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企业工商年报里的社保信息正确吗？我们没有欠缴，怎么显示有欠缴金额
文文老师 | 提问时间：05/16 15:12

#税务#

没有欠缴，直接删除欠缴金额

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老师好，对方给我开了外经证，我在电子税务局哪个模块进行报验
文文老师 | 提问时间：05/16 15:46

#税务#

外经证由对方进行报验

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小规模纳税人季度免税额度30万，那超过30后是超出的部分需要按照1%缴税还是全部都需要按照1%交
新新老师 | 提问时间：04/14 09:44

#税务#

你好，超过30万是全额缴纳增值税，也是按1%。

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我们是个体工商户，仓库地址跟营业执照上的地址不在一个辖区，有影响吗？仓库那边要我们挂营业执照
星河老师 | 提问时间：07/07 17:07

#税务#

同学仓库是可以不在营业执照地址范围内的。仓库是可以在其他地方的，经营场所是营业执照上的地址，二者不冲突。 1、企业在住所或经营场所内设的仓库等不对外提供服务的机构，属于对内服务的行为，不需要办理营业执照（但承包给他人经营的除外）。2、企业在住所或经营场所外设的仓库等，并在仓库内从事简单的分装、打包等行为的，应该按照分公司办理营业执照。3、营业执照由工商部门办理。在实行社会综合治理的当下，参与社会综合治理的部门（包括街道办和居委会）有提醒办理营业执照的义务。

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老师，如果企业卖报纸废品等，取得的收入，对方没给开票，只有收据。做账计入营业外收入，还需要计提销项税吗？
东老师 | 提问时间：05/16 15:01

#税务#

你好，销项税额是需要计提的

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请问，23年底预计债务重组做的坏账损失，24年5月未完成债务重组，所得税汇算清缴时，已计提的坏账冲回填什么表
王璐璐老师 | 提问时间：05/16 10:14

#税务#

你好，你是23年沖回还是在24年沖回呀

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求增值税大题第四题详细解答
暖暖老师 | 提问时间：06/19 20:44

#税务#

你好需要计算做好了发给你

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老师，我们的是小规模公司去升级成一般纳税人有影响吗？对面客户要公对公，但是我们的这种客户不多
文文老师 | 提问时间：06/19 17:00

#税务#

升级成一般纳税人，适应的税率不一样

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实缴资金流程及缴税是怎样的
冉老师 | 提问时间：05/30 17:36

#税务#

你好，同学股东直接打款给企业，备注投资款按照资金账簿交纳印花税

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比对未通过这条这个红字发票数据我没找到不想填能行不，还是照人家数据填呢？
郭老师 | 提问时间：05/17 10:11

#税务#

看一下是不是你有收到红字发票已经抵扣过了。

阅读 6253

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老师减资是不是就是减少公司注册资本额，这个怎样操作的
家权老师 | 提问时间：06/19 17:05

#税务#

你好，先工商网上公示，45天后无异议，就修改公司章程，办理工商和税务变更登记

阅读 6252

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您好老师，我是餐饮小规模，新公司，五月开始，23年缴纳企业所得税三万多，现在年度汇算清缴显示我这些都多缴纳了，让我申请退税，退税申请理由怎么写？
东老师 | 提问时间：05/16 16:14

#税务#

你好，退税旅游的话你就可以写操作失误导致多交所得税。

阅读 6252

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老师好，请问这个表格数据我该怎么提取出来申报个税呢？
廖君老师 | 提问时间：06/19 15:02

#税务#

您好，从这个图中提出姓名和身份证号，用数据-分列，分隔符-其他，用那个中括号就可以了

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A公司适用的企业所得税税率为25%。A公司申报2022年度企业所得税时，涉及以下业务:(1)2022年A公司计提了14万的坏账准备。 (2)2022年A公司当年实现销售收入5000万元，发生广告及业务宣传费800万元。(3)投资国债取得利息收入21万元。 (4) A公司2022年实现利润总额1000万元，递延所得税资产期初余额为8万元。除上述各项外，甲公司会计处理与税务处理不存在其他差异。要求计算并核算: (1)2022年应纳税所得额; (2)2022年可抵扣暂时性差异;(3)递延所得税资产本期发生额;(4)编制所得税相关的会计分录。
朴老师 | 提问时间：06/19 15:17

