关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
国际海运物流税率多少??一般有什么特殊情况吗?
郭老师
|
提问时间:02/07 09:25
#税务师#
你好,国际运输服务零税率
阅读 141
收藏 1
请问这道题为什么选C?债务人和债权人申请破产的原因,区别在哪?谢谢
范老师
|
提问时间:02/06 18:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据《企业破产法》的规定,债务人和债权人申请破产的原因和条件有所不同。 1.债务人申请破产:债务人可以在不能清偿到期债务,并且明显缺乏清偿能力的情况下申请破产。这意味着债务人意识到自己无法履行债务,并主动寻求法律保护。 2.债权人申请破产:债权人可以在债务人不能清偿到期债务的情况下申请债务人破产。债权人不需要证明债务人资产不足以清偿全部债务,只要债务人未能按时履行债务,债权人就有权申请破产。 题目中选项C的表述是“债务人的资产不足以清偿全部债务,此时债务人可以申请破产”,这是错误的。因为根据破产法,债务人申请破产的条件是不能清偿到期债务,并且明显缺乏清偿能力,而不仅仅是资产不足以清偿全部债务。因此,选项C是错误的。 祝您学习愉快!
阅读 174
收藏 1
去年毕业的专科 想考税务师筹划师能考吗
家权老师
|
提问时间:02/06 15:48
#税务师#
是的,工作2年就可以考了
阅读 223
收藏 1
我一月份 报的2024年第四季度的税 现在发现有个科目写错了 利润表没变 资产负债表变了 这个现在还可以在电子税务局改吗?
家权老师
|
提问时间:02/06 14:42
#税务师#
可以直接在电子税局更正申报的
阅读 110
收藏 0
老师,公司是一般纳税人,现在管理员查出12月份的进项发票有5张合计50万是异常的(已经勾选抵扣了),现在我们老板也找不到开发票的老板了, 问题1:想问下:我现在把12月的申报表更正了(把异常的那几张发票税额,做进项税额转出来),这样做对不对? 问题2:我转出勾选的异常发票后,可不可以在3月份申报2月所属期的时候进行留抵抵欠?(因为1月的进项发票不足以申请留抵抵欠) 问题3:是不是找到12月份入账的那5张发票的分录进行作废红冲,那么12月份差的那50万成本,可不可以暂估?也就是12月份的企业所得税申报表没有变,把异常缺的50万改为暂估,2月份重新开回发票来冲减那暂估的50万,这样可以不?
暖暖老师
|
提问时间:02/06 14:03
#税务师#
你好,1进项税转出是对的,组要补交税款 2/金额部分24年汇算清缴纳税调整就可以了
阅读 95
收藏 0
异地建筑项目预交增值税 月末都需要结转到“应交税费-未交增值税”
郭老师
|
提问时间:02/06 13:09
#税务师#
你好,抵扣的时候需要做,没有抵扣不用。
阅读 153
收藏 1
增值税 和所得税 都是根据利润表填写是吗?
琦祯异宝
|
提问时间:02/06 12:36
#税务师#
您好,不是的,增值税是根据科目余额表填列的,本期有多少销项,进项, 这是本期发生额。 所得税是根据利润表的利润总额计算的
阅读 90
收藏 0
公司员工去参加长江商学员的报班培训的要计入什么费用,二级明细是什么
家权老师
|
提问时间:02/06 11:01
#税务师#
那个计入管理费用-职工教育经费
阅读 95
收藏 0
老师,您好我们公司是建筑公司,有收到客户的白酒(用来抵货款),并且对方也开了专票,金额也挺大的,一直放在公司。后来公司想把酒卖出去,并且办理了工商变更,增加了“酒”的经营范围。现在有关酒的销售业务还没开发票出去,现在想问下,有关.酒的进项发票能抵和吗?
周老师
|
提问时间:02/06 10:42
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以的,收到的白酒对应的进项税额如果取得了合法有效的增值税专用发票,并且符合相关税收法规的规定,是可以进行进项税额抵扣的。 祝您学习愉快!
阅读 178
收藏 1
我报完税了 发现科目有的写错了 再改的话 会有什么影响吗
apple老师
|
提问时间:02/06 09:27
#税务师#
同学你好!早上好,是年报财报科目吗 2月份初,不涉及 财务报表申报, 如果更改申报,没有任何影响。税局也希望申报的是正确的
阅读 116
收藏 0
单位给职工全额交社保 分录可以这样写吗 跟我先开工资还是后开工资有关系吗?
郭老师
|
提问时间:02/06 09:22
#税务师#
你好,可以的,可以这么做的,影响你的其他应付款,个人负担的社保,如果是西缴纳后发工资,用其他应付款,如果是先发放后缴纳的,用其他应付款。
阅读 144
收藏 1
请问老师,不征税收入,增值税不用申报吗?
郭老师
|
提问时间:02/06 09:20
#税务师#
你好,这个不需要申报增值税的
阅读 97
收藏 0
书上不是说不包括出口退税款吗?为啥这道题选C
范老师
|
提问时间:02/05 21:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 企业按规定取得的出口退税款不计入收入总额,作为其他应收款处理。出口退税款不属于财政性资金,也就是不属于不征税收入。 祝您学习愉快!
阅读 213
收藏 1
给企业做税审,需要注意什么事项?
