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所得税说的居民企业之间投资收益免税,这里居民企业包括个体工商户和合伙企业吗,个体户可以做股东投资一家有限公司吗
家权老师
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提问时间:05/17 10:23
#税务#
居民企业只能是交企业所得税的公司
阅读 6160
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老师好,我公司是绿化工程园林公司,是一般纳税人,购进的营养土用于项目上苗木种植,现在要开营养土发票出去,这个税率是多少啊
杨艳红老师
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提问时间:06/20 10:56
#税务#
您好!营养土税率是9%
阅读 6160
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购进商品用于业务招待了,进项税怎么处理(购进时已经认证)
刘艳红老师
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提问时间:03/03 10:55
#税务#
同学,你好,直接转出就可以了
阅读 6160
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你好老师,请问合作社可以收专票吗?
家权老师
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提问时间:05/30 11:49
#税务#
合作社可以收专票的哈
阅读 6159
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资料:甲公司采用资产负债表债务法进行所得税会计的处理。2022年会计利润总额500万元,所得税税率为25%,甲公司2022年因交通违章被罚款2万元,业务招待费超支28万元,国债利息收入30万元,甲公司2022年年初“预计负债-应付产品质量保证费”余额为30万元,2022年提取了产品质量保证费15万元,同时支付了5万元的的产品质量保证费。 要求:计算甲公司2022年的应纳税所得额、应交所得税和所得税费用,并编制有关会计分录。老师,请写出详细计算过程
王晓晓老师
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提问时间:06/19 20:42
#税务#
你好,稍等看下题先
阅读 6158
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小规模纳税人残疾人就业保证金怎么申报?
宋生老师
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提问时间:06/19 18:30
#税务#
你好!你是里面的数据不知道填哪个,还是什么? 如果要申报,直接点击本期应申报,然后选择对应项目申报就行
阅读 6158
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小规模公司,开具有机化肥请问是1个点还是免税?
文文老师
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提问时间:05/29 10:19
#税务#
小规模公司,开具有机化肥,免税
阅读 6158
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老师,我们是快递行业的一般纳税人,我了解法人拿公司的营业执照在快手、抖音、拼多多等平台注册后卖玉米,平台关联的是法人的个人卡,最近这个月的流水达到100多万元了,这个玉米收购回来时没有进项票,卖出去也没有开销项票,像这样的情况我作为外账会计该怎么解决问题
郭老师
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提问时间:06/19 20:06
#税务#
你好,你们是从个人手里购买的吗?对方自产自销的吗?如果是的话,你问你税务局允许你们自己开收购发票吧。
阅读 6158
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要查股东之间的往来怎么查?
宋生老师
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提问时间:05/17 10:13
#税务#
你好!这个如果不经过公司是查不到的
阅读 6156
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老师,我想问一下,公司盈利,大人怎么才能把钱转到自己的账户,不交分红的钱和个人所得税
暖暖老师
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提问时间:06/20 01:13
#税务#
你好你说的这个不存在
阅读 6155
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老师您好,开回与公司经营业无关的成本费用发票,做了增值税抵扣,企业所得税前列支,会产生什么样的后果,谢谢!
