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老师您好,过节发的福利费该怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:47
#税务#
您好,是发的现金还是东西
阅读 27
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每个季度申报预缴申报表后,还需要报送财务报表吗?
文文老师
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提问时间:04/17 14:47
#税务#
需要报送财务报表
阅读 29
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我公司股东把股份转给公司需要缴税吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:47
#税务#
您好,要的,股东要交个税和印花税
阅读 38
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请问老师,船舶租赁配人员的,税收分类是什么呢?
郭老师
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提问时间:04/17 14:47
#税务#
你好 交通运输服务。
阅读 16
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对公账户给企业转一笔钱(28万)转账备注:备用金。 请问那么大一笔钱可以当备用金做账吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:47
#税务#
您好,这个可能不是用来备用的,只是这样备注,实际是法人转的吧
阅读 46
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农业养殖有限公司是免增值税不老师?养猪的
家权老师
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提问时间:04/17 14:46
#税务#
你好,那个是免增值税的哈
阅读 34
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城建税公司变成1%但申报税率还是5%请问怎么修改
文文老师
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提问时间:04/17 14:46
#税务#
税局核定的城建税是1% ?
阅读 28
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老师,请问下,我公司执行小企业会计准则,24年税审23年的时候,纳税调增了23.19元的附加税(23年多计提的税金及附加),24年的时候科目余额表附加税多出的23.19元,在24年做账调整分录我借应交税费各个附加税合计23.19,贷未分配利润23.19可以吗?
家权老师
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提问时间:04/17 14:44
#税务#
是的,那个是免交增值税的
阅读 151
收藏 1
1.第 1 列“资产损失直接计入本年损益金额”:填报纳税人会计核算计入当期损益的对应项目的资产损失金额,不包含当年度通过准备金项目核销的资产损失金额。这里填写收益和损失的资产处置损益发生额吗(正负抵消)?
朴老师
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提问时间:04/17 14:43
#税务#
第 1 列 “资产损失直接计入本年损益金额”,应填写会计核算计入当期损益的资产损失金额,是损失金额,不包括收益,且不包含当年度通过准备金项目核销的资产损失金额,不是资产处置损益发生额正负抵消后的金额。
阅读 34
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银行结构性存款,属于衍生金融资产吗,是交易性金融资产吗?
文文老师
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提问时间:04/17 14:42
#税务#
是的,是交易性金融资产
阅读 39
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老师,你好!我公司的管理费用-工资本年发生额是25000,应付职工薪酬也是25000,但是我的个神申报2024.1-12月的工资总额申报是23000元,在残保金申报的时候上年在职职工工资总额以哪个为依据呢,还有在职职工工人数数据怎么提取
朴老师
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提问时间:04/17 14:41
#税务#
在职职工人数按本单位在职职工的年平均人数计算(12 个月人数相加除以 12 ),结果须为整数 。获取方式如下: 电子税务局:登录电子税务局,通过 “一户式查询申报信息”,选择所属期 2024 年 1 - 12 月,查找相关从业人数数据。 自然人电子税务局扣缴端:点击 “我要申报”,选择 “税款所属期” 为 2024 年 1 - 12 月,查看申报的所有人数,进行汇总计算 残保金申报时,上年在职职工工资总额应按工资总额统计口径确定,可从 “应付职工薪酬 - 工资” 科目结合银行工资发放流水等核实,不能单纯依据管理费用 - 工资或个税申报数据
阅读 47
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公司是建筑业,收到苗木专票9%发票,可不可以抵扣
文文老师
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提问时间:04/17 14:40
#税务#
收到苗木专票9%发票, 可以抵扣
阅读 61
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税务上有规定进项税额抵扣比例不能超过销项税额的50%吗?有这个规定吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:40
#税务#
税务上没有规定进项税额抵扣比例不能超过销项税额的50%。 增值税的进项税额是根据实际取得的合法有效的增值税扣税凭证上注明的税额来确定的,只要这些扣税凭证是真实、合法、有效的,并且与生产经营活动相关,就可以在计算应纳税额时进行抵扣。
阅读 54
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不推郭老师,工会经费申报现在应税基数是自动带出来的就按带出来的报?
