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老师,开跨区域建筑服务发票的时候,有个土地增值税项目编号这个是什么嘞?
朴老师
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提问时间:04/10 16:59
#税务#
同学你好 看土地证编号
阅读 28
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一般纳税人机器租砺费是几个点的发票
文文老师
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提问时间:04/10 16:58
#税务#
一般纳税人机器租赁费 13%
阅读 19
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填写年度企税申报表的时候,工资放在主营业务成本里,年报里的职工薪酬明细表还要填写工资吗?
文文老师
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提问时间:04/10 16:58
#税务#
年报里的职工薪酬明细表还要填写工资
阅读 14
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公司组织经销商开会的餐费,住宿费,会议费,做到什么科目里?
家权老师
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提问时间:04/10 16:57
#税务#
那些费用计入业务招待费,会议费计入销售费用-会议费
阅读 41
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去年一年的评审费个税都没有申报,现在可以补报?是按次补报还是一次性汇总补报?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 16:56
#税务#
您好,一次性汇总补报。这个要去窗口补申报了,过了申报期了
阅读 32
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老师好,请问我们公司2个股东,其中以公司名义购买一辆车,实际这车是法人的,如果法人要变更的话,这个车要处理的话,去年购买的,需要弄哪些手续流程
郭老师
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提问时间:04/10 16:52
#税务#
需要去办理过户,过户之前对方需要发票的,你们单位就给他开一张增值税的发票。机动车、某某汽车,然后带着合同、这个发票,还有单位的行驶证去二手交易市场那边会开二手机动车发票,然后收取一个过户费和工本费 回来你们自己做账务处理就可以。
阅读 18
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老师,未交增值税贷方有余额,因为进项抵扣了,所以不需要缴纳增值税,没有计提增值税,这个可以挂在这个科目吗
宋生老师
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提问时间:04/10 16:50
#税务#
你好,你如果抵扣了不用交的话那么,那么最好把这个未交增值税做平。
阅读 22
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请教老师:由于社保调增(单位部分),管理费用T型账出现借方余额,该如何处理?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:04/10 16:49
#税务#
您好,这个是因为调增多交的社保,是吧
阅读 39
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老师,请问下2月份收到一个红字专票,税费是-283.02,这个不需要做进项税额的冲减吗?我选可抵扣里面没有这个负数的票
家权老师
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提问时间:04/10 16:48
#税务#
你以前没有勾选抵扣就不需要,已经勾选抵扣就需要转出
阅读 15
收藏 0
请问一下老师农业植保无人机作业这种开票大类应该怎么选择
郭老师
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提问时间:04/10 16:47
#税务#
你好,选择现代服务的
阅读 206
收藏 1
制造业销售设备的,要开一张设备租金的发票,发票项目名称怎么写
文文老师
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提问时间:04/10 16:45
#税务#
开具经营租赁内容
阅读 31
收藏 0
请问老师什么情况只交城建税,不交教育附加和地方教育附加税
文文老师
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提问时间:04/10 16:41
#税务#
月销售不超过10万时
阅读 23
收藏 0
老师,你好,个人房屋租赁给公司居住办公,金额为年租金47520元(月租金3960元),开具增值税普通发票,需交纳多钱税金。
宋生老师
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提问时间:04/10 16:40
#税务#
你好,这个没有超过起征点,是可以免增值税及附加。 印花税万分之5个税20%。房产税6%。
阅读 18
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一般纳税人销售收入和结转增值税到缴纳税款,怎么做分录
宋生老师
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提问时间:04/10 16:40
#税务#
你好,确认销售收入的时候,借,应收账款贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税销项税额。
阅读 17
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县教育基金会捐款汇算清缴可以税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:04/10 16:40
#税务#
县教育基金会的捐款汇算清缴是否可以税前扣除,主要取决于是否满足税法规定的公益性捐赠条件。
阅读 23
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24年所得税能弥补19年的亏损吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 16:38
#税务#
您好,24年可以的,这个可以弥补五年的
阅读 22
收藏 0
老师如果去年的附加税我忘计提了,今年我记入利润分配未分配贷银行存款这样合适不
家权老师
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提问时间:04/10 16:37
#税务#
就那样做就行了哈,没问题的
阅读 23
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请问社保和医保都增员成功了,但是在电子税务局申报的时候,只显示医保缴费没有显示社保缴费,是什么原因呢?
