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老师,我们的是小规模公司去升级成一般纳税人有影响吗?对面客户要公对公,但是我们的这种客户不多
文文老师
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提问时间:06/19 17:00
#税务#
升级成一般纳税人,适应的税率不一样
阅读 6253
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实缴资金流程及缴税是怎样的
冉老师
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提问时间:05/30 17:36
#税务#
你好,同学 股东直接打款给企业,备注投资款 按照资金账簿交纳印花税
阅读 6253
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公司小规模,上年4季度只发生不开票收入7562.38,增值税申报我这样填对吗
小菲老师
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提问时间:05/17 10:33
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是对的
阅读 6253
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企业工商年报里的社保信息正确吗?我们没有欠缴,怎么显示有欠缴金额
文文老师
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提问时间:05/16 15:12
#税务#
没有欠缴,直接删除欠缴金额
阅读 6253
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老师 减资是不是就是减少公司注册资本额,这个怎样操作的
家权老师
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提问时间:06/19 17:05
#税务#
你好,先工商网上公示,45天后无异议,就修改公司章程,办理工商和税务变更登记
阅读 6252
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求增值税大题第四题详细解答
暖暖老师
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提问时间:06/19 20:44
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 6251
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老师好,请问这个表格数据我该怎么提取出来申报个税呢?
廖君老师
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提问时间:06/19 15:02
#税务#
您好,从这个图中提出姓名和身份证号,用数据-分列,分隔符-其他,用那个中括号就可以了
阅读 6251
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请问,23年底预计债务重组做的坏账损失,24年5月未完成债务重组,所得税汇算清缴时,已计提的坏账冲回填什么表
王璐璐老师
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提问时间:05/16 10:14
#税务#
你好,你是23年沖回还是在24年沖回呀
阅读 6251
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现在在报个人所得税中的季报 经营所得A表 营业额为负数 上面显示必须大于0 请问这个要怎么弄?
郭老师
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提问时间:05/17 13:33
#税务#
你好,这里填写的是累积 你们年累计是负数吗
阅读 6250
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小规模纳税人季度免税额度30万,那超过30后是超出的部分需要按照1%缴税还是全部都需要按照1%交
新新老师
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提问时间:04/14 09:44
#税务#
你好,超过30万是全额缴纳增值税,也是按1%。
阅读 6249
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麻烦看一下这题应该怎么做,请写出详细的过程 另外,这个应纳税额1到6算做对了吗?尤其是翻译收入的 全年应纳税所得额,后面还要加五万吗?综合所得应纳税额是不是直接这样做?如果是这样的话,是不是应纳税额可以不写? 题目中最终的应纳个人所得税合计应该怎么算?
小愛老师
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提问时间:06/19 15:08
#税务#
您好,看看你计算的给你回
阅读 6248
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比对未通过这条 这个 红字发票 数据我没找到 不想填能行不 ,还是照人家数据填呢?
