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老师,今年的企业汇算清缴有税退,但是不想退这个税费,做的账目成本少 费用会多一点,请问一下怎么调整可以让汇算清缴不用退税申请
家权老师
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提问时间:04/09 16:10
#税务#
在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是
阅读 16
收藏 0
老师,我公司是自然人独资有限公司,注册资金500万,其中已实缴54万。现在想变更法人,股权转让。变更的操作步骤是什么
朴老师
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提问时间:04/09 16:09
#税务#
召开股东会议:形成变更法人和股权转让的股东决议,明确变更的具体内容,如确定新法人人选、股权转让的相关事宜等。 签订股权转让协议:转让方与受让方签订协议,约定股权的转让价格、付款方式、交付时间等重要条款。 提交变更申请材料:向工商行政管理部门提交变更申请,通常需要以下材料: 公司法定代表人签署的《公司变更登记申请书》。 公司签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或委托代理人的身份证复印件。 公司章程修正案(公司法定代表人签署)。 股东会决议、股权转让协议。 新法人的身份证明复印件。 公司营业执照正副本原件等。 税务处理:根据股权转让的情况,办理相应的税务申报和纳税事宜,如缴纳印花税等。如果涉及到个人所得税或企业所得税等,也需按规定进行申报和缴纳。 变更登记:工商行政管理部门对提交的材料进行审核,如符合规定,办理法人和股权的变更登记手续,颁发新的营业执照。 后续变更: 到质量技术监督局变更组织机构代码证。 前往税务局办理税务登记证的变更手续。 到基本户开户银行变更银行信息。
阅读 42
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房租合同,如果能把附加税倒算进租金里面,可以税前列支,老师没明白这个意思
刘艳红老师
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提问时间:04/09 16:08
#税务#
您好,这个附加税是计入税金及附加的,这个是损益类科目,能减少利润
阅读 15
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所有的发票必须都得有合同吗
文文老师
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提问时间:04/09 16:07
#税务#
不是,金额较小,可不签订合同
阅读 19
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我们这边是钢结构工程公司,主要业务是承接工程施工和销售材料,目前交的买卖合同,承揽合同印花税,还需要交其它印花税吗
家权老师
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提问时间:04/09 16:07
#税务#
销售材料按买卖合同,钢结构工程,按建设工程合同,不是承揽合同
阅读 38
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小规模纳税人收到专票,不认证抵扣,会有什么影响
家权老师
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提问时间:04/09 16:05
#税务#
没有影响的,视同普票做账就行
阅读 26
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从个人收购农产品发票在销售,需要交印花税吗,销售印花
家权老师
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提问时间:04/09 16:05
#税务#
那个购入不需要交印花税,销售给公司才交
阅读 22
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老师,企业之间的借款利率在多少是合理可以税前扣除的
文文老师
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提问时间:04/09 16:02
#税务#
不超过银行同期贷款利率
阅读 29
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外购的香菇上税,简单包装后对外销售是否上税?
文文老师
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提问时间:04/09 16:00
#税务#
外购的香菇上税,简单包装后对外销售 上税
阅读 18
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这个附加税是怎么算出来的
家权老师
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提问时间:04/09 15:59
#税务#
那个就是应交增值税159.11*7%/2
阅读 182
收藏 1
这个月销项票13%,开了含税价5万,普票14万。进项票开了13%专票32万一张,加油普票450元,这个月要不要把32万的专票勾选了,要交多少税
宋生老师
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提问时间:04/09 15:59
#税务#
你好,你这个已经开了19万的发票出去就还是勾选。 这样子的话是可以不用交增值税的。
阅读 23
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老师,问下24年的工人工资没有申报,所得税调增吗?如果25年申报了这部分工资所得税还要调增吗?
文文老师
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提问时间:04/09 15:57
#税务#
汇算前发放了,就不用调增
阅读 22
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老师,法院判决的逾期付款的资金占用费,开发票按什么开?合同金额是按技术服务开的
文文老师
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提问时间:04/09 15:56
#税务#
这实际是技术服务的价外费用,开技术服务即可
阅读 35
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我司在2024.8月成立,2024.12月开始有业务发生。然后每月开票额度都用完,请问电子税务局什么时候才能自动提额的?
