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建筑业小规模纳税人能开9%的专票吗
文文老师
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提问时间:04/10 15:17
#税务#
建筑业小规模纳税人,不能开9%的专票
阅读 28
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印花税不用计提,下个月支付的时候直接借:应交税费-印花税,贷:银行存款吗?
文文老师
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提问时间:04/10 15:16
#税务#
下个月支付的时候直接借:税金及附加-印花税,贷:银行存款
阅读 23
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郭老师郭老师,老师 ,您好,我们过节工给客户的购物卡 :开票是开具的预付卡2万,我入账时候计入的是管理费用-公关费,但是报表上没归集在招待费里面。这个2万的公关费,在汇算清缴时候,算在招待费里面了?
郭老师
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提问时间:04/10 15:15
#税务#
对的,是的,送人的话你就多点招待费。
阅读 24
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/10 15:15
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 45
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老师,公司是去年3月成立的,小企业会计准则,汇算的时候,资产总额怎么算呀?
郭老师
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提问时间:04/10 15:15
#税务#
你好,你直接看你去年第4季度所得税申报表,表头上面有一个资产,后面有一个平均值,这个就是。
阅读 30
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健身房一批旧的健身器材卖掉,怎么做分录?
Fenny老师
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提问时间:04/10 15:15
#税务#
你好,你们这些健身器材购进时入固定资产的。 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款 贷:固定资产清理 资产处置损益 应交税费-应交增值税(销项税额)
阅读 30
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/10 15:14
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 37
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农业企业提供的技术服务费免增值税吗小规模,还按1%
宋生老师
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提问时间:04/10 15:12
#税务#
你好,与农业有关的你可以申请免税。
阅读 34
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融资租赁费用有24期,我怎么做会计分录呢
宋生老师
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提问时间:04/10 15:12
#税务#
你好,你们是承租方,是吗?
阅读 44
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土地增值税预交是多少税率
宋生老师
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提问时间:04/10 15:10
#税务#
江苏省 自2024年12月1日起,江苏省土地增值税预征率调整如下: 普通标准住宅和其他类型房地产:预征率为1.5%。 预计增值率分级: 预计增值率大于100%且小于或等于200%:预征率为5%。 预计增值率大于200%:预征率为8%
阅读 21
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老师您好,公司代扣代缴一个员工个人所得税,借:应交税费-个人所得税10元 贷:银行存款10 但是未从员工那里扣回,现在这个员工离职了,这该如何处理好呢? 方案一:直接当现金收回的话 借:库存现金10 贷:应交税费-个人所得税10 这样是否可以? 方案二:直接入费用的话 借:管理费用10 贷:应交税费-个人所得税10 有哪个方案可以吗?如果不可以应该如何处理合适
朴老师
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提问时间:04/10 15:09
#税务#
方案一和方案二都不可行。可先尝试联系员工补缴,若成功,账务处理为借 “库存现金 / 银行存款”,贷 “应交税费 - 个人所得税”;若无法收回,计入 “营业外支出”,但汇算清缴时需纳税调增。同时要加强内部管理,完善代扣代缴流程,如实向税务机关报告情况,配合相关工作,因为企业作为扣缴义务人应扣未扣个税可能面临处罚。
阅读 112
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您好,我公司是一般纳税人,制造业,小微企业,目前几年没有销、进项,只有几个厂房屋出租业务,房租发票可以开5%的税率嘛?
文文老师
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提问时间:04/10 15:07
#税务#
不可以,不动产租赁按9%
阅读 18
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公司有一小部分广告业务,本季度3万,然后加上其他收入,合计10万,请问本季度需要缴纳文化事业建设费嘛?
