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老师,公司注销注册资本未实缴,这个需要缴纳印花税吗
邹刚得老师
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提问时间:05/16 09:18
#税务#
你好,注册资本未实缴,是不需要缴纳印花税的
阅读 6191
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购买简易宿舍员工使用,记什么科目
家权老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
那个计入固定资产-房屋。折旧计入福利费
阅读 6190
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中药诊所,个体户,卖的中药,可以开发票么,怎么开。没有进项
郭老师
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提问时间:06/20 13:05
#税务#
可以的,你有实际购入吗?有这个证明就行。
阅读 6190
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22年免增值税,那现在改之前的报表还是免税吧
郭老师
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提问时间:06/18 19:31
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 6189
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辞退补偿金可以分月做进工资表但不申报个税吗
郭老师
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提问时间:05/16 02:30
#税务#
不可以的 这个不做工资 做辞退补偿 申报个税在全年一次补偿收入 不超过上年平均工资三倍不缴
阅读 6189
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老师好,对方给我开了外经证,我在电子税务局哪个模块进行报验
文文老师
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提问时间:05/16 15:46
#税务#
外经证由对方进行报验
阅读 6187
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个人转让股权给公司,受让方的股东是转让方。转让股权的时候可以0元转让吗
家权老师
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提问时间:06/20 10:40
#税务#
除非个人没有实缴,且公司没有利润
阅读 6187
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化妆品店个体工商户营业额不超过2万,每个月还用缴税吗?
郭老师
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提问时间:05/16 08:45
#税务#
你好,你是定期定额的吗?给你核定的销售额是多少?
阅读 6186
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专项核算的即征即退增值税款在哪个科目核算
玲老师
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提问时间:03/01 10:15
#税务#
你好 一、根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 二、缴纳增值税时: 本月上交本月应交的增值税 借:应交税费——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 本月上交以前期间应交未交的增值税 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款 三、计提应收的增值税返还: 借:其他应收款 贷:营业外收入/其他收益 ——政府补助 四、收到增值税返还: 借:银行存款 贷:其他应收款
阅读 6186
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减资和股权转让,可以同时进行吗?
东老师
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提问时间:05/16 17:36
#税务#
你好,这个不能同时进行
阅读 6185
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老师问一下蔬菜税率是0吗?水果税率是多少啊
谢谢老师
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提问时间:05/16 10:00
#税务#
一般纳税人流通环节销售农产品(蔬菜及鲜活肉蛋除外)的增值税税率是9%。对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
阅读 6185
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会计学堂的老师好,我有个问题想请教一下。图片中有1-6月份的销售数据,剩余的库存如何算周转天数?
薇老师
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提问时间:06/19 20:35
#税务#
你好,根据提供的信息估算。 库存周转天数计算公式为: 库存周转天数 = (365天 × 平均库存量) ÷ 销售额
阅读 6184
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老师您好,个税年度汇算清缴是需要申报吗
文文老师
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提问时间:05/16 16:50
#税务#
个税年度汇算清缴是需要申报
阅读 6184
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10万收入按照劳务交多少税?按照工资年终奖交多少税?
廖君老师
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提问时间:05/15 19:42
#税务#
您好,10万收入按照劳务=100000*(1-20%)*40%-7000=25000 按照工资年终奖10万除12在8333第2档,个税 100000*10%-210等于9790 按月换算后的综合所得税率表 级数全月应纳税所得额税率(%)速算扣除数 1不超过3000元的3 0 2超过3000元至12000元的部分10 210(其实就是36000/12 2520/12) 3超过12000元至25000元的部分20 1410 4超过25000元至35000元的部分25 2660 5超过35000元至55000元的部分30 4410 6超过55000元至80000元的部分35 7160 7超过80000元的部分45 15160
阅读 6183
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老师好,减免的增值税计进了营业外收入,汇算清缴时候,这笔钱需要交所得税吗?
郭老师
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提问时间:06/20 08:23
#税务#
对的,是的,需要交所得税的。
阅读 6182
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请问公司有个股东转让了全部股权给另外一个股东,操作流程是什么?
小菲老师
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提问时间:05/16 15:12
#税务#
同学,你好 股权转让的流程包括以下几个步骤: 1. 取得其他股东的同意: 在转让股权之前,需要征得其他股东的同意。这是因为股东之间的股权转让可能会影响到公司的控制权分布和其他股东的利益。 2. 签署股权转让协议: 转让方和受让方需要签订一份股权转让协议,明确转让的股份比例、转让价格、支付方式等关键条款。 3. 召开股东会: 根据公司法的规定,股权转让通常需要在股东会上进行表决,以确保股权转让的合法性和合规性。 4. 取得完税证明: 股权转让可能涉及到税务问题,因此在办理相关手续前,需要向税务机关申报并取得完税证明。 5. 办理变更登记: 完成上述步骤后,需要到工商行政管理部门办理股权变更登记手续。这通常包括填写《公司变更登记申请表》,提交公司章程修正案、股东会决议、股权转让协议等相关文件,以及更换营业执照等。
阅读 6182
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公司注销,应付不付和应收不收需要转营业外收入和营业外支出,是直接写个记账凭证就好还是需要提供什么附件?