家权老师
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提问时间:06/19 16:05
#税务#
那个需要虚开发票抵扣增值税,不要那么干,查到就是补税罚款很重
阅读 6155
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老师您好,请问汇算清缴时每个季度的资产平均值是哪里的数据呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/19 18:51
#税务#
您好:第一季度平均值=(1月期初值+3月期末值)/2 第二季度平均值=(4月期初值+6月期末值)/2 第三季度平均值=(7月期初值+9月期末值)/2 第四季度平均值=(10月期初值+12月期末值)/2 然后四个季度平均值相加/4就是汇算清缴的资产总额
阅读 6155
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问一下,开票销项税额,和进项税额,怎么算缴纳多少税
宋生老师
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提问时间:05/30 15:45
#税务#
你好!这个销项-进项就是要交的
阅读 6155
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甲企业是一家农产品深加工企业,为增值税一般纳税人,原材料核算采用实际成本法,适用的增值税税率均为13%。2022 年3月发生下列业务: (1)从农民手里购进一批免税农产品,农产品收购凭证上注明的价款为200000元,款项以银行存款支付。该批农产品当月全部领用,用于生产增值税税率为13%的产品。 (2)接受乙厂以一台设备和一批原材料进行的投资,收到的增值税专用发票上分别注明设备价款200万元,增值税税额26万元;原材料价款100万元,增值税税额13万元,投资后乙公司占有甲公司实收资本260万元。发票当月均抵扣。
暖暖老师
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提问时间:06/19 22:27
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6155
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老师,制造业.如何控制增值税税负1.5-2.0,然后结转原材料,人工.制造费用,才不会高于收入呢?本月不含税收入74455.35.税9679.19,税负率1.5%=(销项税额-进项税额)/不含税收入 进项税额=8562.36. 辅助专票,电费3660.28,(抵扣421.09)运费13315.61(1099.45)合计1520.54 剩下的我计算到材料里面抵扣7041.82 但是结转料工费的时候,材料大于收入了,我哪个步骤操作错了呢?我是做外账的。
小敏敏老师
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提问时间:06/19 22:25
#税务#
你好,同学,现在是不是产品的主营业务成本大于收入?
阅读 6155
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老师,公司注册资本800万,现实缴100万,现在要求实际与注册一致,公司想降低注册资本到一百万,请问税务有什么风险没
朴老师
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提问时间:06/20 10:22
#税务#
公司注册资本从800万减少到100万,在税务方面可能存在以下风险: 印花税:根据《中华人民共和国印花税法》的规定,公司减少注册资本需要缴纳印花税。印花税的税率为万分之五,计算公式为:印花税=减少的注册资本金额×0.05%。 企业所得税:如果公司在减资过程中,股东收回的资产超过了其初始出资额,可能需要缴纳企业所得税。具体的纳税义务和税率将根据公司的具体情况和国家税收法规来确定。 个人所得税:如果公司的股东是自然人,在减资过程中可能需要缴纳个人所得税。个人所得税的纳税义务和税率将根据股东的具体情况和国家税收法规来确定
阅读 6155
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老师,开票劳务票,可以开:*劳务*工程服务费吗
郭老师
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提问时间:05/30 13:23
#税务#
你好不对 税收编码建筑服务
阅读 6154
收藏 0
老师咨询一下,我们公司现在和北京的一家公司合作经营,是个国企。借用北京公司的资质做业务。所有的费用都是我们老板出,上次开票有9万的收入。想着少缴纳点税,开了成本票,暂时挂账,报表汇总到总公司后,就不可以挂账。硬让把发票红冲了。向这样要怎么解决呢?
小林老师
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提问时间:06/19 19:19
#税务#
你好,那您没办法,该交税就交税
阅读 6154
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目前企业有两个自然人股东,注册资本有60%未实缴,拟上市公司(后称A公司)目前未分配利润大概5000万。上市之前希望调整股权架构,中间设立一个控股公司(后称B公司)持有拟IPO企业大部分股权,个人持有小部分股权。想请教下架构调整中涉及的税收问题: 方案情况:首先设立B公司,增资1%到A公司,然后在股东大会通过情况下A公司向B公司定向分红(居民企业之间分红免所得税),然后自然人股东将持有的大部分股权转给B公司(包括未实缴出资部分),然后B公司完成增资和最终股权架构调整。 这里想请教下:对于未出资部分股权0元转让是否需要交个税?通过定向分红降低已出资部分缴税税基的方式是否认可?
