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老师,资产负债表第二季度货币资金申报错误,后面第三和第四期也跟着错了,我全部更正申报了,现在申报年度的资产负债表,货币资金年初数还是错的呢?
家权老师
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提问时间:04/10 17:52
#税务#
那么你年度报表的年初数还是得更正
阅读 37
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公司与银行签订的借款合同需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:04/10 17:49
#税务#
你好小微企业的话可以不用
阅读 47
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这种情况不是改变、变更或者撤销吗 B和C为什么不对呢
朴老师
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提问时间:04/10 17:46
#税务#
B 选项:撤销原判决不代表被诉行政行为自然失效,行政行为具有公定力,仅撤销原判决无法实质解决行政争议、保障相对人权益,所以 B 错。 C 选项:通知原机关变更并非二审法院主要处理方式,法院对明显不当或款额认定错误的行政行为可直接判决变更,通知变更不能有效解决争议,缺乏终局判定,所以 C 错。 D 选项:二审认定一审错误且处罚过重,依《行政诉讼法》规定,改变原审判决应同时对被诉行政行为判决,这样能有效解决争议、保障权益,体现司法监督,所以 D 对。
阅读 107
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请问老师,个税手续费返还,做账时入到“其他收益科目”,那在申报季度报表时,应该体现在利润表的哪个项目
宋生老师
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提问时间:04/10 17:45
#税务#
你进入其他业务收入。
阅读 32
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老师,你好,我们公司组织客户去看京剧买的门票,对方给我们开票应该赋什么码,内容开门票费还是京剧演出服务费?
文文老师
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提问时间:04/10 17:43
#税务#
京剧演出服务费,更合适
阅读 27
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老师,客户的电子高铁票,我们能抓取吗
宋生老师
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提问时间:04/10 17:41
#税务#
你好,你们应该抓取不到的。
阅读 21
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第一次申报这个营业账簿的印花税是填按次申报吗,所属期是填申报当天日期吗
郭老师
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提问时间:04/10 17:40
#税务#
你看一下,你有没有这个税种认定?有税种认定的话,按照你认定的来,大部分给认定的都是按年。如果没有这个税种认定的话,就按次按次的话,选择当天。
阅读 51
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已使用过的固定资产赠送给其他单位,账面净值500万,缴纳增值税时怎么做账务处理?企业所得税怎么缴纳?
宋生老师
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提问时间:04/10 17:40
#税务#
你好,这个1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借:银行存款/原材料等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额)
阅读 18
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#提问#老师,你帮我看一下税金和附加。第1张表。他的余额是395.35。你按这个总数算的话,它约等于13.84。但如果你按照明细表里面来看。他就只等于13.82。关键是。然后我打开申报表,打算报税的时候发现。系统自带出来的增值税 等于395.36。城市维护建设税等于13.84。而我的报表里面增值税是395.35。城市维护建设税等于13.82麻烦老师帮我看一下
朴老师
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提问时间:04/10 17:35
#税务#
差异原因 计算尾差:计算税费时小数位保留、计算顺序不同。 系统取数规则:申报系统取数有特定规则,对数据处理与手动计算不同。 数据更新时间差:报表与申报系统数据更新时间不同,有新业务未及时体现。 解决办法 重核计算:检查明细表税费计算,确保计算准确。 确认取数规则:咨询系统客服,按规则调整或按系统数据申报并记录差异。 更新数据:检查有无未入账业务,更新报表数据。 沟通备案:差异无法消除时与税局沟通,内部做好备案。
阅读 26
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老师,我们公司是小规模销售布的,要开13%的专票的,能开吗?
文文老师
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提问时间:04/10 17:30
#税务#
小规模销售布的, 开不出13%的专票
阅读 34
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为什么现在很多会计都喜欢这么做工资: 计提工资 借:管理费用10000 贷:其他应收款—社保547.24 应交税费-个税133.58 应付职工薪酬9319.18 发工资 借:应付职工薪酬9319.18 贷:银行9319.18 这种做法是对的吗?我很不能理解
家权老师
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提问时间:04/10 17:30
#税务#
可以那样做,只是统计应付工资的时候,只能看管理费用,没法通过应付职工薪酬
阅读 16
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3月份预付的货款,4.2号收到的进项发票,,这种有库存的怎么处理账务呀
文文老师
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提问时间:04/10 17:26
#税务#
3月做预付 4月做入库与进项
阅读 40
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老师,有机肥生产公司,去年12月有一个专项资金开发票是开的与销售行为不挂钩的财政补贴资金,(一头猪项目)这个钱可以直接冲减固定资产吗,有80万的发票现在只收到了20万,如果我直接冲减固定资产没有显示营业外收入,会不会有税务风险啦,以前财政都要税务查申报表上有没有营业外收入,怎么做合规老师
Fenny老师
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提问时间:04/10 17:25
#税务#
你好,你这个政府补助如果是采用净额法核算的,就可以冲固定资产。 会计分录: 借:固定资产 贷:银行存款 取得政府补助时 企业收到政府补助时,不直接确认为收入,而是确认为递延收益。 会计分录: 借:银行存款 贷:递延收益 将补助冲减资产账面价值 在相关资产达到预定可使用状态或预定用途时,将递延收益冲减资产账面价值。 会计分录: 借:递延收益 贷:固定资产(或无形资产等) 计提折旧或摊销 使用资产净额计提折旧或摊销,即以冲减后的资产价值为基础进行计算。 会计分录: 借:制造费用/管理费用 贷:累计折旧
阅读 33
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老师,你好,个体工商户申报经营所得—成本费用提示这样的信息,是什么原因呢
高辉老师
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提问时间:04/10 17:25
#税务#
好之前的时好,只填了收入的金额,成本金额是0才这样提示
阅读 25
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个体户零申报怎么报,季度报税,是都填0吗
高辉老师
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提问时间:04/10 17:19
#税务#
你好,没有费用发生,也没有收入,都填零申报就可以了
阅读 42
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老师,请问去年的费用成本多计提了,今年直接红冲,可以?