家权老师
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提问时间:04/10 15:05
#税务#
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额(含税)×3% 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务,免征文化事业建设费。
阅读 18
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麻烦图片这个老师说下谢谢
朴老师
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提问时间:04/10 15:05
#税务#
我说了,你这个看不到老师哦,你上面老师的名字被遮挡了,我要给你分配都分不了
阅读 16
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老师好,2024年12月购入的固定资产2024年享受了一次性扣除会有什么影响吗
文文老师
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提问时间:04/10 15:05
#税务#
2024年12月购入的固定资产2024年享受了一次性扣除,能减少企业所得税
阅读 31
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个体户季度免税额是六万,当月专票开了17万,普票开了42300元,请问是全额征税,还是是只报17万的专票
宋生老师
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提问时间:04/10 15:04
#税务#
你好,你季度没有超过30万,只需要交专票的部分。
阅读 29
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外贸退税,发货从安徽供应商到我们广州仓库,再到义乌货代公司,国内运费怎么提供 我们只提供仓库到客户货代的行吗 原产地写我们广州公司
小菲老师
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提问时间:04/10 15:04
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 79
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请问公户发放工资是不是不能长期发5000整数,会异常还要缴税
小菲老师
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提问时间:04/10 15:03
#税务#
同学,你好 对,长时间会异常
阅读 17
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老师,我想问问以前年度企业所得税汇算盈利,能不能弥补以后年度的亏损
文文老师
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提问时间:04/10 15:02
#税务#
以前年度企业所得税汇算盈利, 不能弥补以后年度的亏损
阅读 22
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老师,你好,生育津贴直接给公司,放哪个科目,谢谢
郭老师
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提问时间:04/10 14:59
#税务#
你好,七彩应付款里面的。
阅读 29
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分公司填汇算清缴时主要股东及分红情况(必填项目)。股东是填总公司还是分公司营业执照上的负责人。
宋生老师
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提问时间:04/10 14:59
#税务#
你好,这个是填总公司的。
阅读 64
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老师好,我公司去年暂估的运费,分录为借销售费用-运费贷应付账款。今年汇算清缴以前,发票收到了,增值税可以在抵扣,抵扣时如何做分录呢?
家权老师
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提问时间:04/10 14:59
#税务#
借:应交税费-增值税-进项 贷:利润分配-未分配利润
阅读 23
收藏 0
这个经营范围报增值税是填服务类还是填货物类
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:58
#税务#
您好,你们公司是主营什么的?
阅读 87
收藏 1
老师,您好,我们是加气站,客户充值后积分,积分兑换现金,直接充加气卡,兑换的时候我应该怎么做账,
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:57
#税务#
您好,这个确认收入就可以
阅读 40
收藏 0
公司支付给员工的家属去世慰问金,结婚祝福金,医院探望,活动中给个别员工比赛奖励哪些需要并入个人所得缴纳个税
宋生老师
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提问时间:04/10 14:56
#税务#
你好,其实你这些都是需要并入的,这个活动的话,如果是自己公司的员工参加就是计入工资,如果是还有别的。公司以外的人参加的话,你可以当偶然所得。
阅读 42
收藏 0
你好,员工工资卡是外地的银行卡可以吗?
文文老师
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提问时间:04/10 14:55
#税务#
员工工资卡是外地的银行卡 可以
阅读 44
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老师好,我公司去年暂估的运费,分录为借销售费用-运费贷应付账款。今年汇算清缴以前,发票收到了,如何做分录呢?
文文老师
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提问时间:04/10 14:55
#税务#
直接附发票到去年凭证后面即可
阅读 29
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公司现在装修期,社保没交,已有员工,只给2个人报了个税,买了30件工作服开发票,有风险吗
文文老师
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提问时间:04/10 14:53
#税务#
已有员工,只给2个人报了个税,买了30件工作服开发票,没有风险
阅读 14
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你好,实收资本已到账,需要交印花税吧,税种选什么
文文老师
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提问时间:04/10 14:51
#税务#
实收资本已到账,需要交印花税 资金账簿
阅读 26
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老师我们是物业公司,收取水费是差额征收,根据收取的水费(当月预收款全部结转收入),还有供水公司收取的水费成本以及我们差价售卖的水费,倒退用水量,我们核算时需要扣除开具专票的部分吗,就是收水费10000,开专票500,按照9500根据水费售价6.6,成本6.05,核算用水量9500/6.6=1439.39,可扣除成本是1439.39*6.05=8708.31,实际应纳税所得额是10000-8708.31对吗老师,我就是纠结核算时那个专票500要扣除吗
小正老师
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提问时间:04/10 14:50
#税务#
你好,请问500元专票是差额开票?还是全额开?
阅读 18
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