郭老师
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提问时间:06/19 21:37
#税务#
收不回来的有证明吗?如果没有证明的话,不能抵扣所得税,可以没有原始凭证。
阅读 6182
收藏 27
老师好,请问小规模企业汇算清缴,减免所得税明细优惠表要怎么填呀
东老师
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提问时间:05/16 16:32
#税务#
应纳税所得额乘以20%,填写减免的企业所得税
阅读 6181
收藏 0
老师,这题怎么做
小默老师
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提问时间:02/28 10:54
#税务#
你好同学,稍等回复您
阅读 6181
收藏 26
请问,个人所得税(工资薪酬)计算方法及税率表?谢谢
郭老师
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提问时间:06/19 21:08
#税务#
累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 其中:累计减除费用,按照个税起征点5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。
阅读 6180
收藏 26
企业会计准则,汇算清缴退还预扣预缴企业所得税,分录,银行存款,收到到月末损益结账全部分录麻烦写一下,以前年度损益调整,最后入,未分配利润,贷方,对吗
郭老师
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提问时间:05/17 10:27
#税务#
借,银行 贷,应交税费企业所得税, 借,应交税费企业所得税, 贷,以前年度损益调整, 借,以前年度损益调整, 贷利润分配,未分配利润。
阅读 6180
收藏 26
广告投放行业增值税税负率是多少
宋生老师
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提问时间:06/19 19:36
#税务#
您好!这个一般纳税人建议3%了
阅读 6179
收藏 26
老师,去年12月底做了一笔暂估款50w,里面有补分是虚增的。1月初红冲了这笔暂估,现在汇算清缴,现在这笔暂估款目前只有20万,还有30万不确定能不能开出来发票,现在汇算清缴应该怎么做?
郭老师
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提问时间:05/16 16:35
#税务#
你好,现在发票没有到的,全部都调增50万。
阅读 6178
收藏 0
请问老师,如果不是现金发放的福利费,而是开具了发票的福利费,超过工资薪金的14%部分需要在汇算清缴的时候纳税调增吗
高辉老师
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提问时间:05/16 16:41
#税务#
你好,需要汇算调增超过14%的部分
阅读 6178
收藏 26
集团内部企业统借统还的利息和资金管理费需要缴增值税吗
微微老师
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提问时间:05/16 16:15
#税务#
您好,统借统还业务,是指:(1)企业集团或者企业集团中的核心企业向金融机构借款或对外发行债券取得资金后,将所借资金分拨给下属单位(包括独立核算单位和非独立核算单位),并向下属单位收取用于归还金融机构或债券购买方本息的业务。(2)企业集团向金融机构借款或对外发行债券取得资金后,由集团所属财务公司与企业集团或者集团内下属单位签订统借统还贷款合同并分拨资金,并向企业集团或者集团内下属单位收取本息,再转付企业集团,由企业集团统一归还金融机构或债券购买方的业务。统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息收入免征增值税。统借方向资金使用单位收取的利息,高于支付给金融机构借款利率水平或者支付的债券票面利率水平的,应全额缴纳增值税。
阅读 6175
收藏 26
残保金,上年在职职工人数,怎么算的?
朴老师
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提问时间:06/20 10:44
#税务#
交纳残保金是按照全年平均职工人数缴纳的,是1-12月人数之和除以12,得出的职工人数,再四舍五入取整数.
阅读 6175
收藏 0
有一个工程**项目,平时是按开票金额的97%返款给**方,我们收3%,但现在有一笔款是第三方平台代付,要扣手续费,扣了5982.93,回款就少了这个数,那是不是应该用这个5982.93这个金额用9%税率算出税额来扣回他们钱?
谢谢老师
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提问时间:05/17 09:57
#税务#
是的 同学,是这样的哦
阅读 6174
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我要更改22年4季度报表,把应付账款34万调到利润分配,请问税务会有风险吗?
易 老师
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提问时间:03/03 18:43
#税务#
同学您好,有的要算企业所得税的,除非你调纳税表交税就可以
阅读 6173
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老师,这个月报5月的个税,5月的工资没有发放,5月发的是2023年11月和12月两个月的工资,报个税时本期收入哪里就填11月和12月工资是吗
东老师
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提问时间:06/19 17:16
#税务#
您好,收入那里就填11月和12月工资的。
阅读 6173
收藏 26
老师,2022年年终奖在12月计提,发放是在次年1月份,12月份工资的个税是在次年1月进行申报,在1月份进行申报时是否可以将年终奖与12月份的工资并在一起申报? 谢谢!
家权老师
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提问时间:02/25 15:58
#税务#
可以合并申报的,没问题
阅读 6171
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