税了,可以吗?
朴老师
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提问时间:04/18 11:13
#税务#
不可以。企业所得税实行季度末核算,次月15日前申报缴纳,需要遵循权责发生制和配比原则,采用预提方式核算。第一季度有利润总额,就应该按照规定计提企业所得税。 另外,研发费用加计扣除政策通常在7月预缴申报第2季度、10月预缴申报第3季度企业所得税时,或年度汇算清缴时享受,第一季度预缴申报时一般不能享受该政策。所以不能因为第二季度申报时研发费加计扣除后企业所得税为0,就对第一季度的报表进行不恰当调整。
阅读 20
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老师,我填所有者权益恋动表,第7行,综合收益总额是填当年的未分配利润吗,当年有打实收资本是填第9行,所有者投入普通股吗?谢谢
暖暖老师
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提问时间:04/18 11:12
#税务#
你好,你说的填写方法是对的
阅读 17
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以前年度损益调整和未分配利润怎么做会计分录
小菲老师
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提问时间:04/18 11:12
#税务#
同学,你好 你是要结转吗? 借:利润分配 贷:以前年度损益调整
阅读 27
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老师,个税App中,应纳税所得额6900,需要交吗多少个税?3.1号开始汇算清缴
刘艳红老师
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提问时间:04/18 11:10
#税务#
您好,这个按6900*0.03来交个税,
阅读 23
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老师,股东想要投入非专利技术,公司这边需要拿到哪些资料?
文文老师
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提问时间:04/18 11:10
#税务#
需要个人代开的专利技术发票
阅读 22
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办ETC 比如一个月收入5W 这个5W收入到账后马上会返1W给客户 然后还会每个月返比如10块钱到一个账户,但这个10块钱到期才能提走比如5年满了客户才能提走,这个增值税是不是还是应该按照5W来确认收入
张瑞雪老师
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提问时间:04/18 11:10
#税务#
你好,是的,需要按照5万来确认。返现1万可以做销售费用,10元做其他应收款。
阅读 57
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老师,现在数电专票,公司地址,银行账号备注栏没让显示,没事吧
刘艳红老师
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提问时间:04/18 11:08
#税务#
您好,没事,这个不影响的
阅读 41
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刚成立一年的公司,还是亏损状态,导致欠股东款一百多万,挂在其他应付款,是否有税务风险
文文老师
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提问时间:04/18 11:08
#税务#
欠股东款一百多万,挂在其他应付款,不会有税务风险
阅读 27
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您好,老师,请教一下,公司第一季度盈利了,去年是亏损的,第一季度盈利如何处理账务呢
文文老师
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提问时间:04/18 11:07
#税务#
弥补亏损后,还有盈余,再计提所得税
阅读 16
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老师,我公司是劳务公司,一直开的是差额征税的发票,我业务的20%外包了,这外包部分的业务对应的收入可以开差额发票吗?
家权老师
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提问时间:04/18 11:01
#税务#
那个是差额征税,不是差额开票的。差额征税是申报的时候填扣除分包的部分金额后交税
阅读 35
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老师我们的厂房是租的,记入的是长期待摊费用,汇算清缴的时候是填长期待摊费用其他那里,还是填固定资产房屋建筑物那里?
文文老师
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提问时间:04/18 10:59
#税务#
填长期待摊费用其他那里
阅读 36
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其他公司向我们公司借种苗,年后再还苗给我们,跨市移交。税务上有什么需要注意的,可以不产生费用吗?
宋生老师
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提问时间:04/18 10:59
#税务#
你好,这种按税法就是要视同销售来处理的。
阅读 32
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老师,请问私营有限责任公司核定征收了,有未分配利润需要分红吗
宋生老师
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提问时间:04/18 10:58
#税务#
你好这个是不是分红企业自己决定
阅读 31
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老师,法人变更需要几个人签字啊?这边新老法人已经签了,怎么还是显示待签字?好几天了,我也看不到需要哪些人签字啊
文文老师
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提问时间:04/18 10:57
#税务#
应该还需要老法人用公司名义再签字
阅读 44
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解答中 所属话题: #税务# 4月份还没有汇算清缴,发现收入需要调减,是要更改12月份的财务报表吗?12月份增值税申报表需要更改吗?本单位是增值税免税企业
郭老师
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提问时间:04/18 10:54
#税务#
如果你反结账修改账务处理的话,第四季度年报都要修改 你看一下你账务处理是做了今年还是以前年度 增值税的需要修改
阅读 120
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开办的新户注册资本对企业有什么影响吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/18 10:53
#税务#
您好,你说的是那个认缴吧
阅读 36
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你好 老师 我们公司所得税汇算清缴以后需要退税144.61 目前不想退税 调增的话应该怎么调整合适
家权老师
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提问时间:04/18 10:52
#税务#
在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 69
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4月份还没有汇算清缴,发现收入需要调减,是要更改12月份的财务报表吗?12月份增值税申报表需要更改吗?本单位是增值税免税企业
文文老师
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提问时间:04/18 10:51
#税务#
收入调减,是多申报收入了?
阅读 98
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