#税务#

(1) A公司2022年应纳税所得额计算如下：利润总额：1000万元加：纳税调增项坏账准备：14万元广告及业务宣传费超过扣除限额的部分：800 - 5000 × 15% = 50万元（5000 × 15%为扣除限额）减：纳税调减项国债利息收入：21万元应纳税所得额 = 1000 + 14 + 50 - 21 = 1043万元 (2) 2022年可抵扣暂时性差异为计提的坏账准备14万元。 (3) 递延所得税资产本期发生额 = 可抵扣暂时性差异 × 税率 = 14 × 25% = 3.5万元。 (4) 所得税相关的会计分录如下：计提所得税：借：所得税费用 260.75万元贷：应交税费——应交所得税 257.25万元（1043 × 25%）递延所得税资产 3.5万元（14 × 25%）缴纳所得税：借：应交税费——应交所得税 257.25万元贷：银行存款 257.25万元

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成立10年的公司，就其中一年有收入，其它都是无业务。两个员工，其中一个是法人代表一个是家人，每个月支付他们工资。问题是近年法人代表从公司账上陆续转了30几万无发票冲抵，然后累计10万的工资未发，无银行流程，请问一下老师这两个科目直接冲抵可以吗，也是考虑注销掉公司。我知道这个操作不正规，现在公司账上没资金这样操作问题大吗？
小菲老师 | 提问时间：06/19 15:40

#税务#

同学，你好操作不正规，有风险的

阅读 6251

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现在在报个人所得税中的季报经营所得A表营业额为负数上面显示必须大于0 请问这个要怎么弄？
郭老师 | 提问时间：05/17 13:33

#税务#

你好，这里填写的是累积你们年累计是负数吗

阅读 6251

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老师，这个月报5月的个税，5月的工资没有发放，5月发的是2023年11月和12月两个月的工资，报个税时本期收入哪里就填11月和12月工资是吗
东老师 | 提问时间：06/19 17:16

#税务#

您好，收入那里就填11月和12月工资的。

阅读 6249

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麻烦看一下这题应该怎么做，请写出详细的过程另外，这个应纳税额1到6算做对了吗？尤其是翻译收入的全年应纳税所得额，后面还要加五万吗？综合所得应纳税额是不是直接这样做？如果是这样的话，是不是应纳税额可以不写？题目中最终的应纳个人所得税合计应该怎么算？
小愛老师 | 提问时间：06/19 15:08

#税务#

您好，看看你计算的给你回

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购买简易宿舍员工使用，记什么科目
家权老师 | 提问时间：05/16 10:33

#税务#

那个计入固定资产-房屋。折旧计入福利费

阅读 6248

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印花税计税基础是销售收入加抵扣的不含税金额吗
宋生老师 | 提问时间：06/19 19:42

#税务#

你好！是的，购销就是这样

阅读 6247

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老师您好，个税年度汇算清缴是需要申报吗
文文老师 | 提问时间：05/16 16:50

#税务#

个税年度汇算清缴是需要申报

阅读 6247

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金税盘提示410001怎么解决
郭老师 | 提问时间：03/24 11:04

#税务#

金税设备410001出现问题时，可以尝试以下解决办法：1.重进软件；2.重新连接网络；3.重启电脑；4.更换一台电脑。如果仍然无法解决问题，可以尝试重新插拔税控设备并重新安装驱动，或者联系厂家寻求帮助1。同时，需要注意检查电脑的网络连接是否正常，以及金税盘是否插好、是否存在松懈的痕迹2。

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租赁费，合同没写多长，就是写工程结束后。工程的期限第一期是3年，第二期还不知道。那么这个租赁费，按几年摊销？
小锁老师 | 提问时间：06/19 17:45

