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老师请问合伙企业给合伙人支付的工资,在下个月申报个税的时候申报吗?还是等着转年汇算清缴时调增
宋生老师
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提问时间:04/10 10:41
#税务#
你好,你如果是工资的话,下个月就要申报。
阅读 20
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老师,请问支付餐费,如何做账务处理比较合适
文文老师
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提问时间:04/10 10:37
#税务#
借:管理费用-福利费或招待费 贷:银行存款
阅读 23
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老师,个体户,汽车维修经营部,一月份开了一张18630的普票,怎么显示交增值税
刘艳红老师
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提问时间:04/10 10:35
#税务#
您好,你提交下试下,这个是免税的
阅读 12
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老师,我们24年底有暂估成本和费用,25年取得了发票,然后我们就把原来暂估冲了,做的凭证是借未分配利润红字,按时发票入借未分配利润蓝字,这样调整对吧,我们也不用改24年财报是吧
小菲老师
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提问时间:04/10 10:35
#税务#
同学,你好 这样可以的
阅读 22
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老师,我个人名下有个冷库,现在要出租,房产税减半吗
文文老师
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提问时间:04/10 10:34
#税务#
个人名下有个冷库,现在要出租,房产税减半。
阅读 23
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中国制造业企业出口销售自己已使用过的设备,原设备的增值税已经抵扣,现在设备出口销售给国外子公司,子公司还是生产该设备增值税怎么处理?
郭老师
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提问时间:04/10 10:31
#税务#
在财税[2012]39号第二条第一款规定:免抵退税办法。生产企业出口自产货物和视同自产货物(视同自产货物的具体范围见附件4)及对外提供加工修理修配劳务,以及列名生产企业(具体范围见附件5)出口非自产货物,免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额(不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未抵减完的部分予以退还。 财税[2012]39号文件的附件4视同自产货物的具体范围第九规定:生产自产货物的外购设备和原材料(农产品除外)。也就是说生产企业销售生产自产货物的外购设备和原材料(农产品除外)是视同自产货物,适用免抵退税办法
阅读 247
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中国制造业企业出口销售自己已使用过的设备,原设备的增值税已经抵扣。现在出口销售设备到国外子公司,还是生产该产品,增值税怎么处理?
朴老师
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提问时间:04/10 10:30
#税务#
中国制造业企业出口已抵扣增值税的自用设备给国外子公司,增值税处理分情况: 符合条件适用 “免、抵、退” 税办法,即免征出口环节增值税,进项税额抵顶内销应纳税额,未抵顶完的部分退税。 不满足退(免)税条件适用免税政策,设备出口免征增值税,已抵扣进项税额转出。 特殊情形适用征税政策 ,按适用税率计算销项税额并缴纳增值税。
阅读 119
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外贸企业,主营业务收入设置了双币,这个需要月末调汇吗?
文文老师
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提问时间:04/10 10:30
#税务#
你好,需要月末调汇
阅读 13
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工会经费是必须要缴纳吗,私人企业没有工会也要缴纳吗。 25年的工会经费是电子税务局根据每个月公司申报的个税工资来申报吗
家权老师
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提问时间:04/10 10:27
#税务#
私人企业没有工会也要缴纳 根据1季度的工资合计填报
阅读 23
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老师您好,我们经营范围新增了广告设计,文件资料印刷品的印刷,给客户开票有设计服务还有印刷品*登记簿,登记本等报印花税需要添加那个税目?设计的报的技术合同,印刷品报哪个?
朴老师
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提问时间:04/10 10:26
#税务#
广告设计合同和印刷品业务对应的印花税税目如下: 广告设计:广告设计合同通常归属于 “加工承揽合同” 税目缴纳印花税。因为根据相关规定,加工承揽合同包括加工、定作、修缮、修理、印刷 、广告、测绘、测试等合同。在现行印花税法下,加工承揽合同印花税税率为万分之三(此前税率为万分之五,印花税法进行了调整 )。 印刷品(登记簿、登记本等):印刷登记簿、登记本等印刷品业务,同样属于 “加工承揽合同” 税目。因为印刷行为本身是一种承揽活动,由承揽方按照委托方的要求完成印刷工作 ,所以应按照加工承揽合同来缴纳印花税,适用税率也是万分之三。
阅读 47
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老师,公司以提取备用金的方式转账到法人头上,但多次转而且金额大,我可以做成借款,后期归还借款可以用其他账户,不是法人账户转钱到公账然后备注“代法人归还公司借款”吗?
家权老师
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提问时间:04/10 10:20
#税务#
可以那样做的,没问题的
阅读 41
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老师个体户变查账征收了,想申报个税,下载了一个个税申报客户端,我用法人进的,为什么提示当前还为设置密码
文文老师
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提问时间:04/10 10:20
#税务#
法定代表人 打开“个人所得税”APP,登录后通过【个人中心】-【安全中心】-【修改密码】,在该界面 录入新密码保存成功即可。
阅读 33
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个税退手续费收入需要申报印花税吗
文文老师
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提问时间:04/10 10:20
#税务#
个税退手续费收入,不需要申报印花税
阅读 27
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开发票时的项目名称怎么填?
郭老师
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提问时间:04/10 10:20
#税务#
你好,这个就是商品名字。比如你要开苹果的,那这里就填写苹果。
阅读 11
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小规模纳税人生产后销售食用菌菌棒,2025年开发票增值税税率是多少?