文文老师
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提问时间:04/09 15:55
#税务#
通常每月会有调整的
阅读 18
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请问税局是依据什么标准来提高每月发票可用额度的
文文老师
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提问时间:04/09 15:53
#税务#
根据历史开票情况
阅读 25
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购买车辆是统一的发票?排头是什么?财务做账是第几联?可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:04/09 15:53
#税务#
机动车统一销售发票,发票联做账,抵扣联抵扣
阅读 18
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老师,2025年1季度的财务报表资产总额1700多万,但其它应收款就有1200多万(为老板借出去的钱。这里面的钱包括预收账款690多万,公司从银行短期借款500万)。这个会不会引起税务风险警示。
东老师
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提问时间:04/09 15:52
#税务#
你好,金额太大有可能会引起预警的
阅读 25
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老师,您好,公司对公账户收到利息入账,这个会计分录怎么做
朴老师
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提问时间:04/09 15:52
#税务#
公司对公账户收到利息,会计分录通常如下: 借:银行存款 贷:财务费用 - 利息收入 在实际记账时,也可以采用以下方式更清晰地反映业务: 借:银行存款 借:财务费用 - 利息收入(红字)
阅读 21
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老师 我们去年银行手续费已经入账财务费用 今年收到了专票 税额171 能不能这样记账 借应交税费-进项税额 171贷以前年度损益调整171
家权老师
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提问时间:04/09 15:51
#税务#
是的,就是那样做的哈
阅读 19
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请问我现在开一家食品店,没有食品许可证可以用别人的授权吗
文文老师
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提问时间:04/09 15:49
#税务#
没有食品许可证,不可以用别人的授权
阅读 21
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有个公司填年报的时候,印花税滞纳金2.48计入以前年度,系统提醒不匹配,要把这个金额加上去。 今天另外一个公司所得税的滞纳金大几千也计入以前年度,系统没提醒 以前年度滞纳金到底应该计入营业外支出还是以前年度损益调整,大家有空的时候帮忙解答一下
朴老师
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提问时间:04/09 15:44
#税务#
执行《企业会计准则》: 前期差错导致,通过 “以前年度损益调整” 核算,涉及发现需补缴、实际缴纳、期末转 “利润分配” 及调整盈余公积等步骤。 非前期差错,在当期产生,计入 “营业外支出”。 执行《小企业会计准则》:不论何时产生,都直接计入 “营业外支出”。
阅读 49
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开具的与销售行为不挂钩的财政补贴收入,申报增值税的时候,是0申报么?
文文老师
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提问时间:04/09 15:42
#税务#
开具的与销售行为不挂钩的财政补贴收入,申报增值税的时候,是0申报。
阅读 47
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外地项目的劳务发票开的选择的是否跨地市,但实际是跨区域,是否有风险
刘艳红老师
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提问时间:04/09 15:42
#税务#
您好,这个没事,你选是就是就可以了
阅读 41
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出租房产,房产税的纳税人是谁,有条文吗?
小菲老师
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提问时间:04/09 15:38
#税务#
根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第二条,房产税是由产权所有人缴纳的。
阅读 26
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老师,法人和财务负责人可以是同一人吗?公司规模一两个人
家权老师
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提问时间:04/09 15:37
#税务#
可以的,法人和财务负责人可以是同一人
阅读 15
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老师 异地申报是不是上月发生了销售额才需要申报,没有开票就不用预缴申报
文文老师
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提问时间:04/09 15:35
#税务#
是,没有开票就不用预缴申报
阅读 36
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老师好:公司免费帮朋友装修了房子,并开具了收入发票,实际并无款项入账,借方可以做业务招待费吗?冲此笔应收,这个业务招待费会被认同吗?
宋生老师
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提问时间:04/09 15:31
#税务#
你好,这个你做业务招待费肯定不会认可的。
阅读 21
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有限合伙 控股和个人控股缴税有什么不一样
宋生老师
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提问时间:04/09 15:31
#税务#
你好,这个没有什么不同的,主要看企业的性质。
阅读 38
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24年暂估了部分成本,现在收回来的发票没有那么多?
家权老师
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提问时间:04/09 15:30
#税务#
借:应付账款-暂估 贷:利润分配-未分配利润
阅读 220
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老师请问 劳务分包A单位预交了增值税 B单位是A的甲方 B可以扣除吗?A是小规模纳税人,B是一般纳税人计税方式是简易计税,
文文老师
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提问时间:04/09 15:29
#税务#
你好,B单位不可以扣除
阅读 29
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