#税务#

您好，这个的话，是属于3年，就可以的，这个是

阅读 6245

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老师我们是6月份升的一般纳税人，然后我们是合伙公司，我们这个印花税怎么申报？还是能一起申报一个季度的吗？
东老师 | 提问时间：06/19 14:10

#税务#

您好，印花税申报方式是税务局核定的

阅读 6245

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你好老师。2018年的时候将应该记在待摊费用里面的计入营业成本了。导致企业所得税年度汇算清缴的时候亏损很大。然后在2020年发现了这个问题，用以前年度损益调整来调到待摊费用。但是这样导致一个问题，就是年度汇算的亏损一直是那个错记到成本的数，用不用更正2018年的财务报表年报以及企业所得税年报呢。
郭老师 | 提问时间：06/19 14:50

#税务#

不用的，财务报表不用修改。

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我要更改22年4季度报表，把应付账款34万调到利润分配，请问税务会有风险吗？
易老师 | 提问时间：03/03 18:43

#税务#

同学您好，有的要算企业所得税的，除非你调纳税表交税就可以

阅读 6245

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老师，父母都满60周岁，个人所得税是不是只能算一个，假如是独生子女，扣3000元吗
文文老师 | 提问时间：09/30 10:57

#税务#

是，只能算一个，假如是独生子女，扣3000元。

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您好，老师，我们的经营范围是钢材，税收分类编码可以开出金属制品吗
一鸣老师 | 提问时间：08/07 16:56

