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家权老师:工厂员工工伤补偿款,私了的话可以走公帐做成本吧!一次性公帐给对方3.5万,不交个税,我是直接走公帐转给对方吗?到时怎么做账呢
家权老师
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提问时间:04/09 16:48
#税务#
可以走公账的,根据赔偿协议和对方的收据做账,计入营业外支出
阅读 41
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使用 的电费需要缴纳印花税吗
宋生老师
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提问时间:04/09 16:48
#税务#
与电力公司的合同是不需要交印花税的。
阅读 23
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老师,请问下如果公司是简易征收,如果公司开具专票可以抵扣进项税吗?
文文老师
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提问时间:04/09 16:46
#税务#
公司是简易征收,如果公司开具专票,不可以抵扣进项税
阅读 17
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员工没有做个税汇算清缴,也没有补交税,现在公司在系统报个税的时候,会不会出现说要补交这个员工的欠税
家权老师
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提问时间:04/09 16:44
#税务#
那个是员工自己的事,跟公司无关了
阅读 17
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老师,企业所得税税前弥补亏损的期限一般为5年,我公司去年和前年都是亏损的,但是今年是挣钱的,现在到了季度的企业所得税预缴,我是按照今年盈利的进行计提季度的企业所得税吗?到了明年企业所得税汇算清缴的时候再退税?
家权老师
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提问时间:04/09 16:44
#税务#
为啥不弥补以前年度亏损呢?
阅读 22
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老师,24年的房租没发票当时没入账,大概有10几万,因为小企业会计准则25年我入账在当期,但是也没票,24年度的汇算清缴也要应纳税额调增,我想问的是,我在上传24年的财务报表时需要调整报表金额吗,等于说24年报表里没有房租这项费用,有必要调吗?
朴老师
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提问时间:04/09 16:43
#税务#
根据《小企业会计准则》,对于会计差错更正采用未来适用法。所以 2024 年房租没发票未入账,在 2025 年入账在当期是符合规定的,2024 年财务报表不需要调整。 未来适用法意味着不需要追溯调整以前年度的财务报表,直接将该事项影响数计入当期(2025 年)的相关科目。虽然 24 年报表里没有房租这项费用,但这是遵循小企业会计准则的正常处理方式,没有必要调整 24 年财务报表。不过,需要注意在 24 年度汇算清缴时要将该无票房租费用做应纳税额调增处理
阅读 18
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社保工伤计提的比实际缴纳的多,是什么原因或政策
文文老师
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提问时间:04/09 16:43
#税务#
你好,可能是多计提了,或账务处理出问题了
阅读 12
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今年申报企业所得税时,不弥补以前年度亏损了吗?
文文老师
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提问时间:04/09 16:41
#税务#
先完成24年度企业所得税汇算
阅读 13
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个体工商户的个人所得税优惠政策是什么
家权老师
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提问时间:04/09 16:40
#税务#
就是利润200万内,个税减半
阅读 21
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我想问下个体户的经营所得申报怎样填写呢?
文文老师
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提问时间:04/09 16:39
#税务#
根据利润表的成本费用金额,填写
阅读 67
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2025年货车国四,国五报废补贴政策
郭老师
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提问时间:04/09 16:37
#税务#
你说的是以旧换新的吧?
阅读 27
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新能源货车各地补贴政策
东老师
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提问时间:04/09 16:36
#税务#
你好,每个地方补贴政策是不一样的,最好还是在当地的。最好还是在当地确认一下
阅读 24
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3月给电商开具6%服务费发票收取货物销售补贴收入,增值税申报主表其中货物销售填写不包含6%部分吗
宋生老师
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提问时间:04/09 16:35
#税务#
你好,这个应该是填入服务那一列
阅读 26
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请教提供物业服务,中途为对方维修电梯费用,开具发票可按物业服务收入开票吗
东老师
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提问时间:04/09 16:35
#税务#
你好,既然修理的电梯不能开物业费的发票
阅读 27
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购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表则么填了
郭老师
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提问时间:04/09 16:32
#税务#
你好,是投入产出法填写的吗?
