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职工每个月发工资,能不能把他的入职日期改了,本来12个月工资按前6个月申报,把后6个月的工资作为奖金分配到前6个月申报,这样全年职工总数就减少6人,这种操作可行吗,还是有其他合理降低全年申报人数的办法
薇老师
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提问时间:05/16 02:59
#税务#
你好,可以考虑采用临时用工或外包服务的方式完成,从而减少员工人数。
阅读 6297
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老师好,本月发生的电费和违约金开在了一张票上,电费是可以抵扣的,违约金由施工单位承担。那违约金的进项税额转出该怎么做分录?电费是借其他业务成本,借应交增值税进项税,贷其他应付;违约金可以是借其他应收,借应交增值税进项税,贷其他应付,然后再做一笔借其他应收,贷进项税额转出吗
郭老师
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提问时间:06/19 16:53
#税务#
借其他应收款、 应交税费、应交增值税进项 贷,其他应付款 借,其他应付款 贷,其他应收款、 应交税费、应交增值税进项转出。
阅读 6296
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我在一家私人企业做出纳,电商,老板个人给我转的钱用于公司的正常支出含人员工资,走的我的微信支出,这个有什么风险么 我这边的收入只有老板转过来的,没有其他来源
廖君老师
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提问时间:06/19 19:56
#税务#
您好,有要交劳务报酬所得税的风险,我们公司员工的个税没有申报的吧
阅读 6296
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残疾人保障金工资总额和在职职工人数怎么取数?
冉老师
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提问时间:05/17 11:11
#税务#
你好,同学 残疾人保障金工资总额,这个是应付职工薪酬贷方累计发生额 在职职工人数,每月人数加和除以12计算
阅读 6296
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老师,销售报销打车费,发票金额是100.59,他自己看错了,报销单携程了100.09,少了5角,他说在出差没法改,少5交不要了,就按100.09打款,请问有税务风险吗
郭老师
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提问时间:06/19 14:32
#税务#
没有风险的实际业务就行
阅读 6295
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法人一定要买社保吗?
家权老师
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提问时间:05/30 09:41
#税务#
在别处购买社保可以不买
阅读 6295
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增值税报表上与实际交税上差2分钱,怎样处理
家权老师
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提问时间:05/17 09:36
#税务#
你好,差额计入税金及附加或者管理费用-其他
阅读 6295
收藏 0
请问老师:交易性金融资产的盈利计入公允价值变动,在利润表体现,这部分金额算企业收入总额吗?需要交企业所得税吗?
谢谢老师
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提问时间:05/17 11:14
#税务#
这部分不算收入总额,不叫企业所得税,要纳税调减
阅读 6295
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高新技术企业,在研发阶段出售废品的收入,账务怎么记分录呢
宋生老师
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提问时间:06/19 14:45
#税务#
你好!这个你计入营业外收入,或者冲减研发支出
阅读 6294
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汽车行业,收入33000000,利润总额918816.75应交所得税,按多少交,税率多少,一般纳税人,小微企业,按2023年税率
东老师
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提问时间:06/19 13:36
#税务#
你好,2023年的企业所得税税率100万以内是2.5%。
阅读 6293
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老师,深圳电子税务局是改了吗?看到跟以前的登录方式不一样了
小菲老师
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提问时间:05/30 15:16
#税务#
同学,你好 有截图吗?
阅读 6293
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老师,这个题的计算方法不太懂,能解析下吗?
李爱老师
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提问时间:05/17 12:04
#税务#
您好,捐赠扣除限额1000*12%=120 ,上年余有30万(先扣),在当期纳税调减30万,在限额内还能扣120-30=90小于当年发生额100,当年的只能扣90,余额10万以后年度扣,因此当年约余额10万纳税调增。总共调减30万+调增10万=调减20万
阅读 6293
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老师您好,我是房地产经纪公司小规模纳税人,要开一张增值税专用发票的中介费交多少钱税金?