#税务#

钢材的开票范围钢材包括铁道用钢材、大型型钢、中小型型钢、棒材、钢筋、线材（盘条）、钢板、热轧薄板、冷轧薄板、钢带、板带、无缝钢管、焊接钢管、其他钢材铁道用钢材、大型型钢、中小型型钢、棒材、钢筋、线材、盘条、钢板、热轧薄板、冷轧薄板、钢带、板带、无缝钢管、焊接钢管1080207000000000000铁道用钢材指铁道及电车道铺轨用钢铁材料轻轨、重轨、道岔钢轨、钢轨配件、工业用钢轨、起重机用钢轨、导电钢轨、钢枕、车轮、轮箍、车轴、铁道用非合金钢、铁道用普通质量非合金钢、铁道用优质非合金钢、铁道用特殊质量非合金钢、铁道用低合金钢、铁道用普通质量低合金钢、铁道用优质低合金钢、铁道用特殊质量低合金钢1080207010000000000大型型钢产品的横截面如字母Ｉ、Ｕ、Ｌ、Ｚ、Ｔ等形状，其高度≥80mm（包括氧气瓶料）大型H型钢、大型I型钢、大型工字钢、大型Ｕ型钢、大型槽钢、大型角钢、大型Ｚ字钢、大型丁字钢、T型钢、钢板桩、矿用型钢、特殊大型型钢、衬板钢、π型钢、履带钢、非合金钢大型型钢、普通质量非合金钢大型型钢、优质非合金钢大型型钢、特殊质量非合金钢大型型钢、低合金钢大型型钢、普通质量低合金钢大型型钢、优质低合金钢大型型钢、特殊质量低合金钢大型型钢、合金钢大型型钢、优质合金钢大型型钢、特殊质量合金钢大型型钢、不锈钢大型型钢、铬系不锈钢大型型钢、铬镍系不锈钢大型型钢、耐热不锈钢大型型钢、大型型钢按加工工艺分、热轧大型型钢1080207020000000000中小型型钢产品的横截面如字母Ｉ、Ｕ、Ｌ、Ｚ、Ｔ等形状，其高度＜80mm中小型H型钢、中小Ｉ型钢、小工字钢、中小U型钢、小槽钢、中小型角钢、中小等翼缘T型钢、复合钢、矿用支柱钢、矿用刮板钢、特殊中小型型钢、非合金钢中小型型钢、普通质量非合金钢中小型型钢、优质非合金钢中小型型钢、特殊质量非合金钢中小型型钢、低合金钢中小型型钢、普通质量低合金钢中小型型钢、优质低合金钢中小型型钢、特殊质量低合金钢中小型型钢、优质合金钢中小型型钢、特殊质量合金钢中小型型钢、不锈钢中小型型钢、铬系不锈钢中小型型钢、铬镍系不锈钢中小型型钢、耐热不锈钢中小型型钢、热轧中小型型钢、锻压中小型型钢、挤压中小型型钢钢、合金钢中小型型钢、中小型型钢、挤压中小型型钢1080207030000000000棒材横截面为圆形、方形、六角形、八角形、扁形等简单断面并以直条交货的钢材，不包括混凝土用钢筋（详见108020705）非合金钢棒材、普通质量非合金钢棒材、优质非合金钢棒材、特殊质量非合金钢棒材、低合金钢棒材、普通质量低合金钢棒材、优质低合金钢棒材、特殊质量低合金钢棒材、合金钢棒材、优质合金钢棒材、特殊质量合金钢棒材、不锈钢棒材、铬系不锈钢棒材、铬镍系不锈钢棒材、耐热不锈钢棒材、圆钢、大型圆钢、小型圆钢、方钢、大型方钢、小型方钢、六角钢、八角钢、扁钢、大型扁钢、小型扁钢、热轧棒材、冷轧（拔）棒材、锻压棒材、挤压棒材1080207040000000000钢筋钢筋混凝土和预应力钢筋混凝土用的轧制产品，横截面通常为圆形或带有圆角的方形，包括光圆钢筋、带肋钢筋、扭转钢筋等；可以直条交货，也可以盘状交货；不包括线材轧机生产的产品（详见108020705）光圆钢筋、带肋钢筋、非合金钢钢筋、普通质量非合金钢钢筋、优质非合金钢钢筋、特殊质量非合金钢钢筋、低合金钢钢筋、普通质量低合金钢钢筋、优质低合金钢钢筋、特殊质量低合金钢钢筋、合金钢钢筋、优质合金钢钢筋、特殊质量合金钢钢筋、不锈钢钢筋、铬系不锈钢钢筋、铬镍系不锈钢钢筋、耐热不锈钢钢筋、热轧钢筋、一级钢筋、二级钢筋、三级钢筋、四级钢筋、五级钢筋、冷轧（拔）钢筋1080207050000000000线材（盘条）经线材轧机热轧后卷成盘状交货的产品，其横截面通常为圆形、椭圆形、方形、矩形、六角形、八角形或其他形状包括调出及企业自用于拔制钢丝的盘条工程建筑结构用线材、制品原料用高碳钢线材、钢帘线用硬线材、钢纤维用硬线材、钢绞线用硬线材、拉拔用线材、电焊条用线材、弹簧用线材、冷镦铆螺用线材1080207060000000000钢板包括厚钢板和中板锅炉用厚钢板、火箱用厚钢板、造船用厚钢板、舰艇用厚钢板、航空用厚钢板、容器用厚钢板、工程机械用厚钢板、建筑用厚钢板、桥梁用厚钢板、管线用厚钢板、锅炉用中板、火