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老师,这题为什么不是用300万的职工薪酬
小锁老师
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提问时间:05/12 22:22
#税务师#
您好,这个除了工资,还要工会经费,福利费,都是
阅读 475
收藏 2
为什么自产的东西用于样品不视同销售,外购的东西用于样品的话又视同销售?
小林老师
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提问时间:05/12 18:18
#税务师#
你好。自产也一样视同销售
阅读 4504
收藏 19
事项一的44.3计入生产成本最终也要转入损益为什么对利润不产生影响
范老师
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提问时间:05/12 12:19
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请贴出具体题目,以便我们做出有针对性的解答 祝您学习愉快!
阅读 554
收藏 2
老师,现在建筑劳务公司企税的税负率是多少
家权老师
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提问时间:05/12 11:25
#税务师#
增值税税负2.8%左右 所得税税负在1.2%左右。各地不一,仅供参考
阅读 480
收藏 0
建筑劳务一般纳税人可以选择简易记征的条件有哪些
王璐璐老师
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提问时间:05/12 11:17
#税务师#
你好 首先,以清包工方式提供的建筑服务可以采用简易计税方法计税。所谓清包工方式,就是指承包商按照业主提供的所有材料和规格施工,费用包含劳务费、材料费、施工设备使用费、管理费等全部费用。 其次,为甲方供工程的建筑服务可以采用简易计税方法计税。所谓为甲方供工程,是指承包商在按照业主要求完成工程建设的过程中,采购和标准规格施工,由甲方提供资金,费用包括劳务费、材料费、施工设备使用费、管理费等全部费用。 最后,为建筑工程老项目提供的建筑服务可以采用简易计税方法计税。这里所说的老项目要满足两个条件:一是开工日期在2016年4月30日之前,即必须是之前开始的建筑项目;二是未取得《建筑工程施工许可证》但建筑工程承包合同注明的开工日期也在2016年4月30日之前。
阅读 4526
收藏 19
老师专票电子税务局做不抵扣勾选,会计账务处理做借长期待摊费用贷应交税费应交增值税进项税额转出处理对吗
家权老师
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提问时间:05/12 09:54
#税务师#
不需要体现进项转出,直接全额计入长期待摊费用
阅读 4396
收藏 18
老师专票放弃抵扣如何处理
家权老师
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提问时间:05/12 09:41
#税务师#
在平台做不抵扣勾选就行
阅读 4295
收藏 16
你好,老师,我想问一下建筑业小规模现在申报是按季度申报吗?因为4月份开了60万发票,5月份要开50万发票出去,那我需要确认我的收入110万,但是我当月的成本是在第二季度回来一起算还是只是按当月回来的算,第二因为我的成本不够,那么我需要做暂估入账,通常只能暂估材料 其他交通等费用 招待费用可以暂估吗?
小菲老师
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提问时间:05/12 09:17
#税务师#
同学,你好 但是我当月的成本是在第二季度回来一起算还是只是按当月回来的算 都可以的 除了可以暂估成本,还可以暂估费用
阅读 4144
收藏 17
乙公司发行股票初始金额不是3990吗?这个B为啥没减10万的手续费?
廖君老师
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提问时间:05/12 07:44
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 4303
收藏 10
老师,老师,税务师事务所成立必须要具备三师吗,
郭锋老师
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提问时间:05/11 21:40
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 发起人是必须是执业的注册税务师必须是三名以上,成立条件如下请参考。 税务师事务所成立的条件有以下几个: 1、有3名以上发起人,发起人须符合以下条件 (1)是执业注册税务师; (2)具有3年以上在事务所从事税务代理业务的经验和良好的职业道德记录; (3)为事务所的出资人; (4)不在其他单位从事获取工资等劳动报酬的工作; (5)年龄在65周岁以下; (6)审批机关规定的其他条件。 2、有10名以上专职从业人员,其中有5名以上执业注册税务师; 3、注册资本30万元以上,出资人须具备以下条件: (1)是执业注册税务师; (2)在事务所执业,并且不在其他单位从事获取工资等劳动报酬的工作。 4、有固定的办公场所和必要的设施; 5、事务所不得冠以行业、部门等容易引起误解的名称字样,也不得直接冠以行政区域名或地名; 6、审批机关规定的其他条件。 祝您学习愉快!
阅读 1265
收藏 5
老师,税务师事务所成立必须要具备三师吗,
范老师
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提问时间:05/11 20:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您说的是具备三名税务师吗? 祝您学习愉快!
阅读 982
收藏 0
一月税前工资15726元,二月税前工资17017元,三月税前工资17452元,四月税后工资11597.04元,想问一下四月税前工资多少?怎么算的?
王璐璐老师
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提问时间:05/11 19:55
#税务师#
你好,这个没有依据,没有办法算的呀,
阅读 3850
收藏 16
老师,这是其他会计交过来的账,这个银行存款我怎么录入啊?
bamboo老师
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提问时间:05/11 18:32
#税务师#
您好 年初余额处填11119.98看看
阅读 3553
收藏 15
老师您好,请问一下第四问小于境内符合条件的研发费用的2/3,境内的研发费怎么算的?
王璐璐老师
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提问时间:05/11 18:26
#税务师#
你好 境内的研发费怎么算的?----这个就是题目2的答案 594的哈
阅读 3763
收藏 16
画圈的地方原账面价值中扣除是什么意思啊?比如说被替换的这部分零件是100万,已经折旧了50万,还剩50万,换的新的零部件是150万,请问我如何计入价值了?
廖君老师
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提问时间:05/11 17:43
#税务师#
您好,换的新的零部件是150万后资产价值 150-50 还在加上未替换部分的账面价值
阅读 3659
收藏 15
成品油存在最高计税价格征消费税吗?