郭老师
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提问时间:05/17 15:00
#税务#
增值税1%,附加税6%。所得税根据利润。小型微利企业5%。
阅读 6293
收藏 0
老师,在建工程我应该暂估入账转入固定资产,但是在去年11月份的时候我没有转入固定资产就预提折旧了,现在应该怎么处理
bamboo老师
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提问时间:05/17 08:32
#税务#
您好 请问您计提折旧的时候分录怎么写的
阅读 6293
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老师这个辛苦老师说下谢谢谢谢
apple老师
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提问时间:05/17 11:48
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 6293
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老师请问这道题怎么写
朴老师
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提问时间:06/19 15:07
#税务#
(1)当期准予扣除的外购应税消费品已纳税款=(40+20-10)×30%=15(万元)。 (2)外购烟丝已纳消费税会计分录: 借:应交税费——应交消费税 15 贷:银行存款 15 (3)销售卷烟的消费税=200×250+2938000÷(1+13%)×56%=50000+1400000=1450000(元) 增值税销项税额=2938000÷(1+13%)×13%=340000(元)。 (4)销售货物会计分录: 借:银行存款 2938000 贷:主营业务收入 2600000 应交税费——应交增值税(销项税额) 340000 借:税金及附加 1450000 贷:应交税费——应交消费税 1450000 (5)期末结转应交消费税会计分录: 借:应交税费——应交消费税 1435000(1450000-15000) 贷:税金及附加 1435000。
阅读 6291
收藏 0
老师好,请问一下,之前申报增值税的时候,减免申报表里面录用贫困人口数据都还没填,为何这次填的时候显示可减免金额为0呀?麻烦老师指导一下,谢谢!
郭老师
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提问时间:05/17 12:27
#税务#
你好,你们一年能抵扣多少?之前抵扣了多少
阅读 6291
收藏 26
老师,我们成立个体户没开过发票,现在要注销提示这个是怎么回事
朴老师
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提问时间:05/17 10:16
#税务#
需要零申报的也得申报
阅读 6291
收藏 0
人力资源公司给别的公司派人了,开发票时可以直接用公司给对方开经纪代理服务下的人力资源外包服务费吗
家权老师
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提问时间:05/16 16:04
#税务#
关键是你们的业务是怎么做的?收取管理费还是承包对方的某个业务干?
阅读 6290
收藏 26
建筑行业销项税9%,材料进项票是13%个点,要保证3个点的增值税税负率,假设一个100万的项目,需要提供多少比例进项发票
吴卫东老师
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提问时间:06/19 21:20
#税务#
按照你的描述 税负控制在3 100万的收入 9的销项 那么你进项得是6 6/0.13=46.15 大约46.15万的材料专票
阅读 6289
收藏 15
老师,劳务派遣公司做雇主责任险的业务需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/19 19:09
#税务#
您好,要的, 这个要交印花税的
阅读 6289
收藏 26
2023付广告费,做费用,当期退款未冲销,做账软件没有以前年度损益调整科目,分录:借:利润分配,贷费用吗,
微微老师
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提问时间:05/17 10:52
#税务#
你好,是费用多计了吗?
阅读 6288
收藏 26
一般纳税人出售使用过的固定资产小汽车,(发票已抵扣)给个人。开具增值税普通发票,系统里选普通发票二手车吗?
微微老师
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提问时间:05/16 17:01
#税务#
你好,是的,是选这个的
阅读 6288
收藏 26
修改应付账款问题咨询
宋生老师
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提问时间:06/19 16:29
#税务#
你好,你具体是发生了什么业务?
阅读 6287
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年报利润表的本月数填什么
文文老师
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提问时间:05/17 11:26
#税务#
年报利润表的本月数填全年累计数
阅读 6287
收藏 26
个人所得税专项附加扣除中的子女教育,如果孙子由爷爷抚养,爷爷可以按照子女教育扣除吗?
东老师
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提问时间:03/01 16:02
#税务#
你好,这个是不能扣除的。
阅读 6287
收藏 26
报名缴费时间截止了吗
小锁老师
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提问时间:06/19 21:27
#税务#
您好,是注会吗还是什么
阅读 6286
收藏 22
我们收到一张代开的发票,个人开具的劳务发票支付单位要代扣代缴个人所得税 我们是先申报个税,然后个税由我们代扣代缴了之后 再给对方付款是吧 那给对方付的款是不是就是扣掉个税之后的钱 比如我们单位个税先垫付了20块钱 本来应该给他付300 现在把个税的20块钱减掉就相当于付280元 还是说第2个方案 我们申报个税20块钱 我们先垫付了之后 让对方把这20块钱打到我们账户上 然后我们给他支付的时候还是300元 遇到这种代开发票的,我们该怎么操作?
郭老师
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提问时间:06/19 12:45
#税务#
你好,都可以的,两种做法都行,反正是你单位做,费用都是300。
阅读 6286
收藏 26
汽车行业,收入33000000,利润总额918816.75应交所得税,按多少交,税率多少,一般纳税人,小微企业
郭老师
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提问时间:06/19 13:28
#税务#
91881 6.75×5%,你好按照这个来的
阅读 6286
收藏 26
老师您好!请问这种的可以自行核算抵扣进项税吗
高辉老师
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提问时间:06/19 14:14
#税务#
你好,这类是不可以的。需要联系航空公司机场打印,或者让邮寄行程单。用行程单计算抵扣进项
阅读 6285
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