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老师,通行费普通发票,左上角有通行费字样,税率栏显示3%的税率,这样的发票可以抵进项税额吗。
小菲老师
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提问时间:09/01 13:32
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 66
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请问下7月工资本身8月发,到9月初才发,那报7月的时候需要报税吗
刘艳红老师
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提问时间:09/01 13:30
#税务#
您好,8月要正常申报7月个税的
阅读 27
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老师,问下,之前有个公司个税都是0申报,都是报法人名字,现在法人名字变了,个税申报名字不变可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 13:29
#税务#
您好,意思是公司换法人了,是吧
阅读 60
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转出未交增值税是用销项和进项余额还是本期发生额?因为上月有留抵,所以上月没有转出,所以这个月转出的话 就不知道用余额还是发生额了
小菲老师
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提问时间:09/01 13:29
#税务#
同学,你好 是本期发生数。 有留抵,也应该转出
阅读 24
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发票用途退税勾选确认后,供应商无法作废冲红,我如何操作可以让供应商冲红重新开发票?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 13:24
#税务#
您好,这个是你们认证了,要你们开红字信息表,对方开红字发票
阅读 302
收藏 1
哪几种情况适合于公转私?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 13:20
#税务#
您好,比如发工资,报销费用,分红,提取备用金
阅读 41
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老师,税务2021年11月稽查查出2020年4月一张发票有问题,2021年11月把进销税转出补交了税款和滞纳金,当时没处理不含税部分,现在又揪出这个事来,让补交企业所得税,我现在应该怎么就这个发票调账
朴老师
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提问时间:09/01 13:18
#税务#
1. 补提 2020 年应补缴的企业所得税(核心调账) 借:以前年度损益调整 —— 所得税费用 贷:应交税费 —— 应交企业所得税 (金额 = 2020 年 4 月问题发票不含税金额 ×2020 年适用企业所得税税率,需按当年税率计算) 2. 结转 “以前年度损益调整” 至未分配利润 借:利润分配 —— 未分配利润 贷:以前年度损益调整 —— 所得税费用 3. 实际缴纳补征的企业所得税(若涉及滞纳金,单独核算) 缴所得税: 借:应交税费 —— 应交企业所得税 贷:银行存款 缴滞纳金(滞纳金计入当期损益,不追溯): 借:营业外支出 —— 税收滞纳金 贷:银行存款
阅读 22
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请问公司购买财务做帐软件产生的费用,假如是永久版的,花了4500元,要交印花税吗
小菲老师
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提问时间:09/01 12:58
#税务#
同学,你好 买卖合同,缴纳印花税
阅读 39
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怎么登录电子税务局?需知道什么?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 12:40
#税务#
您好,是新开通税务还是?
阅读 25
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老师,你好!请问销售沙子和石子,开什么性质公司好!还有这个行业毛利率和税务率是多少
小菲老师
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提问时间:09/01 12:40
#税务#
同学,你好 贸易型企业。 毛利率一般在10%-30% 综合税负率在3.9%-4.8%左右
阅读 47
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注册公司的的代办费,可以开具专票抵扣增值税吗
刘艳红老师
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提问时间:09/01 12:38
#税务#
您好,可以的,可以开专票的
阅读 37
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老师你好,请问申请贸促会的原产地证,其中企业编码是海关注册编码吗?
小菲老师
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提问时间:09/01 12:34
#税务#
同学,你好 不是。 企业编码:填写 9 位企业编码,该编码为企业在贸促会注册后获得
阅读 34
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老师你好,请问发生经营租赁(设备出租)收入,除增值税附加税和所得税,还需要缴其他税吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 12:34
#税务#
您好,还有印花税,这个也要申报的
阅读 38
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老师你好,请问小规模现在增值税就是按1%缴是吗,不区分经营项目
刘艳红老师
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提问时间:09/01 12:27
#税务#
您好,是的,现在是按1%,不动产是5%,其他的是1%
阅读 44
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单位是一般纳税人,2020年10月购入一辆车,账面价值是1118787.62元,购进时已经全部抵扣。2025年前已经全部计提完折旧。2025.8月开出一张40万的二手车销售统一发票,需要缴纳多少增值税(按理应该是40/1.13*13%),有没有其他办法
朴老师
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提问时间:09/01 12:18
#税务#
按一般计税方法,增值税销项税额约 4.60 万元(40÷1.13×13%);因购进时已抵扣进项,不符合简易计税(3% 减按 2%)条件,无其他合法更低税负方式。
阅读 14
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开发票增值税13万,我要交增值税12万,小税种交多少钱怎么算
刘艳红老师
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提问时间:09/01 12:11
#税务#
您好,会加税是按增值税的12%,如果是小微企业就是减半
阅读 45
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我们是一般纳税人,制造业,专票是13个点,能开6个点或者9个点或者2个点的普票吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 12:10
#税务#
您好,如果有经营范围内的可以开的,2%的是开不了,没这个税率
阅读 54
收藏 0
老师你好,企业筹备期间所开值得费用没有发票能直接税前列支吗?有依据吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:09/01 12:10
#税务#
您好,业务招待费按60%抵扣,其他的正常抵扣 企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国家税务总局公告2018年第28号): 第五条明确规定:“企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出应以发票(包括按照规定由税务机关监制的专用票据)作为税前扣除凭证
阅读 57
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老师好,运输企业,有几条线路,我们是下月初结算上月的业务,结算单出来开发票。我8月初就把7月业务结算的发票开了,但是进项因为对方公司的问题,有一条线路的进项,还差一部分还没有取得,我能用其他线路的发票先认证吗?