箱用中板、造船用中板、火车车厢用中板、汽车用中板、容器用中板、工程机械用中板、农机用中板、集装箱用中板、管线用中板、建筑用中板、桥梁用中板、焊管用中板1080207070000000000热轧薄板包括非合金钢热轧薄板、低合金钢热轧薄板、合金钢热轧薄板、不锈钢热轧薄板等汽车用热轧薄板、造船用热轧薄板、舰艇用热轧薄板、搪瓷用热轧薄板、农机用热轧薄板、建筑用热轧薄板、集装箱用热轧薄板、公路用热轧薄板、轻工家电用热轧薄板、容器用热轧薄板、工程机械用热轧薄板、焊管用热轧薄板1080207080000000000冷轧薄板包括非合金钢冷轧薄板、低合金钢冷轧薄板、合金钢冷轧薄板、不锈钢冷轧薄板等汽车用冷轧薄板、轿车面板用冷轧薄板、火车车厢用冷轧薄板、造船用冷轧薄板、工程机械用冷轧薄板、搪瓷用冷轧薄板、农机用冷轧薄板、建筑用冷轧薄板、家电用冷轧薄板、集装箱用冷轧薄板、钢制家具用冷轧薄板、镀锡原板、冷连轧机生产冷轧薄板、单机架轧机生产冷轧薄板、双机架轧机生产冷轧薄板1080207090000000000钢带包括中厚宽钢带、热轧钢带、冷轧钢带锅炉用中厚宽钢带、火箱用中厚宽钢带、造船用中厚宽钢带、火车车箱用中厚宽钢带、汽车用中厚宽钢带、航空用中厚宽钢带、桥梁用中厚宽钢带、压力容器用中厚宽钢带、工程机械用中厚宽钢带、农机用中厚宽钢带、集装箱用中厚宽钢带、管线用中厚宽钢带、X60及以上管线用中厚宽钢带、建筑用中厚宽钢带、汽车用热轧薄宽钢带、造船用热轧薄宽钢带、搪瓷用热轧薄宽钢带、农机用热轧薄宽钢带、建筑用热轧薄宽钢带、集装箱用热轧薄宽钢带、公路用热轧薄宽钢带、轻工家电用热轧薄宽钢带、容器用热轧薄宽钢带、工程机械用热轧薄宽钢带、焊管用热轧薄宽钢带、汽车用冷轧薄宽钢带、火车车厢用冷轧薄宽钢带、造船用冷轧薄宽钢带、工程机械用冷轧薄宽钢带、搪瓷用冷轧薄宽钢带、农机用冷轧薄宽钢带、建筑用冷轧薄宽钢带、家电用冷轧薄宽钢带、集装箱用冷轧薄宽钢带、钢制家具用冷轧薄宽钢带、镀锡用冷轧薄宽钢带、焊管用热轧窄钢带、自行车用热轧窄钢带、摩托车用热轧窄钢带、打包用热轧窄钢带、焊管用冷轧窄钢带、自行车用冷轧窄钢带、摩托车用冷轧窄钢带、打包用冷轧窄钢带1080207100000000000板带包括镀层板带、涂层板带、电工钢板带等所有板带汽车用镀锌板带、轻工家电用镀锌板带、耐指纹板带、建筑用镀锌板带、机械用镀锌板带、包装用镀锡板带、建筑用涂层板带、机械用涂层板带、家电用涂层板带、家具用涂层板带、取向电工钢板带、无取向电工钢板带、热轧电工钢板带、冷轧电工钢板带、电工钢板、电工钢带1080207110000000000无缝钢管指具有中空截面，大量用作输送流体的管道，如输送石油、天然气、煤气、水及某些固体物料的管道等，不包括铸铁管（详见108020712）石油套管用无缝钢管、石油油管用无缝钢管、石油钻杆用无缝钢管、管线用无缝钢管、输送流体用无缝钢管、结构用无缝钢管、高压锅炉用无缝钢管、低中压锅炉用无缝钢管、气瓶用无缝钢管、高压化肥设备用无缝钢管、石油裂化用无缝钢管、锅炉热交换器用不锈钢无缝钢管、结构用不锈钢无缝钢管、流体输送用不锈钢无缝钢管、汽车半轴套用无缝钢管、金刚石岩芯钻探用无缝钢管、液压和气动钢筒用精密内径无缝钢管、轴承用无缝钢管、船舶用碳钢无缝钢管、碳锰钢无缝钢管、蓄能用无缝钢管、航空用无缝钢管、不锈耐酸钢极薄壁无缝钢管、不锈钢小直径无缝钢管、柴油机用高压无缝钢管、冷拔或冷轧精密无缝钢管、冷拔异型钢管、复杂断面异型钢管、涂镀层管、复合无缝钢管、双金属复合无缝钢管1080207120000000000

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老师，个税系统不添加人员信息，能测算工资吗
家权老师 | 提问时间：06/20 09:28

#税务#

那个不行的，必须要先采集信息才能导入

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老师，卖出去的东西钱没收回怎么记账？
宋生老师 | 提问时间：05/16 18:11

#税务#

你好，这个记录应收账款就可以了。

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