文文老师
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提问时间:04/10 16:36
#税务#
社保端数据没有推送过来,可等些时间
阅读 90
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请问公司给个人返佣(金额小,体量大),个人无法给公司开票,税务和会计上应该如何处理呢
文文老师
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提问时间:04/10 16:35
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 14
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您好!我们是民非企业,做培训机构的然后我们去年有一笔两千多的培训费,去年直接做无票收入申报了,然后今年三月份补开这个两千多的发票,那这个分录要怎么做
家权老师
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提问时间:04/10 16:35
#税务#
借:应收账款/银行存款 贷:提供服务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 如果以后补开发票 借:提供服务收入 -未开票 贷:提供服务收入 –已开票
阅读 20
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我们公司在深圳,是生产制造业,因拆迁建房地产,已经停止生产,现在已经建好,收到了100多套的回迁房,是住宅商品房,价值几个亿的,现在入账固定资产和收入。1、这几个亿的收入要交企业所得税吗?之前听说有政策优惠可以汇算清缴调出来不用交,有这政策吗?2、这些房子应该暂时卖不出去,一直放着要交房产税吗?
朴老师
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提问时间:04/10 16:33
#税务#
1.企业所得税问题 政策性搬迁:若属政策性搬迁,有政府相关证明材料,5 年内搬迁收支暂不计入当年应纳税所得额,完成搬迁年度计算纳税。 非政策性搬迁:若无相关材料,视同销售,按规定方法确认收入,减去成本等余额计缴企业所得税。 2. 房产税问题 符合免税条件:新建房屋自建成次月起可能免纳房产税三年,或用于特定免税用途可免税。 不符合免税条件:不符合免税条件的,按房产原值百分之七十,税率百分之一点二缴纳房产税。
阅读 17
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老师,我想问一下给员工买的礼品怎么做账?
家权老师
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提问时间:04/10 16:32
#税务#
那个计入管理费用-非货币福利
阅读 16
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小规模纳税人2023年1月开票时开的3%的税率,24年税局退还了2%的税。这个计入营业外收入吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 16:31
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 27
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老师您好,我负责子公司财务核算,3月做所得税申报没有将所得税费用核算进财务报表,财务领导说不能改报表了,请问我应该怎么处理,所得税还是正常申报吗?把所得税核算进4月的财务报表可以吗?
朴老师
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提问时间:04/10 16:29
#税务#
所得税申报 所得税需正常申报,按税法规定计算应纳税所得额和应纳所得税额,填写申报表申报。 财务报表处理 先与财务领导沟通不能改 3 月报表的原因。 理论上可将所得税核算进 4 月报表,但会使 4 月报表不能准确反映当月经营成果。 更恰当的做法是用 “以前年度损益调整” 科目调整,分录为借记 “以前年度损益调整”,贷记 “应交税费 —— 应交企业所得税”。
阅读 13
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老师,销售货物时送货上门有运费,客户要求开发票,是三轮车费,这个发票怎么开?
文文老师
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提问时间:04/10 16:29
#税务#
可直接开到货物中
阅读 27
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购买腾讯会员月卡取得现代服务发票,有问题吗
文文老师
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提问时间:04/10 16:28
#税务#
购买腾讯会员月卡取得现代服务发票,没有问题
阅读 15
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这个是属于免税区,免增值税与消费税的,财务去年零申报的,今年才发现没入账,这要怎入账,小企业会计准则,只要交企业所得税和印花税
朴老师
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提问时间:04/10 16:28
#税务#
存货处理:补记购进,借 “库存商品”,贷 “应付账款 / 银行存款等”;有销售时,确认收入借 “应收账款 / 银行存款等”,贷 “主营业务收入” ,结转成本借 “主营业务成本”,贷 “库存商品”。 税费处理:印花税计提借 “税金及附加”,贷 “应交税费 — 应交印花税” ,缴纳借 “应交税费 — 应交印花税”,贷 “银行存款”;企业所得税年末计提借 “所得税费用”,贷 “应交税费 — 应交企业所得税” ,缴纳借 “应交税费 — 应交企业所得税”,贷 “银行存款”。 以前年度调整:按小企业会计准则,不设 “以前年度损益调整” 科目,若业务影响以前年度利润,直接调整当期损益,汇算清缴时按规定纳税调整。
阅读 26
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公司的工程款被甲方抵扣成房子,但是房子又抵扣给了私人,这种怎么搭账呢
文文老师
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提问时间:04/10 16:26
#税务#
借:其他应收款-个人 贷:应收账款-甲方
阅读 27
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老师你好,公司以前按照认缴的注册资金入了实收资本,现在减资了,怎么做处理呢
家权老师
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提问时间:04/10 16:26
#税务#
借:实收资本 贷:银行存款
阅读 33
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老师问下,这个月申报个税,个税里面有个专项扣除,保险费用是填写单位和个人的总金额是吧
宋生老师
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提问时间:04/10 16:23
#税务#
你好,不是的,是个人部分
阅读 22
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