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二手车经销商做账全套有吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/12 10:50
#税务#
您好,这个要问下客服,是他们负责这块
阅读 23
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你好,老师,我现在的我刚入职,我们公司是商贸零售批发行业,发现这三个月有一部分批发的销项发票都比进项小?第一季度累计按进项平开销项都负50万了。我让之前的会计税务报税处理一下这个问题,她说她的增值税已经申报了,改不了了,那我接手的话,这部分没开出来的收入我要怎么做账务调整并税务申报,才能没有后续的属于风险
郭老师
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提问时间:04/12 10:46
#税务#
去看下你们增值税申报表里面的留底是多少
阅读 25
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老师您好 建筑行业我们收了很多税票,假如进项有20万 销项有10万 但是老板要交一些税 进项勾选9万,这样可以吗?我的分录怎么做?月底进项怎么结转?
郭老师
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提问时间:04/12 10:41
#税务#
可以的 没有认证的,做到应交税费待认证,认证之后结转到进项 借工程施工 应交税费应交增值税进项 应交税费待认证 银行存款。这个是发生的。
阅读 40
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老师,3月份报销的交通费,4月开发票过来。可以的吧?
刘艳红老师
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提问时间:04/12 10:39
#税务#
您好,可以的,这个没有关系的
阅读 21
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您好老师发票开,广告服务*餐车布,广告服务*卡片等需要缴纳文化事业建设税吗
文文老师
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提问时间:04/12 10:38
#税务#
广告服务*餐车布,广告服务*卡片等,不需要缴纳文化事业建设税
阅读 17
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我们公司正常做利润总额是不到100元,是正常报好还是暂估一些好
文文老师
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提问时间:04/12 10:37
#税务#
正常做利润总额是不到100元, 正常报
阅读 14
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企业所得税汇算清缴中,应付职工薪酬中的账载金额,实际金额和税收金额怎么填写。
刘艳红老师
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提问时间:04/12 10:37
#税务#
您好,一个是做账的,一个是实际支付的,一个是税务和会计没有差异的,如果三个都一样,填一个数字就可以
阅读 43
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老师下午好!请问总公司是一般纳税人且是大中型企业,分公司独立核算单独报税的所得税能享受小微企业的税率吗? 另外发票的销项先开,月底把进项开过来请问违法吗
郭老师
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提问时间:04/12 10:36
#税务#
分公司企业所得税不享受小型微利 不违法
阅读 14
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清理化粪池开票的项目选择哪一个?有没有1%税率的呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/12 10:33
#税务#
您好,你们是小规模人吗?这个选现代服务就可以
阅读 22
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老师:请问,小企业会计准则,在所得税汇缴的时候,需要补税,如果直接:借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 的情况下,第一季度,资产负债表中利润分配期末-期初数不等于利润表本季度净利润金额?如果汇缴补税直接计入当期,借:所得税费用 贷:应交税费-所得税 那本期的利润表中的所得税费用和季度所得税申报表金额又不一致,这种情况下能在损益科目下新增一个调整科目,把补缴的税款计入里面吗?
小锁老师
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提问时间:04/12 10:31
#税务#
您好,这个是可以新增一个调整类科目,然后补缴的税款计入的
阅读 17
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老师您好,民非企业,财务报表4季度季报的数据跟财务报表年报数据是一样的吗?
文文老师
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提问时间:04/12 10:30
#税务#
是,财务报表4季度季报的数据跟财务报表年报数据资产负债表是一样的,利润表年报是1-12月累计数据
阅读 36
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你好老师,一般纳税人的餐饮个体工商户购买的“店家自由保”(食品安全保险费)增值税专用发票进项税能不能抵扣、所得税能不能税前扣除
东老师
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提问时间:04/12 10:28
#税务#
您好可以抵扣进项税额,可以税前扣除的
阅读 51
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你好,我补缴了2024年7-11月的社保,应该如何做账?