朴老师
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提问时间:09/01 12:05
#税务#
可以用其他线路的合规进项发票先认证抵扣,因为增值税进项抵扣只需是企业真实应税业务的合法发票,无需与销项对应业务一一匹配;但要确保发票真实合法,会计上也需按线路清晰核算成本,同时尽快催要未取得的那部分进项发票。
阅读 46
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在商场中心的过道租一块地一年,用于展示,对方开会展服务费可以吗,还是要开租赁
小菲老师
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提问时间:09/01 12:02
#税务#
同学,你好 这个一般开具租赁费
阅读 20
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请问老师,一般纳税人开13个点,给小规模纳税人开普票可以吗
文文老师
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提问时间:09/01 12:00
#税务#
一般纳税人开13个点,给小规模纳税人开普票可以
阅读 15
收藏 0
老师,公司的一般户给同一法人代表的另一家公司用,这样子会有什么法律风险吗?
宋生老师
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提问时间:09/01 11:57
#税务#
你好,这个主要就是税务上,你没办法解释 如果你一定要做,就当代收代付。
阅读 47
收藏 0
企业取得政府补助收入,开具与销售行为不挂钩的财政补贴收入的发票后,该营业外收入在企业所得税计算中是否是免征所得税收入,在季度企业所得税预交时是纳税调减收入吗?
家权老师
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提问时间:09/01 11:45
#税务#
是的,就是你说的那样子
阅读 33
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你好,一个设备报废了,然后,将设备部份组成配件销售了,请问是卖设备发票还是开卖配件是发票呢?
文文老师
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提问时间:09/01 11:38
#税务#
你好,开具卖设备发票
阅读 53
收藏 0
老师你好,报关单是8月31号发出去的,那发票还没开,那这个月的申报增值税怎么申报
家权老师
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提问时间:09/01 11:38
#税务#
那么按未开票收入申报
阅读 22
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老师你好,现在遇到一个这样的问题,就是我们exw出口的工厂成交价,但现在税务打电话说在以这种形式的出口不给退税了,为什么?
宋生老师
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提问时间:09/01 11:33
#税务#
税务认为 “EXW 不能退税”,主要是因为该方式下你公司通常不负责报关、境内运输与清关,难以取得报关单、境内运费 / 保费发票等退税必备单证
阅读 62
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法人用自己的网银缴费,这笔费用能做为实收资本吗?
文文老师
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提问时间:09/01 11:30
#税务#
这笔费用,不能做为实收资本
阅读 213
收藏 1
老师好,我想咨询一下,有abc三个公司,b买了我们的货物,我们给开了专用发票,但付款的是c公司。给了我们一个abc三家公司的劳务费代付协议,协议上写b开建筑工程发票给a,c开劳务发票给b。 这个协议是不是不行❌?
小菲老师
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提问时间:09/01 11:27
#税务#
同学,你好 代付协议,只写了开票,没有写付款吗?
阅读 39
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是今天我开了一张6480元的发票,我又忘记填那个营业执照代码,红冲就是直接开一个红字发票吧(负数)
文文老师
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提问时间:09/01 11:25
#税务#
是,红冲就是直接开一个红字发票(负数)
阅读 28
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老师,供货商有张发票开重复了,当时就要对方作废,一直没处理,都跨月了,这个怎么弄?
文文老师
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提问时间:09/01 11:22
#税务#
我们不入账即可,让供应商自行处理
阅读 40
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