家权老师
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提问时间:04/10 10:19
#税务#
是自产的菌种就免税,
阅读 11
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前期年度有亏损,但是在报企业所得税季度报表的时候,又要交税,是为什么,怎么处理
文文老师
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提问时间:04/10 10:15
#税务#
先完成24年度汇算清缴,才能还出弥补亏损额
阅读 13
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老师2024年计提了公司,目前还没有发放,汇算时我该怎么做
宋生老师
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提问时间:04/10 10:14
#税务#
你好,你是说计提的工资,是吗?
阅读 38
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请问老师,公司员工在工作期间车祸身亡,没有社保,通过法院判决赔偿金额,这个赔偿金可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:04/10 10:14
#税务#
这个赔偿金可以税前扣除
阅读 25
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老师,滴滴打车可以抵扣进项吗?在本市打车,不是出差
家权老师
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提问时间:04/10 10:12
#税务#
可以抵扣的,没问题的
阅读 16
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填报印花税的应税凭证名称填什么?应税凭证数量?应税凭证书立日期根据什么来填?
家权老师
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提问时间:04/10 10:12
#税务#
你好 应税凭证名称,就是签订的合同名称 应税凭证数量,就是签订的合同的份数 日期就是合同日期
阅读 39
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老师,请问小规模纳税人去年开业有点收入,今年暂时没有业务,如果半年没业务,持续0申报的话,老板又不想注销,会不会税务局要求注销或者需要注意什么?
家权老师
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提问时间:04/10 10:12
#税务#
税务局不会要求注销的
阅读 13
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有限责任公司一定要给员工买社保吗
宋生老师
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提问时间:04/10 10:12
#税务#
你好,是的,是需要买社保的。
阅读 9
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请问税务上的工会经费怎么申报,计税依据在哪里取值?
文文老师
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提问时间:04/10 10:10
#税务#
按工资总额做为计税依据,可按个税申报工资
阅读 20
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公司与个人签订厂房仓储协议,年租金10.8万元,税金由公司另行承担,问个人代开普通发票需要缴纳哪些税款?
宋生老师
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提问时间:04/10 10:10
#税务#
你好,这个需要印花税万分之5 个税20%,房产税6%。你如果不开专票的话,增值税及附加是可以免的。
阅读 35
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申报表自动带出的收入和发票系统的收入不一致,一般是什么情况
文文老师
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提问时间:04/10 10:09
#税务#
很大可能是系统提取数据出错,可自行修改
阅读 16
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老师,我们是中职学校,我们的学生再最后一年要分批次外出去企业实习,所去企业实习的学生班主任会对他们进行实习情况跟踪以及管理;那么学校给班主任发的学生外出实习管理补贴免个税么?这个钱没随工资一起发?分开发的
郭老师
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提问时间:04/10 10:09
#税务#
不可以。需要正常交。
阅读 35
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小规模开专票点怎么算
宋生老师
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提问时间:04/10 10:09
#税务#
你好,一般就是一个点或者三个点。
阅读 23
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郭老师,您好。请问建筑行业去年有异地预交项目,预交了企业所得税项目,年终结账又不想退税。所以导致比往年利润率高出了50%,导致汇算清缴提示风险利润率高出50%。如果申报的话税务局会不会关注,有什么影响?
朴老师
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提问时间:04/10 10:08
#税务#
建筑企业汇算清缴利润率高出 50% 且有异地预缴项目,申报后税务局很可能关注。可能会引发税务检查或评估,要求企业说明情况,若发现违规行为会面临处罚,即使无主观故意,财务核算不规范导致异常也可能需调整申报,影响税务信用评级。
阅读 15
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个体工商户,4月报哪些税
家权老师
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提问时间:04/10 10:04
#税务#
需要报生产经营个税和增值税
阅读 18
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老是,这个条例怎么理解 第二十三条,以总机构名义进行生产经营的非法人分支机构,无法提供汇总纳税企业分支机构所得税分配表,应在预缴申报期内 向其所在地主管税务机关报送非法人营业执照(或登记证书)的复印件、由总机构出具的二级及以下分支机构的有效证明和支持有效 证明的相关材料(包括总机构拨款证明、总分机构协议或合同、公司章程、管理制度等),证明其二级及以下分支机构身份。 级及以下分支机构所在地主管税务机关应对二级及以下分支机构进行审核鉴定,对应按本办法规定就地分摊缴纳企业所得税的 级分支机构,应督促其及时就地缴纳企业所得税。 第二十四条,以总机构名义进行生产经营的非法人分支机构,无法提供汇总纳税企业
朴老师
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提问时间:04/10 10:02
#税务#
这两条规定是关于跨地区经营汇总纳税企业中非法人分支机构的管理规定。 第二十三条 无法提供汇总纳税企业分支机构所得税分配表的非法人分支机构,要在预缴申报期内,向所在地主管税务机关报送相关材料证明其二级及以下分支机构身份,税务机关会对其进行审核鉴定,对应就地分摊缴纳企业所得税的分支机构,会督促其及时缴纳。 第二十四条 由于你未完整给出内容,推测是对第二十三条情况的补充或延伸,可能涉及无法提供分配表的其他情形、处理方式或对分支机构、税务机关的其他要求等。
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