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小规模包工包料水稳层施工,怎么做会计分录
刘艳红老师
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提问时间:02/19 15:27
#建筑#
您好,是开给别人的,确认收入的分录吗?
阅读 73
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1月开给客户一张发票,昨天申请红冲,等客户确认,客户说下周四才能确认。为什么啊
东老师
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提问时间:02/19 13:12
#建筑#
您好, 是不是故意不给确认呢
阅读 62
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老师你好,老板用个人卡。给公户转了10笔钱,用于发工资,用途写的转账。现在工程款回来了,给老板还钱。用途也写转账吗?
文文老师
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提问时间:02/19 11:41
#建筑#
是的,用途也写转账
阅读 90
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老师,24年老板用结算卡给公户转了60000元,购买车,车的使用人是公司名字,现在需要还钱吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/19 11:39
#建筑#
您好,要的,这个要还给老板的
阅读 79
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老师分公司不开发票可以吗?也就是说,分公司只负责发工资和买社保,总公司开票并收款!
文文老师
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提问时间:02/19 11:24
#建筑#
分公司只负责发工资和买社保,总公司开票并收款,可以
阅读 96
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老师,你好,我收到一张餐饮发票只写了项目名称,没有写项目地址。可以正常使用吗?
家权老师
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提问时间:02/19 09:58
#建筑#
那个不需要备注的,可以使用
阅读 81
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你好,12月开始入职的职工,1月发放工资,那申报个税是不是申报在12月的所属期?
果粒老师
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提问时间:02/19 09:56
#建筑#
不是。对于12月开始入职的职工,如果1月发放工资,那么个税申报应该是在1月发放工资的次月,即2月进行申报,申报的所属期是1月,而不是12月。因为个税的申报通常遵循“发放工资,次月申报”的原则。
阅读 143
收藏 1
建筑劳务公司之前没有申报个税,中途也没有给工人发放工资,但是在1月26号给工人发放了前三个月的工资(每个人都超过了五千),那在2月份申报个税要怎么申报的,需要缴纳个税吗
家权老师
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提问时间:02/19 09:03
#建筑#
是的,超过5000都要交个税的
阅读 99
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我是对这类题型一直掌握不好。怎么做呢
邹老师
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提问时间:02/19 08:43
#建筑#
你好,这里计息周期应当是季,而不是日吧 有效利率=(1+10%/4)*(1+10%/4)*(1+10%/4)*(1+10%/4)—1=10.38%
阅读 1748
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你好老师,沙石料可以简易征收3%吗
郭老师
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提问时间:02/18 18:45
#建筑#
是一般纳税人自己开采的,可以 外购在销售的不行
阅读 72
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老师,建筑行业,一般纳税人,企业所得税税负率0.17,低于1,企业效益不好,这样,是不是有什么风险,税务局会不会查我们
宋生老师
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提问时间:02/18 17:39
#建筑#
你好,是的,这个是很低的。确实是有风险的。
阅读 78
收藏 0
建筑会计21到25年主要有哪些变动呢?
董孝彬老师
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提问时间:02/18 17:24
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 78
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老师,个税系统里申报的工资薪金的金额是不是得和管理费用的金额一致?
波德老师
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提问时间:02/18 17:06
#建筑#
你好,不一定和管理费用一致,要和应发工资一致
阅读 95
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建筑施工企业,跨区域预缴企业所得税,填写销售收入时是填写不含增值税的收入吧?
郭老师
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提问时间:02/18 16:42
#建筑#
你好,填写的是不含税的收入。
阅读 53
收藏 0
租赁钢管交押金,入什么科目
瓶子老师
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提问时间:02/18 16:16
#建筑#
借:其他应收款 贷:银行存款
阅读 103
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老师 我们总包对分包款进行的罚款 我们对公转给甲方的 做到营业外支出?能税前扣除么
邹老师
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提问时间:02/18 15:59
#建筑#
你好,罚款性质的支出,是不能税前扣除的。
阅读 103
收藏 0
老师,如果4月份才上班,那个人工资扣除每月5000元是可以扣12个月的吗?