家权老师
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提问时间:04/10 17:19
#税务#
涉及损益科目只能调整利润,不能红冲
阅读 18
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股东实际没有做实缴,但是我给银行的贷款报表做了实缴,现在让我提供实收资本的回单,有什办法跟他们解释吗
文文老师
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提问时间:04/10 17:18
#税务#
可解释账务处理错误
阅读 28
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税款和账上差了0.02,是改收入还是,能直接还税额,
家权老师
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提问时间:04/10 17:17
#税务#
直接调整差额计入税金及附加
阅读 37
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公司要注销了,未清理完的其他应付款(法人借给公司的钱)能转为投资款吗?
宋生老师
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提问时间:04/10 17:11
#税务#
You可以的,操作没问题。
阅读 31
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请问,劳务公司缺成本,有啥办法呢?,工资高,报的少
朴老师
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提问时间:04/10 17:09
#税务#
规范财务:完善发票管理,增强合同管理,合理规划经营活动,建立劳务费用审查机制,进行精细化管理。 税务筹划:利用税收优惠政策,如注册个体户、自然人代开、入驻园区享受财政奖励;考虑灵活用工,**灵活用工平台获取成本票。 其他方面:优化人力资源配置,包括招聘合适员工、提高员工效率、灵活调整用工;降低管理成本,如精简管理层级、优化办公环境、采用电子化管理。
阅读 18
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电子税局上的利润表本期金额是不是我们报告上的本年累计数?
家权老师
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提问时间:04/10 17:09
#税务#
电子税局上的利润表本期金额是1-3月合计
阅读 18
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请问老师,个体户由核定征收转查账征收,财务建账是从查账开始吗?
宋生老师
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提问时间:04/10 17:05
#税务#
go你如果之前没有做的话,就从查账开始算了。
阅读 34
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老师,我们现在的公积金是国管还是市管,有什么区别
郭老师
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提问时间:04/10 17:04
#税务#
管理机构:国管公积金由中央国家机关住房资金管理中心管理,主要服务于中央国家机关及在京单位等国管单位的在职员工;而市管公积金则由地方住房公积金管理中心管理,覆盖地方各类企业、事业单位、社会团体及民办非企业单位等。 缴存范围:国管公积金的缴存范围相对较窄,主要集中在中央国家机关及部分中央直属机构;市管公积金的覆盖范围则更为广泛,涵盖了地方各类企事业单位及在职职工。 贷款政策:国管公积金的贷款额度计算方式复杂,与个人公积金账户余额、缴存年限、房屋评估价值等因素挂钩,对二套房的认定严格,贷款审批流程也相对严格,所需材料较多,审核时间可能较长;而市管公积金的贷款政策相对灵活,额度计算方式简便,部分地区对二套房的认定标准宽松,贷款办理流程相对简便,审核时间较短。 4、提取政策:虽然两者都允许职工在特定情况下提取公积金,但具体操作流程和所需材料可能不同。例如,部分地区的市管公积金允许职工在线办理提取业务,而国管公积金则可能需要职工前往线下网点办理。
阅读 16
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帮甲方移机,发票就开空调移机普票可以吗,大类开啥
文文老师
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提问时间:04/10 17:03
#税务#
劳务*维修服务,普票,可以
阅读 50
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老师,汇算清缴,填报资产负债表,数据来源于哪里
家权老师
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提问时间:04/10 17:02
#税务#
资产负债表就是上年12月的
阅读 35
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总分公司就地缴纳是在哪里做
文文老师
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提问时间:04/10 17:02
#税务#
就是各自单独申报企业所得税
阅读 12
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老师,请教一下,我们是一级农批市场,咨询一下关于农产品展厅的房产税政策。
宋生老师
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提问时间:04/10 17:01
#税务#
对农产品批发市场、农贸市场(包括自有和承租)专门用于经营农产品的房产、土地,暂免征收房产税和城镇土地使用税。 如果市场同时经营其他产品,那么仅对专门用于农产品交易的房产和土地免征房产税,其他部分需按比例征税
阅读 22
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老师,你好,租赁合同是去年10月份签的,有规定什么时间报印花税吗
家权老师
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提问时间:04/10 17:01
#税务#
在签订的次月就得申报
阅读 16
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老师,小规模,现在要报税了,做账的时候1月到3月卖出去的商品要结账成本吗?还是只要年底结账成本就可以了?
文文老师
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提问时间:04/10 17:00
#税务#
做账的时候1月到3月卖出去的商品要结账成本。
阅读 18
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你好,开的劳务外包服务费可以抵扣进项么
文文老师
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提问时间:04/10 16:59
#税务#
开的劳务外包服务费可以抵扣进项。
阅读 19
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