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你好老师,公司税费种认定信息营业账薄是季度,是不是就要报,但是我公司营业账薄是报实收资本的,去年报了,今年还要报吗,不是实收资本交的时候才报吗,因为今年和去年是一样的金额,也要报吗,如果报是不是还是按去年的金额报
郭老师
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提问时间:04/10 16:21
#税务#
你好,按季度申报的必须申报,没有收到也得申报。零申报去年的已经报了,今年的没有增加,零申报。
阅读 40
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老师,请问我上个月暂估的原材料,本月发票开来重新入账,入库单跟上个月一起,需要再复印一份跟在这个月的后面吗? 说本月不需要入库单,只用发票即可入账
宋生老师
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提问时间:04/10 16:20
#税务#
你好,你可以复印放在这边。
阅读 21
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老师,您好,暂估的材料费需要缴纳印花税吗?
家权老师
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提问时间:04/10 16:18
#税务#
已经实际收到货就要交印花税
阅读 15
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出口降温用的冰袋,报关的商品编号为3824999999,开票应该开为什么品类
宋生老师
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提问时间:04/10 16:18
#税务#
你好,这个是什么材质的?
阅读 54
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个体工商户。开的发票全是住宿。 这样需要申报印花税吗?
郭老师
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提问时间:04/10 16:17
#税务#
这个不需要交印花税的
阅读 20
收藏 0
一般外贸出口,海运费和保险费以及货运代理全是货代公司代理,我们支付给货代公司。那我司收到的发票是货物代理费发票(包含海运费,保险费,货代费)。请问货代公司应该怎么开票给我们,我这边的海运费及保险费怎么冲平?
朴老师
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提问时间:04/10 16:16
#税务#
货代公司开票 发票类型:贵司是一般纳税人且需抵扣,开增值税专用发票;否则开普通发票,海运费可能开零税率发票。 内容明细:分别列明海运费、保险费、货代费等项目及金额,备注相关美元及汇率信息。 注意事项:确保信息准确,计算机填开,按规定核算税率。 冲平方法 冲减收入:确认收入时正常记账,取得运保费发票时冲减主营业务收入。 代收代付:确认收入时按 FOB 价计收入,运保费计应付账款,支付时冲减应付账款。 价外费:确认收入按 CIF 价,确认费用计销售费用。若报关与实际运保费有差额,按不同模式相应调整
阅读 35
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工会经费 一点填写申报表 自动带出应交款来了 这个必须交吗 这个数据是怎么算出来的
家权老师
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提问时间:04/10 16:16
#税务#
根据你1-3月计提的工资填报计税基础
阅读 31
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老师,货物在运输过程中的自然损耗,怎么做账
家权老师
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提问时间:04/10 16:14
#税务#
不需要单独做账,只是数量减少单价提高,总进货成本不变
阅读 18
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请问计入递延收益的100万,分3年确认其他收益,需要在收到当期缴纳所得税吗?
文文老师
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提问时间:04/10 16:12
#税务#
分3年确认其他收益,按当年利润总额计算企业所得税
阅读 179
收藏 1
老师一般来说,小规模在当年交的企业所得税都是预交,如果我害怕自己前面交的多后面牵扯退税,那么我暂估暂估陈本,这样我用不用考虑企业所得税的税负来交,还是在汇算的时候考虑税负
宋生老师
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提问时间:04/10 16:10
#税务#
你好,平时也是需要考虑一下税负的。
阅读 29
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去年有出售小汽车,在汇算清缴上资产原值是写清理后的原值吗还是没有清理后的原值
文文老师
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提问时间:04/10 16:09
#税务#
在汇算清缴上资产原值是 写清理后的原值
阅读 49
收藏 0
老师,一季度的企业所得税是在3月底计提吗,是不是先在税局系统测算出来后在做到账上计提,那是不是之前填报的利润表数据就会不对,要重新填
宋生老师
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提问时间:04/10 16:08
#税务#
你好,是的。就是你说的这样 想你当然是先做出表然后计,然后计提所得税,然后再重新反过来再做。
阅读 87
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老师,在电子税务局里要进行缴纳税款的时候有这三种付款方式,可以选择微信支付宝付么?这个付款人有要求么?是公司法定代表人还是其他代办人都可以付?
家权老师
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提问时间:04/10 16:07
#税务#
直接扫码付款就行了哈
阅读 16
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交通运输行业。租车一年开进来10万租车费发票如何入账
宋生老师
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提问时间:04/10 16:06
#税务#
你好,这个对于你们是借主营业务成本-租赁费,贷应付账款。
阅读 22
收藏 0
运输业租车一年开进来10万租车费发票如何入账
文文老师
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提问时间:04/10 16:04
#税务#
可计入主营业务成本
阅读 22
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我公司为生产型企业,有一项研发项目,该项目大部分的研发内容都为我公司自行完成。但有一些辅助性的技术服务,如:废水处理、杂质处理方案、催化剂原料检查分析等,我公司是委托外部企业实施的,委托合同没有在科技部门备案。请问上述委托合同,是否可以加计扣除?如果可以加计扣除,应该归类为哪类的研发费用?