家权老师
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提问时间:04/17 14:38
#税务#
对照一下你1季度计提的工资合计,正确就按那个数字申报
阅读 20
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怎么在电子税务局系统增加办税人员
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:37
#税务#
您好, 以法人或财务负责人的身份进去,在最右上角有个人头一样的,点开在我的账户里面就有
阅读 28
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老师,请问剩余工程款不再需要支付,转到营业外收入需要交增值税吗?
家权老师
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提问时间:04/17 14:34
#税务#
转到营业外收入,不需要交增值税
阅读 33
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老师,待认证结转进项这笔分录变了,都需要改啥报表啊
家权老师
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提问时间:04/17 14:34
#税务#
你好,具体什么情况呢?
阅读 25
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请问财务每年是不是还得做工商登记的
文文老师
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提问时间:04/17 14:32
#税务#
看公司的要求了,财务或人事做工商年报
阅读 25
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你好 老师 法人转钱到对公账户 账务怎么处理 算注册资金还是其他应付款
家权老师
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提问时间:04/17 14:30
#税务#
备注了投资款就计入实收资本
阅读 37
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老师,个体户是定期定额申报的,核定是1万5一个月的,一共是季度是45000,这样我一共开票开了3万,那么需要更正申报增值税和定期定额所得税吗?
朴老师
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提问时间:04/17 14:28
#税务#
同学你好 这个不需要
阅读 44
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企业所得税汇算清缴,有未弥补的亏损三百多万,主表未弥补亏损显示为0,A106000弥补亏损表最后面如图怎么会是个正数呢
小菲老师
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提问时间:04/17 14:27
#税务#
同学,你好 图片发一下
阅读 44
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老师我们公司去年有一部分发票没到,银行已经付款了,然后我就做了纳税调增。冲平了费用。比如银行付了10000.我做的借管理费用-办公费1万,贷应付账款某某公司1万,现在我们又收到对方开的专票。这种我怎么调账呢?分录怎么写呢。我自己做的老提示资产负债表和利润表勾稽关系不对
朴老师
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提问时间:04/17 14:23
#税务#
冲回原暂估费用分录 借:管理费用 - 办公费 -10000(红字) 贷:应付账款 - 某某公司 -10000(红字) 按专票入账 借:管理费用 - 办公费 (不含税金额) 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 (若前期付款已通过银行存款支付,此处可不写该科目 ) 应付账款 - 某某公司 (差额,若前期已全额支付则无此科目 ) 勾稽问题:之前调账没考虑后续发票调整致不匹配,重入账后检查费用及相关资产负债科目变动确保准确。
阅读 24
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老师,你好,我想问一下,个人独资小规模公司缴纳社保怎么做会计分录,每个月也没有发工资
宋生老师
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提问时间:04/17 14:23
#税务#
你好好,这个借,管理费用,社保公司部分,其他应收款社保个人部分贷,银行存款。
阅读 35
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研发费用,要出什么报告什么意思呢
小菲老师
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提问时间:04/17 14:23
#税务#
同学,你好 研究开发费用专项审计报告
阅读 23
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车船税,5月购买,假如是300元,按年申报时,应申报金额是多少,300,还是300*8/12
刘艳红老师
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提问时间:04/17 14:21
#税务#
您好,如果车船税是按年征收的,但车辆是在年中某个月购买的,那么只需要支付该年度剩余月份的比例。
阅读 52
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支付搭膳费按照职工福利核算吗
文文老师
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提问时间:04/17 14:20
#税务#
是,支付搭膳费按照职工福利核算
阅读 20
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汇算清缴残疾人加计扣除今年填在哪里
文文老师
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提问时间:04/17 14:18
#税务#
若没有对应优惠明细表,在主表优惠栏填写
阅读 45
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老师借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 借:未分配利润 贷:以前年度损益调整 资产负债表跟利润表用不用管
文文老师
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提问时间:04/17 14:17
#税务#
资产负债表跟利润表 不用管
阅读 38
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老师,我们本月申报的工会经费,缴款日期有截止日期吗?
文文老师
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提问时间:04/17 14:17
#税务#
本月申报的工会经费,缴款日期4.18
阅读 24
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公司是电器批发企业,从厂家进货,卖给门店商家,门店商家拿了货,有部分打款打私人没转公司账的,这种需要做账嘛?可以不报嘛?企业很难避免这种咋办。都是一家人那种企业。。我新来的
郭老师
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提问时间:04/17 14:16
#税务#
你好厂家给开发票吗 好有你们账户支付给他吗
阅读 27
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