阅读 113
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请问现在印花税有普惠减免吗?
文文老师
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提问时间:04/09 16:32
#税务#
现在印花税有普惠减免,小微,可减半征收
阅读 20
收藏 0
老师纯外贸企业出口不能退税的货物,对方开普票还是专票
家权老师
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提问时间:04/09 16:30
#税务#
都可以的,只是不能退税
阅读 26
收藏 0
你好,2024年12月份暂估了100万的成本,现在收回来的发票只有50万,那是要部分冲红吗?怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:04/09 16:29
#税务#
意思是虚假暂估了50多万?
阅读 120
收藏 1
老师,2024年暂估的成本汇算清缴调增,从报表的哪里调?调完后账上也需要调整吗?
宋生老师
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提问时间:04/09 16:23
#税务#
你好,这个你应该做红字凭证冲减。而不是直接在汇算清缴上面调。
阅读 56
收藏 0
老师您好,请问是否可以将电费,税率13%,农村低压电网维护费,税率免税,同时开在一张增值税专用发票上呢
家权老师
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提问时间:04/09 16:22
#税务#
免税不能开专票的
阅读 28
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我去年12月有一笔利息25元没有计入银行存款 。导致去年的报表货币资金少申报25元。我是要修改24年报表,还是可以直接将这笔钱计入25年一季度。
宋生老师
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提问时间:04/09 16:21
#税务#
你好,正规的做法是修改去年的
阅读 52
收藏 0
注册资本认缴没实缴,企业有盈利要减资要交个税吗?
宋生老师
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提问时间:04/09 16:18
#税务#
你好,是的,有盈利的话是需要交的。
阅读 32
收藏 0
您好老师,我刚才发现2月份工资医保多扣了个人86.14,该人已经离职,我可以做营业外收入吗?营业外收入二级科目是什么?
文文老师
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提问时间:04/09 16:17
#税务#
可以做营业外收入-其他
阅读 13
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老师,还有个问题,这个留存收益资本比例咋算的呀?
暖暖老师
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提问时间:04/09 16:16
#税务#
你好,留存收益比例计算式 1-(500+1000+3000)/5000=0.1
阅读 89
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老师,去年计提的工资,一月没发那么多怎么办
文文老师
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提问时间:04/09 16:15
#税务#
意思是多计提了,还是后期会发放 ?
阅读 23
收藏 0
老师,服务业没有成本只有费用,所得申报时成本栏都空的,但查看提示说有申报工资,是否要把工资费用都填到成本栏内?我理解成本与费用有区别,表上没有费用栏,就不填,成本栏,我没有也不填,这样理解对吗?
郭老师
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提问时间:04/09 16:14
#税务#
你好,提供服务人员的工资属于成本,你得需要把服务部门的那一部分工资填写到成本里面去。有收入就得有成本,如果你没有成本,有虚开发票的风险。
阅读 76
收藏 0
老师您好,小规模,专票2万,普票8万,没开票收入18万!增值税申报表,普票8万和未开票收入18万,填到几栏?
文文老师
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提问时间:04/09 16:14
#税务#
普票8万和未开票收入18万,合计填写到免税销售额栏
阅读 37
收藏 0
老师,麻烦问一下,去年后半年税务都是零申报,现在要更改成为无票收入,需要怎么做,做哪些呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/09 16:14
#税务#
您好,你们是个体还是小规模公司了?
阅读 18
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一般纳税人资产总额如果超过了5000万不能享受哪些优惠政策?
宋生老师
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提问时间:04/09 16:12
#税务#
你好,这个就是不能享受小微企业的优惠,比如所得税。要按25%,然后附加税不能减半征收。
阅读 31
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老师你好,我总公司是在南京,分公司是在深圳,(分公司是独立核算的)这个我还要去做企业所得备案吗
文文老师
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提问时间:04/09 16:10
#税务#
你好,可以不做企业所得税汇总备案
阅读 44
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