郭老师
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提问时间:05/17 10:11
#税务#
看一下是不是你有收到红字发票已经抵扣过了。
阅读 6248
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印花税计税基础是销售收入加抵扣的不含税金额吗
宋生老师
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提问时间:06/19 19:42
#税务#
你好!是的,购销就是这样
阅读 6247
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购买简易宿舍员工使用,记什么科目
家权老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
那个计入固定资产-房屋。折旧计入福利费
阅读 6247
收藏 25
旷工因公受伤或者死亡赔偿款计入营业外支出可以吗
刘艳红老师
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提问时间:06/30 15:48
#税务#
您好, 可以的, 这计营业外支出
阅读 6246
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A公司适用的企业所得税税率为25%。A公司申报2022年度企业所得税时,涉及以下业务:(1)2022年A公司计提了14万的坏账准备。 (2)2022年A公司当年实现销售收入5000万元,发生广告及业务宣传费800万元。(3)投资国债取得利息收入21万元。 (4) A公司2022年实现利润总额1000万元,递延所得税资产期初余额为8万元。除上述各项外,甲公司会计处理与税务处理不存在其他差异。要求计算并核算: (1)2022年应纳税所得额; (2)2022年可抵扣暂时性差异;(3)递延所得税资产本期发生额;(4)编制所得税相关的会计分录。
朴老师
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提问时间:06/19 15:17
#税务#
(1) A公司2022年应纳税所得额计算如下: 利润总额:1000万元 加:纳税调增项 坏账准备:14万元 广告及业务宣传费超过扣除限额的部分:800 - 5000 × 15% = 50万元(5000 × 15%为扣除限额) 减:纳税调减项 国债利息收入:21万元 应纳税所得额 = 1000 + 14 + 50 - 21 = 1043万元 (2) 2022年可抵扣暂时性差异为计提的坏账准备14万元。 (3) 递延所得税资产本期发生额 = 可抵扣暂时性差异 × 税率 = 14 × 25% = 3.5万元。 (4) 所得税相关的会计分录如下: 计提所得税: 借:所得税费用 260.75万元 贷:应交税费——应交所得税 257.25万元(1043 × 25%) 递延所得税资产 3.5万元(14 × 25%) 缴纳所得税: 借:应交税费——应交所得税 257.25万元 贷:银行存款 257.25万元
阅读 6246
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成立10年的公司,就其中一年有收入,其它都是无业务。两个员工,其中一个是法人代表一个是家人,每个月支付他们工资。问题是近年法人代表从公司账上陆续转了30几万无发票冲抵,然后累计10万的工资未发,无银行流程,请问一下老师这两个科目直接冲抵可以吗,也是考虑注销掉公司。我知道这个操作不正规,现在公司账上没资金这样操作问题大吗?
小菲老师
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提问时间:06/19 15:40
#税务#
同学,你好 操作不正规,有风险的
阅读 6246
收藏 26
我们是个体工商户,仓库地址跟营业执照上的地址不在一个辖区,有影响吗?仓库那边要我们挂营业执照
星河老师
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提问时间:07/07 17:07
#税务#
同学 仓库是可以不在营业执照地址范围内的。 仓库是可以在其他地方的,经营场所是营业执照上的地址,二者不冲突。 1、企业在住所或经营场所内设的仓库等不对外提供服务的机构,属于对内服务的行为,不需要办理营业执照(但承包给他人经营的除外)。2、企业在住所或经营场所外设的仓库等,并在仓库内从事简单的分装、打包等行为的,应该按照分公司办理营业执照。3、营业执照由工商部门办理。在实行社会综合治理的当下,参与社会综合治理的部门(包括街道办和居委会)有提醒办理营业执照的义务。
阅读 6246
收藏 22
租赁费,合同没写多长,就是写工程结束后。工程的期限第一期是3年,第二期还不知道。那么这个租赁费,按几年摊销?
小锁老师
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提问时间:06/19 17:45
#税务#
您好,这个的话,是属于3年,就可以的,这个是
阅读 6245
收藏 0
老师我们是6月份升的一般纳税人,然后我们是合伙公司,我们这个印花税怎么申报?还是能一起申报一个季度的吗?