文文老师
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提问时间:04/12 10:22
#税务#
借:管理费用-社保费 贷:银行存款
阅读 31
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老师,我们收到退回的费用咋做分录啊
小锁老师
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提问时间:04/12 10:21
#税务#
您好,这个的话,是具体什么费用啊,这个
阅读 17
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老师好,请问这里的价外费用中,代收款项和代垫款项,按道理也是帮忙的,一分钱没赚到呀,但是为什么要计入销售额呢?譬如代垫的运输费。
小锁老师
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提问时间:04/12 10:20
#税务#
您好,这个的话,因为这部分,费用是可以收到的,代垫这部分可以收到
阅读 462
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企查查上看见有实缴实际上没有实缴这么多,这个怎么处理的,工商年报上是对的,这个怎么处理的。
文文老师
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提问时间:04/12 10:17
#税务#
工商年报是对的,就行了,企查查不是国家公布的,也是从工商公布的数据取数的
阅读 42
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高新企业增值税加计扣除5%,有时候没有5%系统自动剔除不能加计扣除的进项吗?哪些是不能加计扣除的进项?
小锁老师
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提问时间:04/12 10:16
#税务#
您好,这个的话是没有自动剔除的,这个就是集体福利的不能扣以外,其他都可以
阅读 26
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老师您好,民非企业需要申报季度印花税吗?
小锁老师
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提问时间:04/12 10:15
#税务#
您好,这个的话是不用的哈
阅读 24
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老师,货拉拉的专票能抵扣吗?要注意什么?
文文老师
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提问时间:04/12 10:11
#税务#
货拉拉的专票能抵扣,直接勾选抵扣
阅读 46
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老师 我们在越南有一家分公司,需要办理越南原产地证,采用是的直接算法LVC=越南当地原产价值/FOB公式; 请教下: 1、这个公式LVC需要大于等于百分之多少? 2、越南当地原产价值:包含哪些? 3、FOB:包含哪些? 4、我们财务上需要准备哪些资料? 5、哪些需要原始单据?
董孝彬老师
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提问时间:04/12 10:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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你好老师,请问年度汇算在职工薪酬支出及纳税调整明细表中,账载金额是24年全年计提的数30W吗?实际发生金额是截止24年度所得税汇算前已全额发了24年全年计提的数30w吗?税收金额=账载金额=实际发生金额=30W吗?
朴老师
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提问时间:04/12 10:09
#税务#
账载金额:通常是 24 年全年计提数 30W(账务处理合规时)。 实际发生金额:若截止汇算前已全额发放全年计提数,就是 30W;若有计提未发放,会小于 30W。 税收金额:一般情况,三者相等;但如存在超标准福利支出等不符合税法规定情况,税收金额会小于账载、实际发生金额,需按规定调整。
阅读 478
收藏 2
2025年汇算清缴前发现2023年的贷款利息17万元未入成本,可以在2024年当期费用税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:04/12 10:09
#税务#
可以在2024年当期费用税前扣除
阅读 462
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公司有员工在金融机构借了款逾期未还遭到外面借贷机构催款,外面借贷机构发短信给法人说查公司的税,工商,请问下借贷机构还有权限查
宋生老师
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提问时间:04/12 10:08
#税务#
你好,他们没权利查的。放心好了。
阅读 14
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您好!老师,我想请问一下,我们聘请的第三方审计提出来我们去年买了几个门和几把锁,没有入固定资产,现在需要入固定资产的,请问这个在预算一体化系统里面怎么做账呢?我们是公益一类事业单位,财务和预算会计分录是什么呢?谢谢您了!
