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房屋租赁,约定两年后到期才收租金,请问这种情况增值税应该什么时候缴纳
郭老师
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提问时间:03/02 19:59
#税务#
你好 按月确认收入 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费
阅读 6266
收藏 26
求这三个企业所得税小题解答
暖暖老师
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提问时间:06/19 20:51
#税务#
1. 境内外所得应纳税总额=(500+200)×25%=175(万元),境外所得抵免限额=200×25%=50(万元),因为在德国实际缴纳的企业所得税 52 万元大于抵免限额 50 万元,所以该居民企业的抵免限额是 50 万元。 2. 百丽公司这 68 万元担保费不可以在企业所得税税前扣除。 3. 企业的税务处理不正确。借款用于需要安装调试的大型机器设备,在设备未完工前,相应的借款利息应资本化计入在建工程成本,而不应直接计入财务费用。
阅读 6265
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公司支付给个人的劳务费,代扣个税,个人把钱转到公司账户了,已经代扣代缴,怎么写分录
宋生老师
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提问时间:06/20 09:34
#税务#
你好!借银行存款 贷其他应付款-代扣代缴个税 支付的时候,做相反的分录
阅读 6264
收藏 26
老师,当月的进项可以抵上月的销项税的额吗?
文文老师
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提问时间:06/19 17:34
#税务#
当月的进项,不可以抵上月的销项税的额
阅读 6263
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个体工商户开3%的20多万专票需要交那些税,税率是多少
bamboo老师
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提问时间:05/16 16:15
#税务#
您好 增值税3% 城建税7% 教育费附加3% 地方教育费附加2% 请问单位有利润吗
阅读 6263
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如果计算出上季度盈利了,想➕费用进去,怎么操作
东老师
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提问时间:05/16 10:59
#税务#
你好,那你说的加费用是什么情况?
阅读 6263
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公司有残疾人可以减多少税
新新老师
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提问时间:06/23 11:49
#税务#
1、首先,企业支付给残疾员工的工资可以从所得税中予以扣除,并且可以100%加计扣除, 2、增值税:对安置残疾人的单位,实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。实际安置的每位残疾人每年可退还的增值税的具体限额,由县级以上税务机关根据单位所在区县(含县级市)适用的经省级人民政府批准的最低工资标准的6倍确定,但最高不得超过每人每年3.5万元。 3、最后,雇佣残疾员工达到规定比例,可以免缴残疾人就业保障金。
阅读 6263
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老师,我们在申报个人所得税退税的时候,手机APP上显示的医保每月显示的金额是:644.48元。这个数据就包括了个人和单位的,应该是当时申报的时候造成的,这个有影响吗?
小锁老师
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提问时间:05/30 17:46
#税务#
您好,这个是不影响的,没关系的
阅读 6262
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老师 税率那为什么是***
朴老师
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提问时间:05/17 16:43
#税务#
同学你好 这个相当于免税
阅读 6262
收藏 4
公司A卖出产品给A公司持股80%的公司B,签了合同开了发票,公司B经营一直不太好,进项很多,现想申请留抵退税100多万,退税的发票大部分是A公司开具的,这样会查账吗?查账的话A公司会不会受牵连,财务人员会不会受影响?
小锁老师
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提问时间:05/17 12:50
#税务#
您好,这个的话是会查账的,有可能是有影响的
阅读 6262
收藏 26
老师,建筑企业一般纳税人,可以开3%的发票吗?
文文老师
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提问时间:05/17 11:33
#税务#
若符合甲供材或清包工,可以
阅读 6262
收藏 0
老师作为一个兼职报税员,公司没有业务往来,相当于是零申报,我报税时,需要公司按时把为零的财务报表拿到吗
小锁老师
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提问时间:06/19 17:08
#税务#
您好,这个的话是需要的,需要这样
阅读 6261
收藏 14
借:财务费用7800 财务费用-利息收入400 贷:财务费用-利息费用8200 分录这样写对吗
meizi老师
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提问时间:05/17 09:28
#税务#
你好; 借财务费用-手续费; 贷银行存款 ; 借银行存款 借财务费用-利息收入;金额负数
阅读 6261
收藏 0
老师,现在是图1的股权架构,如果想达到图2的股权架构,要怎么操作?