小王老师
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提问时间:05/11 17:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 成品油如果出现以下情形,按照规定是按照同类最高销售价格作为计税依据计算消费税的。 应税消费品用于换取生产资料和消费资料、投资入股和抵偿债务的计税规定。纳税人用于换取生产资料和消费资料、投资入股和抵偿债务等方面的应税消费品,应当以纳税人同类应税消费品的最高销售价格作为计税依据计算消费税。 祝您学习愉快!
阅读 864
收藏 4
4.某企业为居民企业,2023年度生产经营情况如下:(1)销售收入6000万元;(2)销售成本为4000万元; (3)发生了相关税费1000万元,其中包含增值税800万元; (4)管理费用800万元,其中包含业务招待费200万元,研发新产品花费100万元;(5)销售费用500万元,其中包含广告费和业务宣传费200万元; (6)财务费用150万,其中包含向非金融机构借款600万元的年利息支出,年利率为10%,银行同期同类贷款利率为6%; (7)营业外收入为100万元;营业外支出为50万元,其中包含向供应商支付违约金10万元,向税务局支付税款滞纳金5万元,通过公益性社会团体向贫困地区捐赠现金30万元。 (8)计入成本、费用中的实发工资总额为200万元,发生职工福利费20万元,发生职工教育经费20万元,拨款职工工会经费5万元。 计算企业2023年度应纳企业所得税。
云苓老师
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提问时间:05/11 17:07
#税务师#
同学您好,请稍等,正在解答
阅读 3769
收藏 11
老师,去年工资没发,去年的个税没申报,今年还能补申报吗
小锁老师
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提问时间:05/11 16:48
#税务师#
您好,这个的话是可以补的,可以
阅读 3709
收藏 1
老师,所得税汇算清缴A105000表职工薪酬账载金额和税收金额有差额吗?差额是什么
宋生老师
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提问时间:05/11 16:19
#税务师#
你好,这个一般是没有差额的,除非你比如计提了10万,只发了9万。
阅读 3857
收藏 6
老师,施工单位工地上的农民工用上社保吗
小锁老师
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提问时间:05/11 16:12
#税务师#
您好,这个的话是不需要的,不要
阅读 3574
收藏 15
缴纳房产税有从价的和从租的,是不是减除从租计征的之后,剩余部分再按从价计征?
宋生老师
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提问时间:05/11 15:49
#税务师#
你好可以的,可以这样子做。
阅读 661
收藏 3
甲方提供模具,乙方购原料加工出产品销售给甲方,税务上合规吗?
周老师
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提问时间:05/11 15:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 合规没有问题,甲方只提供模具所以不是委托加工按照正常销售给甲方就可以。 祝您学习愉快!
阅读 816
收藏 0
按照二手车折旧程度计核定价格,折旧率第一年20%,第二年起每年递增10%。 问题:第二年折旧率是0.2+0.1=0.3还是0.2*(1+0.2*0.1)=0.204?
张老师
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提问时间:05/11 15:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 第二年折旧率=0.2*(1+0.1)=0.22。 祝您学习愉快!
阅读 913
收藏 4
税务师可以代领普票,但是不能代领专票,可以代一般纳税人开具专票,但是小规模纳税人代开是要由税务机关代开的,是吗?
王璐璐老师
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提问时间:05/11 15:24
#税务师#
你好,对的哈,思路是对的
阅读 3658
收藏 15
我公司近期被税务老师告知有销无进。我公司为服务类企业,成本多以人员工资、办公费用、广告推广为主,其他成本较少,难以取得进项发票。因我公司为新成立企业,成本票较少,后期业务量增大,成本票也会逐步增多。特此说明,我公司进销项均为真实业务,有合同、发票、回单为证。我这样写情况说明可以吗,主要原因是因为进项票少,开票量比较大,我们公司是做招商加盟的
王璐璐老师
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提问时间:05/11 15:08
#税务师#
你好,这个是不是别的老师没有回答完的问题呀,你重新叫那个老师的名字哈,要不等下别的老师又会接手的呀
阅读 3520
收藏 15
老师,广告费100万汇算清缴时怎么计算,多少可以扣,多少不可以扣
邹刚得老师
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提问时间:05/11 15:06
#税务师#
你好,如果都是有发票的,按收入15%以内计算扣除,超过的部分结转以后年度扣除
阅读 3676
收藏 0
我公司近期被税务老师告知有销无进。我公司为服务类企业,成本多以人员工资、办公费用、广告推广为主,其他成本较少,难以取得进项发票。因我公司为新成立企业,成本票较少,后期业务量增大,成本票也会逐步增多。特此说明,我公司进销项均为真实业务,有合同、发票、回单为证。我这样写情况说明可以吗,主要原因是因为进项票少,开票量比较大
王晓晓老师
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提问时间:05/11 15:02
#税务师#
因我公司为新成立企业,成本票较少,后期业务量增大,成本票也会逐步增多。 你好 这句话建议不要写 因为你们广告服务业后期就是业务量多 成本票正常也不会多 因为主要还是人工
阅读 3598
收藏 11
24年5月汇算清缴23年度所得税,需调增所得税,分录是否正确,借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
meizi老师
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提问时间:05/11 14:51
#税务师#
你好,你是小企业会计准则的话,就是这样做分录
阅读 3669
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投资企业给合伙企业分红免税吗?
朴老师
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提问时间:05/11 14:36
#税务师#
同学你好 这个要交所得税
阅读 3703
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生活服务*其他生活服务 入什么费用
小锁老师
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提问时间:05/11 14:09
#税务师#
您好,这个的话,请问一下这个具体是什么业务啊
阅读 3584
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