东老师
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提问时间:06/19 14:10
#税务#
您好,印花税申报方式是税务局核定的
阅读 6245
收藏 15
金税盘提示410001怎么解决
郭老师
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提问时间:03/24 11:04
#税务#
金税设备410001出现问题时,可以尝试以下解决办法:1.重进软件;2.重新连接网络;3.重启电脑;4.更换一台电脑。如果仍然无法解决问题,可以尝试重新插拔税控设备并重新安装驱动,或者联系厂家寻求帮助1。同时,需要注意检查电脑的网络连接是否正常,以及金税盘是否插好、是否存在松懈的痕迹2。
阅读 6245
收藏 26
你好老师。2018年的时候将应该记在待摊费用里面的计入营业成本了。导致企业所得税年度汇算清缴的时候亏损很大。然后在2020年发现了这个问题,用以前年度损益调整来调到 待摊费用。但是这样导致一个问题,就是年度汇算的亏损一直是那个错记到成本的数,用不用更正2018年的财务报表年报以及企业所得税年报呢。
郭老师
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提问时间:06/19 14:50
#税务#
不用的,财务报表不用修改。
阅读 6244
收藏 18
老师您好,个税年度汇算清缴是需要申报吗
文文老师
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提问时间:05/16 16:50
#税务#
个税年度汇算清缴是需要申报
阅读 6244
收藏 15
您好老师,我是餐饮小规模,新公司,五月开始,23年缴纳企业所得税三万多,现在年度汇算清缴显示我这些都多缴纳了,让我申请退税,退税申请理由怎么写?
东老师
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提问时间:05/16 16:14
#税务#
你好,退税旅游的话你就可以写操作失误导致多交所得税。
阅读 6243
收藏 26
老师,卖出去的东西钱没收回怎么记账?
宋生老师
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提问时间:05/16 18:11
#税务#
你好,这个记录应收账款就可以了。
阅读 6243
收藏 8
老师,个税系统不添加人员信息,能测算工资吗
家权老师
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提问时间:06/20 09:28
#税务#
那个不行的,必须要先采集信息才能导入
阅读 6242
收藏 20
老师,扣缴端1-4月属期,本应报23年12月至24年3月实际发放工资金额,会计没理解对,扣缴端1-4月属期按24年1-4月的月份应发工资金额申报的,现在是不是月份错位了,请问该如何调整?
bamboo老师
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提问时间:05/17 09:49
#税务#
您好 请问工资是当月计提 次月发放吗?
阅读 6242
收藏 26
老师,父母都满60周岁,个人所得税是不是只能算一个,假如是独生子女,扣3000元吗
文文老师
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提问时间:09/30 10:57
#税务#
是,只能算一个,假如是独生子女,扣3000元。
阅读 6242
收藏 26
我要更改22年4季度报表,把应付账款34万调到利润分配,请问税务会有风险吗?
易 老师
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提问时间:03/03 18:43
#税务#
同学您好,有的要算企业所得税的,除非你调纳税表交税就可以
阅读 6242
收藏 26
典当行怎么做会计科目?收取的利息按多少税率开具发票?向客户收取的其他杂七杂八费用按多少利率开具发票?销售绝当物品按多少税率开具发票?请有这方面经验的老师给予答疑解惑
朴老师
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提问时间:06/21 09:51
#税务#
典当行的会计科目设置可以参考以下内容: 1.资产类科目:包括现金、银行存款、应收账款、存货、固定资产等。 2.负债类科目:包括应付账款、短期借款、长期借款等。 3.所有者权益类科目:包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。 4.收入类科目:包括利息收入、综合费用收入、绝当物品销售收入等。 5.成本类科目:包括营业成本、管理费用、财务费用等。 收取的利息应按照“贷款服务”缴纳增值税,一般纳税人的增值税税率为6%,小规模纳税人的征收率为3%。 向客户收取的其他杂七杂八费用,如综合费用,应作为贷款服务收入的“价外费用”处理,一并按照“贷款服务”缴纳增值税。 销售绝当物品需视物品的具体属性分类处理: 1.当物是货物:如果典当行将绝当物品再对外销售时,可以适用简易计税办法按3%的征收率计算缴纳增值税。 2.当物是股份等权利凭证:如果是上市公司股票、基金份额等金融商品的,应按“金融商品转让”计算缴纳增值税,若是非上市公司股票或股权,不征增值税。 3.当物是房产:若双方协议以房产抵偿债务的,则由债务人按照“销售不动产”计算缴纳增值税和土地增值税等。典当行再对外销售时,仍需按照“销售不动产”缴纳增值税
阅读 6241
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