朴老师
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提问时间:04/10 15:58
#税务#
你公司委托外部企业实施辅助性技术服务所产生的费用,在补充完成科技部门的合同登记备案手续后,可以加计扣除,应归类为 “委托外部研究开发费用”。 按规定,委托研发合同需经科技主管部门登记才能享受加计扣除优惠,未登记的合同正常不能享受。但如果后续完成登记,符合条件的委托外部研发费用可按实际发生额的 80% 计入委托方研发费用并计算加计扣除。在研发费用归类上,这种委托外部企业进行研发活动产生的费用属于 “委托外部研究开发费用
阅读 130
收藏 1
清关价格不是按实际的申报 会有什么风险?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:56
#税务#
您好 海关对进出口货物的监管严格,要求如实申报货物的价值。如果故意低报或高报价格逃避海关监管,一旦被海关发现,企业或个人将面临严厉的处罚。根据《中华人民共和国海关法》和相关法规,可能处以罚款,罚款金额通常是漏缴税款的一定比例(如30% - 50%),情节严重的还可能没收货物。
阅读 21
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老师,请问工地上的生活费计入工程施工-间接费用-福利费,汇算清缴的时候可以全部抵扣吗
文文老师
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提问时间:04/10 15:55
#税务#
工程施工是资产类科目,不是损益类
阅读 30
收藏 0
劳务派遣公司开具劳务费发票需要缴纳买卖合同印花税么
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:55
#税务#
您好,不用,这个是按承揽合同来申报的
阅读 39
收藏 0
农业公司一般纳税人,增值税免税,取得的进项票是专票,分录怎么处理
家权老师
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提问时间:04/10 15:55
#税务#
做不抵扣勾选,直接含税进成本
阅读 20
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什么情况下,财务报表上,利润表上利润总额不等于资产负债表上未分配利润
文文老师
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提问时间:04/10 15:55
#税务#
有分红或以前年度损益调整事项
阅读 23
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请问一下老师:我们公司在深圳注册登记的,需要在别的城市开办一个办事处,这个办事处主要是做市场调研和客户信息采集的。最终会将有效的客户信息推送到深圳,深圳公司跟客户签新合同。办事处人员属于深圳公司员工,并且办事处的租金等相关费用由深圳承担的。这种办事处需要做税务登记吗?或者说需要去税局报备吗?在本地税局备案还是异地税局备案?
朴老师
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提问时间:04/10 15:53
#税务#
这种办事处通常无需办理税务登记和专门向税局报备。依据《税务登记管理办法》,企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所应办税务登记,但该办事处不具备独立生产经营权,财务上也不独立核算,不属于从事生产、经营的机构。不过,建议向办事处所在地税务机关咨询当地有无特殊规定,若有要求则按规定报备。如需要报备,应向办事处所在地的税务机关进行。
阅读 16
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请问老师,去年11月报关出口的货物,今年4月才收到款,现在正在收集单证,请问,是不是超过4月30日,去年的退税就不能退了?我们是首单。
朴老师
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提问时间:04/10 15:53
#税务#
这种办事处通常无需办理税务登记和专门向税局报备。依据《税务登记管理办法》,企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所应办税务登记,但该办事处不具备独立生产经营权,财务上也不独立核算,不属于从事生产、经营的机构。不过,建议向办事处所在地税务机关咨询当地有无特殊规定,若有要求则按规定报备。如需要报备,应向办事处所在地的税务机关进行。
阅读 26
收藏 0
老师,我们有部分国有资产门面,原值204亿,评估价值5亿,我们报房产税依据原值还是评估价值。如果不同门面可否选择不同的申报方式,如果选择从租计征,那没有租出的是不是要从价计征
岁月静好老师
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提问时间:04/10 15:52
#税务#
您好,一般情况下,房产税依照房产原值一次减除 10% 至 30% 后的余值计算缴纳。自用的从价计征,租出去的从租计征。
阅读 16
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请教老师我小规模纳税人购进废钢铁,有个体户收回去加工出售为钢板,那我公司能开票为废钢铁板吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:47
#税务#
您好,你们有这个经营范围吗?
阅读 17
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老师 你好 我先问下关于2023年第5号文,大宗仓储设施用地城镇土地使用税政策的意思是不是城镇土地使用税可以减半征收啊
宋生老师
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提问时间:04/10 15:45
#税务#
您的理解是正确的,符合条件的大宗仓储设施用地可以享受城镇土地使用税减半征收的优惠政策。
阅读 29
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老师,请问应纳税所得额是指利润总额吗?
宋生老师
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提问时间:04/10 15:45
#税务#
你好,季度申报的时候就是利润总额。
阅读 31
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老师您好!工商年申报的时候有一个企业主营活动,是只经营范围吗?
文文老师
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提问时间:04/10 15:44
#税务#
是只填写经 营范围
阅读 14
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老师,小规模纳税人增值税一个季度增值税未达到起征点,请问需要计提附加税吗,我之前做的应交税金贷方余额怎么结平
Fenny老师
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提问时间:04/10 15:42
#税务#
你好,不需要计提附加。应交税金结转至营业外收入。
阅读 22
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客户违约,没收定金,会计分录如何处理?是否需要缴税?
文文老师
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提问时间:04/10 15:42
#税务#
业务是否已经履行呢
阅读 25
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