琦祯异宝
|
提问时间:02/05 21:29
#税务师#
您好,公司所有会计资料都要查(会计分录等),审查应纳税所得额的计算是否正确,企业划分的标准是否合规,税率是否适当,所得税核算的帐务处理是否正确等。
阅读 125
收藏 1
老师,为什么这边税率是0.1,按工资薪金算月收入10万,适用0.45税率啊
赵老师
|
提问时间:02/05 21:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 行权收益=(9元-4元)*2万股=5元*2万股=10万元 查税率表,10万元对应的税率为10%,速算扣除数是2520元 祝您学习愉快!
阅读 176
收藏 1
这道题是利息到期一次性支付啊,股息红利所得按应收那天算的所得,为啥还要把10万当利息所得看待
范老师
|
提问时间:02/05 20:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 已经转让了,转让国债取得的收入117万元中包含了持有2年期间的国债利息收入,国债利息收入免征企业所得税,需要纳税调减。 根据《中华人民共和国企业所得税法》第26条的规定,企业取得的国债利息收入,免征企业所得税。具体按以下规定执行:企业从发行者直接投资购买的国债持有至到期,其从发行者取得的国债利息收入,全额免征企业所得税。企业到期前转让国债,或者从非发行者投资购买的国债,其按上述计算的国债利息收入,免征企业所得税。 祝您学习愉快!
阅读 166
收藏 1
异地建筑项目 需要预交企业所得税 我想咨询哈 是按照含税金额还是不含税金额进行预交企业所得税?
家权老师
|
提问时间:02/05 15:58
#税务师#
你好,计算的依据是按不含税金额
阅读 156
收藏 1
企业税务审计报告怎么写呀?
琦祯异宝
|
提问时间:02/04 12:56
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 119
收藏 0
企业税审需要注意什么事项?
apple老师
|
提问时间:02/03 13:15
#税务师#
同学你好! 不用刻意准备,审计师来审查前,会让你们提供一系列资料的, 他们要什么资料,正确提交就行
阅读 144
收藏 1
购买安全生产设备的企业所得税优惠政策是什么?
张瑞雪老师
|
提问时间:02/01 11:38
#税务师#
你好,根据《财政部 国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]48号)第一条规定, 购置用于安全生产等专用设备投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免;企业当年应纳税额不足抵免的,可以向以后年度结转,但结转期不得超过5个纳税年度。
阅读 201
收藏 1
为啥小规模月开了1%的专票,但是今天申报的时候没有自动跳出来增值税申报!?要怎么进上海电子税务局小规模企业增值税申报缴纳路径?
王琳老师
|
提问时间:02/01 00:56
#税务师#
你好,直接进入国家税务总局上海市电子税务局官网登录进去,就可以看到待申报的信息了
阅读 315
收藏 1
老师 第1道题目和第40道题目的区别是什么?为什么第1道就扣除了未分配利润的份额,第40道不能扣除?
王琳老师
|
提问时间:01/31 21:10
#税务师#
你好,未分配利润等留存收益在撤资或者减资时可以扣除。
阅读 195
收藏 1
女儿读研究生,父母能否享受个人所得税的专项附加扣除
apple老师
|
提问时间:01/30 20:24
#税务师#
同学你好,完全可以,如果需要 税法规定的话,我截屏给你
阅读 195
收藏 0
去年八月开票结果客户一月才反馈开错了,那么做进项税额转出的同时八月抵扣的进项税是否还需要填写在表二里面但是实际一月没有抵扣
apple老师
|
提问时间:01/30 16:00
#税务师#
同学你好,是供应商的发票错了吧 遇到这种情况, 你把 1 月新拿来的发票 继续认证。 然后,把对方开来的发票 也在附表 2 里填写。 就相当于 只做了一次抵扣。
阅读 212
收藏 1
企业在计算股权转让所得时不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。为什么这道题目在计算应纳税所得额时扣除了按股权份额计算的留存收益中分配的金额?
陈华
|
提问时间:01/30 13:43
#税务师#
同学,新年好。这个题的理解是初始投资成本4000万,后续的投资收益3000*40%=1200万,所以撤资时对应的转让成本等于4000+1200=5200,赚了9000-5200=3800万。应纳税所得额等于3800万
阅读 223
收藏 1
我们8月增值税销项五千,当时我们进项用了5100,但是那张发票开错了,现在对方1月要求重开,那么分录负数分录跨年红冲冲掉的话,当时抵扣的进项怎么冲掉?分录怎么做
高辉老师
|
提问时间:01/30 02:02
#税务师#
你好,分录 借:费用/库存等 负数 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 应付账款 负数
阅读 179
收藏 0
老师你能看懂它是否需要留抵退税不?情形1,2,3
乐伊老师
|
提问时间:01/29 10:00
#税务师#
同学您好,连续5个月有增量,第6个月要大于50万才满足条件。
阅读 253
收藏 0
一般户可以转给私人借款吗?
刘艳红老师
|
提问时间:01/28 11:54
#税务师#
您好,可以的, 转给个人就可以
阅读 196
收藏 1
自然人股东股权转让印花税在电子税务局缴纳吗
小锁老师
|
提问时间:01/27 18:47
#税务师#
您好,这个的话是电子税务局
阅读 236
收藏 0
甲集团将持有全资子公司A的股权,无偿划转给子公司B。请问老师三个问题:第一:甲集团分录怎么写?第二:A和B的分录怎么写?第三:企业所得税汇算清缴哪家需要填写申报表,股权无偿划转的这张表?
小林老师
|
提问时间:01/27 18:20
#税务师#
你好,借资本公积,贷长期股权投资, 借实收资本集团,贷实收资本B, 借长期股权投资,贷资本公积, 填写A105100表单
阅读 250
收藏 1
上一页
1
...
42
43
44
45
46
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问