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3月份购入1台汽车20万左右,现在企业所得税发现这个企业费用发票远远不够,这个20万3月份能不能一次性记入管理费用呢
文文老师
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提问时间:04/18 10:51
#税务#
能一次性记入管理费用
阅读 49
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老师,一般纳税人酒店其他收入停车费,充电宝,取暖费税率多少
文文老师
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提问时间:04/18 10:51
#税务#
停车费 9% 充电宝与取暖费 6%
阅读 74
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上个月给别的公司开的增值税专票,才发现项目名称里有个错别字,有影响吗,需要重新开吗?
家权老师
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提问时间:04/18 10:50
#税务#
那个必须要重开的,是废票
阅读 37
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老师,工商年报社保信息参加生育保险金额怎么填写,现在生育保险不是并入医疗了
刘艳红老师
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提问时间:04/18 10:49
#税务#
您好,这个不用填,直接填医保的就可以
阅读 49
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请问酒的增值税专用发票可以抵扣吗?用于业务招待
文文老师
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提问时间:04/18 10:49
#税务#
用于业务招待,不能进项抵扣
阅读 22
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工会经费,现在系统自动带出数据,我们必须按照系统自带的数据缴纳吗?
文文老师
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提问时间:04/18 10:48
#税务#
若数据不准,可以修改
阅读 30
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今年小微企业所得税的税收优惠是啥
文文老师
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提问时间:04/18 10:48
#税务#
今年小微企业所得税 5%
阅读 40
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老师你好,我们公司准备做股权变更,把名下的子公司百分百转给另一家公司,我们公司对子公司没有实缴出资,目前资产总额57万,所有者权益为负数,能否做0元转让?另外不能做0元转让的情况下,我们该如何判定可转让的金额,另外怎么缴纳企业所得税?月度企业所得税报表中没有可填列的地方,应该填报在企业所得税报表中的哪一个部分中?
朴老师
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提问时间:04/18 10:47
#税务#
能否 0 元转让 不一定能 0 元转让。虽所有者权益为负,但有资产,0 元转可能被税务认定收入偏低无正当理由,如子公司有潜在价值、存在关联交易等情况时会被关注。 转让金额判定 评估法:找专业机构评估资产、负债,确定净资产公允价值来定价 。 协商定价:双方依经营状况、前景等协商。 企业所得税缴纳及填报 计算:转让收入减除股权计税基础(本题中为 0 )及相关税费后的余额为应纳税所得额,按适用税率(一般 25% )计算。 填报:在企业所得税年度纳税申报表 A105030《投资收益纳税调整明细表》填报相关转让收入、成本等数据,最终影响主表应纳税所得额计算。
阅读 87
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老师,请问下结转损益和结转成本的逻辑关系是什么?结转损益包含了结转成本吗?
文文老师
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提问时间:04/18 10:47
#税务#
结转损益是结转利润表上的科目 结转成本是库存商品转到主营业务成本
阅读 32
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个税系统是怎么申报的,为什么只有3000的工资还要交个税?
宋生老师
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提问时间:04/18 10:42
#税务#
你好,工资是按照累计的,你把你的申报表发来看一下。
阅读 32
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老师就是公司需要租用员工的车,租金给多少,员工不用交税啦,员工收这个租金是只需要交个税吗,还需要交其他税款吗?
文文老师
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提问时间:04/18 10:41
#税务#
月租在500元以下,不用交税
阅读 40
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电子税务局的利润表在哪看
刘艳红老师
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提问时间:04/18 10:40
#税务#
您好,主页上面有财务报表报送及更正,从这里面进去
阅读 15
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公司24年买了一辆新车,当时是小规格,我在报24年所得税想加速折旧,填所得税折旧表时原值是不是要加上当时交的车辆购置一起加速折旧
家权老师
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提问时间:04/18 10:35
#税务#
不可以的,只能是车辆本身的买价,车购税不算
阅读 83
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工商年报中社保信息里面本期实际缴费金额包含个人缴费的那一部分吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/18 10:35
#税务#
您好,不用,这个只是公司的
阅读 40
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小规模纳税人出售自己使用过的车辆,二手车市场开的发票,销售方写的我公司名称,售价4万,公司这个车还有净值9万,保险公司有赔款8万。二手车市场开出的发票4万,没有标注税费,税率这些信息,公司要不要缴纳增值税呢,税率又是多少。
暖暖老师
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提问时间:04/18 10:35
#税务#
你好,需要自己申报增值税的
阅读 26
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老师,你好!我们2024年预缴的季度企业所得税需要计提吗,现在汇算清缴有退税
家权老师
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提问时间:04/18 10:35
#税务#
意思是24年没有计提?