婵老师
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提问时间:06/20 10:10
#税务#
乙公司和甲公司签订股权转让协议,约定将乙公司持有的AB公司一半的股份转让给甲公司,甲公司支付的对价是乙公司12%的股权
阅读 6260
收藏 26
公司注销,应付不付和应收不收需要转营业外收入和营业外支出,是直接写个记账凭证就好还是需要提供什么附件?
郭老师
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提问时间:06/19 21:37
#税务#
收不回来的有证明吗?如果没有证明的话,不能抵扣所得税,可以没有原始凭证。
阅读 6260
收藏 27
老师,您好!公司购买小汽车,预计残值率一般设置成多少合适呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 16:54
#税务#
您好,一般是按5%来算的
阅读 6260
收藏 26
22年免增值税,那现在改之前的报表还是免税吧
郭老师
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提问时间:06/18 19:31
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 6260
收藏 26
有没有大佬知道 台币转到老板朋友那里的,到时候对工转过来再报账,可以吗
朴老师
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提问时间:06/19 21:04
#税务#
同学你好 这个可以的哦
阅读 6259
收藏 0
老师公司7月1日没有交足实收资本怎么办
宋生老师
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提问时间:06/19 09:31
#税务#
你好,这个你暂时没关系。2032年6月30日之前就可以了。
阅读 6259
收藏 26
专项核算的即征即退增值税款在哪个科目核算
玲老师
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提问时间:03/01 10:15
#税务#
你好 一、根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 二、缴纳增值税时: 本月上交本月应交的增值税 借:应交税费——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 本月上交以前期间应交未交的增值税 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款 三、计提应收的增值税返还: 借:其他应收款 贷:营业外收入/其他收益 ——政府补助 四、收到增值税返还: 借:银行存款 贷:其他应收款
阅读 6258
收藏 26
老师好,请问小规模企业汇算清缴,减免所得税明细优惠表要怎么填呀
东老师
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提问时间:05/16 16:32
#税务#
应纳税所得额乘以20%,填写减免的企业所得税
阅读 6257
收藏 0
老师,去年12月底做了一笔暂估款50w,里面有补分是虚增的。1月初红冲了这笔暂估,现在汇算清缴,现在这笔暂估款目前只有20万,还有30万不确定能不能开出来发票,现在汇算清缴应该怎么做?
郭老师
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提问时间:05/16 16:35
#税务#
你好,现在发票没有到的,全部都调增50万。
阅读 6257
收藏 0
企业对不属于“目标脱贫”范围的扶贫捐赠支出,企业所得税不能享受全额扣除公益性捐赠支出。那么,这种情况下,是否可以享受限额扣除公益性捐赠支出政策?
星河老师
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提问时间:05/25 23:38
#税务#
同学, 你好,这个是享受的。
阅读 6257
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会计学堂的老师好,我有个问题想请教一下。图片中有1-6月份的销售数据,剩余的库存如何算周转天数?
薇老师
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提问时间:06/19 20:35
#税务#
你好,根据提供的信息估算。 库存周转天数计算公式为: 库存周转天数 = (365天 × 平均库存量) ÷ 销售额
阅读 6256
收藏 26
老师,您好!请问广告行业新增了一个文化什么的税,请问这个是哪条政策呢?
郭老师
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提问时间:06/19 13:27
#税务#
你好,文化事业建设税吗?
阅读 6256
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老师,购入不足两千的机器,可以计入固定资产,然后当月一次摊销完嘛?
文文老师
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提问时间:06/19 15:08
#税务#
可计入管理费用-低值易耗品
阅读 6255
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请问老师,如果不是现金发放的福利费,而是开具了发票的福利费,超过工资薪金的14%部分需要在汇算清缴的时候纳税调增吗
高辉老师
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提问时间:05/16 16:41
#税务#
你好,需要汇算调增超过14%的部分
阅读 6255
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企业工商年报里的社保信息正确吗?我们没有欠缴,怎么显示有欠缴金额
文文老师
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提问时间:05/16 15:12
#税务#
没有欠缴,直接删除欠缴金额
阅读 6255
收藏 0
老师,购进固定资产时当时没有一次计提完折旧 第二年是否可以一次折旧完
廖君老师
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提问时间:05/16 15:43
#税务#
您好,不可以的哦,只能是购入的当年哈
阅读 6255
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老师好,对方给我开了外经证,我在电子税务局哪个模块进行报验
文文老师
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提问时间:05/16 15:46
#税务#
外经证由对方进行报验
阅读 6255
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