家权老师
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提问时间:02/18 15:26
#建筑#
做汇算是可以的,预交只能扣除9个月
阅读 76
收藏 0
老师好 劳务公司付劳务费,付了一半 还有一半没有付,怎么做凭证分录
郭老师
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提问时间:02/18 15:03
#建筑#
借主营业务成本、劳务费等 贷银行存款、 应付账款。
阅读 78
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老师,现流表的销售商品、提供劳务收到的现金,与按照这个公司公式本年收入+应交销项-(应收期末-期初)-(合同资产期末-期初)+(合同负债期末-期初)计算出来的不一致。请问老师造成差异的可能原因,以及该如何检查差异?
朴老师
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提问时间:02/18 14:27
#建筑#
造成现金流量表中 “销售商品、提供劳务收到的现金” 与公式计算结果不一致的原因主要有:存在非现金交易如债务重组、非货币性资产抵偿;有特殊账务处理如应收票据贴现、坏账核销;预收账款含非销售相关款项;收入确认与现金收付有时间差;账务处理存在金额或方向错误等。 检查差异的方法包括:核对非现金交易文件;审查特殊事项账务处理;清理预收账款明细;对比收入和现金记录分析跨期情况;全面复查相关账务凭证。
阅读 73
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我们是建筑公司,甲方没钱支付工程款,以商品房给我们充当工程款,这个账套怎么做账了?商品房给我们后,我们房产证写了个人名义
小菲老师
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提问时间:02/18 13:09
#建筑#
同学,你好 房产证是个人名义,那不是抵给你们公司,是抵给个人,让这个人代替他们还款给你们
阅读 76
收藏 0
老师,省内跨区域项目,一般计税,跨区域项目地需预缴增值税2%。按2%来勾选进项税额是9069.59就可以了,但现多出2591.31的进项税额,那么这部分应该怎么填写及做分录?
郭老师
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提问时间:02/18 11:39
#建筑#
借工程施工应交税费,应交增值税进项贷,银行存款还是做进项里面的。
阅读 67
收藏 0
老师 我想咨询下 我们是收购生姜进行销售的 开发票时候应该开什么
家权老师
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提问时间:02/18 11:11
#建筑#
那个可以开免税发票,适用蔬菜
阅读 67
收藏 0
请问老师取得个人台头发票只填写了名称没填写纳税人识别号合规吗?
宋生老师
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提问时间:02/18 10:07
#建筑#
你好,严格来说肯定是不合规的。
阅读 84
收藏 0
2010年购买的土地,2021年不动产证换了新证,财务需要重新入账吗?
郭老师
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提问时间:02/18 09:16
#建筑#
你好,只换了证书,其他的没有变的情况下不用。
阅读 64
收藏 0
老师,现在异地区开建筑服务的发票不是需要开外经证吗,如果合同还没有签,但是现在需要开发票,该怎么办才能开票?
宋生老师
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提问时间:02/18 09:08
#建筑#
你好,是需要开外经证的 没有合同,没有外经证,是开不了异地的发票的。
阅读 3253
收藏 16
老师 进项 销项税额不需要进行结转吗
郭老师
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提问时间:02/18 08:33
#建筑#
进项结转不结转都可以的。
阅读 82
收藏 0
增值税目前还是那个加计扣除5%进项税;所得税比较多些:15%税率,100%加计扣除研发费,老师,加计扣除是什么意思?,高新技术企业15%交所得税在这个基础上还有没有优惠
小锁老师
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提问时间:02/17 22:48
#建筑#
您好,这个加计扣除,是相当于是本身100的费用,可以再扣除100,这样是200,这个意思
阅读 96
收藏 0
老师 进项税额转出是不是这样写分录?每步摘要该怎么写? 1、借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2、借:库存商品 贷:应交税费-应交增值税(转出进项税) 3、借:应交税费-应交增值税(转出进项税) 贷:应交税费-未交增值税 4、借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税-进项税转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税
董孝彬老师
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提问时间:02/17 21:12
#建筑#
您好,最后一个分录不要,就对了 借:应交税费-应交增值税-进项税转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税
阅读 123
收藏 1
老师 进项税额转出这步摘要改怎么写? 借:应交税费-应交增值税-进项税转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税
董孝彬老师
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提问时间:02/17 21:10
#建筑#
您好,分录不对哦,借:管理费用等 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 摘要:某公司开具发票用于福利费不能抵扣,现进项税转出
阅读 99
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老师,高新企业会计需要哪些科目做账
张瑞雪老师
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提问时间:02/17 20:51
#建筑#
你好,跟一般的企业做账没什么区别,只有研发支出需要设置费用化支出和资本化支出,分研发项目核算。
阅读 70
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