阅读 68
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季度工会经费的缴费凭证在哪打印?
文文老师
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提问时间:04/18 10:34
#税务#
在是税局申报工会经费后的证明 ?
阅读 27
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刚刚设立的民办非企业单位,首次申报营业账簿印花税,注册资本50万,实收初始投资50万零168元。印花税按哪个金额申报???
家权老师
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提问时间:04/18 10:31
#税务#
按50万申报印花税就行了哈
阅读 22
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老师申报年报时候 各类基本社会保障性缴款 合计金额从哪里找准确
文文老师
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提问时间:04/18 10:31
#税务#
就是单位部分的社保金额
阅读 16
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老师,我们有一家个体工商户营业执照下证时间是24年9月,一直没有税务登记,这个月才税务登记,需要去税务局说明把之前月份的税务申报补上吗?还是说直接从4月开始申报就好了?
家权老师
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提问时间:04/18 10:29
#税务#
从5月开始申报就行
阅读 12
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客户用a公司付款 开b公司发票 有代付协议这种说法吗,合规吗
文文老师
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提问时间:04/18 10:26
#税务#
代付协议或委托付款协议,可以的
阅读 28
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个人能开沥青铣刨料票
文文老师
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提问时间:04/18 10:26
#税务#
可以税局去代开发票
阅读 24
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请问工资表只做一个股东的工资。我们公司有两个股东,在年度纳税申报表里从业人数填一个人还是两个人呢?
宋生老师
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提问时间:04/18 10:25
#税务#
你好,这个是填1个人就行了。
阅读 40
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工程兼职 没有签合同,有项目就叫他过来,没有买职工保险 只是买了意外险,发生了事故,协商赔偿给兼职,这个赔偿款是要入福利吗 还是入营业外支出
郭老师
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提问时间:04/18 10:22
#税务#
你账上给他做工资吗?做工资的话,就做福利费。如果没有做工资的话,就做营业外支出。
阅读 33
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酒店一般纳税人税率多少
家权老师
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提问时间:04/18 10:21
#税务#
酒店一般纳税人税率6%
阅读 26
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老师,我们公司买了原材料,但是用了,现在收不回款,这个怎么入账
家权老师
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提问时间:04/18 10:20
#税务#
是卖了还是买呢?为啥买还要收款?
阅读 28
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老师,请问我这个月季报报过了,但是24年的年报还没报,24年有亏损,怎么办
刘艳红老师
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提问时间:04/18 10:19
#税务#
您好,先年报,再做季度的
阅读 36
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老师,我们公司是总机构,有两个分支机构已经做了企业所得税汇总纳税备案。那么总机构在申报企业所得税的时候,企业类型那里,应该选择跨地区经营汇总企业总机构,但是我那里是灰色的只能默认一般企业,但是我的数字什么的都是合并的,这个有影响吗
朴老师
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提问时间:04/18 10:19
#税务#
有影响。会致政策适用错、数据比对异常、影响后续办税。建议联系税局,核实备案信息,按指导调整申报。
阅读 12
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老师,我司有栋办公楼在出租,原来是按20年计提折旧的,现在想改成30年计提折旧,可以吗
朴老师
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提问时间:04/18 10:18
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 30
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老师,购买原材料,已经没有了怎么平
文文老师
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提问时间:04/18 10:17
#税务#
可直接转为成本费用
阅读 17
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