朴老师
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提问时间:04/12 10:08
#税务#
财务会计分录 补记固定资产: 借:固定资产(门和锁的购买金额) 贷:以前年度盈余调整(因为是调整去年的账务,通过此科目过渡) 调整累计折旧(假设从购买到现在需要计提一定的折旧): 借:以前年度盈余调整(折旧金额) 贷:固定资产累计折旧 将以前年度盈余调整余额转入累计盈余: 借:以前年度盈余调整(余额) 贷:累计盈余 预算会计分录 由于去年购买门和锁时已经支付了款项,在预算一体化系统中,如果当时已经做了支出预算分录,现在补记固定资产不需要再做预算会计分录,因为不涉及当年预算收支的变动。 如果当时没有做支出预算分录(这种情况较少,但如果存在),则需要按照以下方式处理: 补记预算支出: 借:事业支出(门和锁的购买金额) 贷:资金结存 - 货币资金(如果是用货币资金支付的)或财政拨款结转 - 年初余额调整等(根据实际资金来源调整相应科目)
阅读 37
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老师:您好! 我们7月缴纳了2季度企业所得税20000,下面2个会计分录,分录一和分录二,哪一个正确呢? 会计分录一: 7月份记账为, 借:应交税费-应交所得税20000 贷:银行存款20000。 会计分录二: 6月底计提所得税记账为, 借:所得税费用20000 贷:应交税费-应交所得税20000 7月交税时记账为, 借:应交税费-应交所得税20000 贷:银行存款20000。
郭老师
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提问时间:04/12 10:03
#税务#
你好,第2个是正确的。
阅读 41
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个税换电脑了怎么下载之前的报税信息
文文老师
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提问时间:04/12 10:00
#税务#
你好 首先,个税扣缴客户端的数据都储存在本地, 需要启用客户端“自动备份”功能(路径:系统设置--备份恢复--自动备份)。其次,在更换新电脑之前,在备份路径找到备份文件,将其拷贝到新电脑上。 温馨提示:养成随时将备份数据保存在U盘等其他储存介质的习惯,防止因电脑损坏无法打开情况导致无法更换电脑时无法拷贝。 更换新电脑后,在新电脑下载安装自然人税收管理系统扣缴客户端,打开后点击左侧菜单栏的“系统设置”,一次点击“系统管理”--“备份恢复”--“恢复设置”--“选择”,点击“选择”按钮,选择设置的备份路径,选中需要恢复的文件,点击“打开”,点击“恢复”即可恢复原有电脑客户端数据。
阅读 29
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老师您好,请问工会经费按照计提的工资申报,还是发放的工资申报
文文老师
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提问时间:04/12 09:59
#税务#
工会经费按照计提的工资申报
阅读 22
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老师,缴纳所得税是按未分配利润交还是按利润总额缴纳
文文老师
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提问时间:04/12 09:56
#税务#
是按利润总额缴纳
阅读 45
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国区代收代付政府补贴,会计分录要怎么处理 代收到时 借:银行存款 贷:其他应收款-代收政府补贴 代支付时 借:其他应付款-代付政府补助-xx公司 贷:银行存款
宋生老师
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提问时间:04/12 09:53
#税务#
你好,是的,就是这样做了。
阅读 58
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老师,麻烦您帮我讲一下这个题目,尤其是在对利息汇兑差额进行计算的时候,+(6.7-6.7)*100*8%*3/12是什么意思?
朴老师
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提问时间:04/12 09:51
#税务#
本金汇兑差额:本金100万美元,期初汇率6.9,期末汇率6.7,本金汇兑差额=100×(6.7 - 6.9)= - 20万元(损失)。利息汇兑差额:先算第二季度利息=100×8%×3/12 = 2万美元。100×8%×3/12×(6.7 - 6.9)是已计提未付利息因汇率从6.9到6.7产生的损失。100×8%×3/12×(6.7 - 6.7)是考虑利息计提时间点汇率变动影响,本题中该段时间汇率差为0 ,计算结果为0 ,但在复杂情况可能有值。两者相加利息汇兑差额=- 0.4万元。汇兑差额资本化金额:本金与利息汇兑差额相加,( - 20)+( - 0.4)= - 20.4万元。
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