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 15:37
#税务#
同学你好,对于未出资部分股权0元转让,需要交个税。通过定向分红降低已出资部分缴税税基的方式,认可。
阅读 6154
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老师你好,请教你一个问题,就是我们买装货的车子,但是要以集团公司名义买,车款是我们打给集团,车子是我们使用,你说这个要怎么做账[愉快]
郭老师
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提问时间:05/16 18:15
#税务#
你好,车子发票开给集团是吗?然后,你们支付给集团挂牌也是挂集团的名义。这样的话,相当于是集团买的车在租赁给你们。他给你开租赁发票。
阅读 6154
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小规模企业,新注册的公司,账上留多少利润合适呀,领导让分账呢这个月有二万多的利润
刘艳红老师
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提问时间:06/19 19:54
#税务#
您好, 实际有多少就是多少,
阅读 6153
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A107012表,若自行开发的无形资产摊销,在19、43地填写后,加计扣除了2次,加上做为费用的摊销1次,共扣了3次?是否填写有误?
杨家续老师
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提问时间:05/16 16:38
#税务#
您好! 您如果是自行研发形成的无形资产,后续再次投入到研发活动中,是可以填在第19行的 这个问题并不大,19行是指本期的研发中涉及的摊销,而43是指本期研发计入无形资产的,二者并不冲突。
阅读 6153
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你好,老师,请问太阳能发电项目有什么优惠政策?请问所得税三免三减半优惠政策是什么意思?能详细说说吗
蓝小天老师
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提问时间:05/16 15:12
#税务#
太阳能发电项目**确实享有一系列优惠政策**,而所谓的所得税三免三减半政策**意味着对符合条件的企业,前三年免征企业所得税,随后三年减半征收**。 对于太阳能发电项目的优惠政策,这些措施旨在促进新能源产业的发展。在增值税方面,某些类型的生物质发电项目可以享受即征即退的政策,退税比例不低于90%。这表明国家对新能源产业的鼓励和支持力度相当大。 至于“所得税三免三减半”的优惠政策,这是指从事国家重点扶持的公共基础设施项目的企业,在项目取得第一笔生产经营收入所属的纳税年度起,头三年内不需要缴纳企业所得税,第四到六年则只需缴纳一半的企业所得税。这项优惠旨在减轻企业的税收负担,激励更多的投资流入对于国家发展至关重要的领域。
阅读 6152
收藏 26
老师好,出售处置公司车辆,发生维修费,可以记入处置费用抵减所得税吗?上一个会计漏报出售增值税了,现在补税,评估价52000,发生维修费21000已经折旧完了。谢谢
郭老师
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提问时间:06/19 11:36
#税务#
维修费的,有发票的可以抵扣所得税,这个是今年的还是哪一年的?
阅读 6152
收藏 26
什么是累计增速?具体要怎么计算呢?
朴老师
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提问时间:07/06 11:18
#税务#
累计增速是指同一时间段的基期发展水平与某一固定基期发展水平之差,说明现象在一定时期内总的增加速率。累计增速的计算公式是:100%*截止到今年累计产量/截止到去年累计产量
阅读 6151
收藏 14
我有家公司连续好几年都是0报,评分80分以上还是M级,如果按企业信用等级评分标准我不是早就B级了吗?是因为没交税吗?如果我一年做不开票收入2-300块的增值税能不能评为B级呢
朴老师
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提问时间:03/06 11:24
#税务#
同学你好 你按实际申报了吗
阅读 6150
收藏 26
老师,各行业税负率是多少
郭老师
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提问时间:05/16 09:41
#税务#
你好,稍等我给你找一下。
阅读 6149
收藏 22
办理分支机构非独立核算需要开通账套吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/07 08:57
#税务#
你好,办理分支机构非独立核算,是需要建账的,也就需要开通账套了
阅读 6149
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这个是不用交税吧谢谢
廖君老师
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提问时间:05/16 20:22
#税务#
您好,是的,不交也不用退税,
阅读 6149
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从小规模取得的农产品发票,可以按按9个点抵扣,但是票只有三个点,差额放哪呢
文文老师
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提问时间:06/20 08:56
#税务#
差额冲减农产品价值
阅读 6149
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