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老师,个税手续费退还是3月申请的,但是款是4月收到的,应该在3月交增值税还是4月交?
文文老师
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提问时间:04/11 09:07
#税务#
你好,4月交增值税的
阅读 21
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我公司外聘的专家,每月发放劳务费,个税由我公司代扣代缴,增值税无法代扣代缴,发票也是由个人开具后给到我公司,个人的增值税申报期限是什么时候,有无滞纳金一说
朴老师
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提问时间:04/11 09:04
#税务#
申报期限:按固定期限纳税,以 1 个月或 1 季度为纳税期的,期满之日起 15 日内申报;以 1 日、3 日等为纳税期的,期满 5 日内预缴,次月 1 日起 15 日内申报结清上月税款。按次纳税,取得收入次月 15 日内申报。各地可能因特殊情况调整,可关注当地通知。 滞纳金:一般未按期纳税,从纳税期限届满次日至实际缴纳日,按日加收滞纳税款万分之五滞纳金。因税务机关责任或经批准延期纳税等特殊情况除外
阅读 72
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简易计税的项目,收到分包发票是普票,还能够分包抵减,差额征税吗?
家权老师
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提问时间:04/11 09:03
#税务#
建筑服务是可以的
阅读 31
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老师你好,请问一下公司为货物购买的保险费,由保险人员先垫付,然后公司再支付给保险员,这种情况下公账能这样支付对方账户上吗?
家权老师
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提问时间:04/11 09:00
#税务#
可以对公打款的,没问题的
阅读 28
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老师,您好,请问出口销售额需要缴纳印花税吗?生产企业免抵退税,但是进项不退税,直接进项转出。
家权老师
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提问时间:04/11 09:00
#税务#
出口销售额需要缴纳印花税。进项可以勾选抵扣的
阅读 15
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老师,您好,销票先开,进项暂估人工和材料费,要是估多了,今年12月31日前能红冲掉吗?有税务风险吗?
郭老师
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提问时间:04/11 08:58
#税务#
你好,可以的,这个没有风险。
阅读 10
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老师,你好,我们个税手续费返还在增值税申报表上申报了未开票收入,请问这部分是否需要缴纳印花税呢?是否要算作印花税的税基?
家权老师
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提问时间:04/11 08:57
#税务#
那个不交印花税的,是代理服务收入
阅读 23
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个体户之前没报过财务报表,不小心点了财务备案,怎么才能取消,不用报财务报表呢
小愛老师
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提问时间:04/11 08:57
#税务#
您好,综合信息报告-制度信息报告-财务会计制度及核算软件备案报告
阅读 13
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个税退回来的手续费除了交增值税,还需要交其他税吗?比如印花税城市垃圾处理费水利基金
家权老师
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提问时间:04/11 08:56
#税务#
个税退回来的手续费除了交增值税和水利基金的。那个就是业务收入
阅读 14
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老师,你好,所得税汇算清缴中,计提的调增金额是当年的计提数吗?也就是利润表的信用减值准备的数吗?
家权老师
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提问时间:04/11 08:54
#税务#
是的,那个计提数要做纳税调增的
阅读 14
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老师,个体工商户怎么变更办税人?
朴老师
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提问时间:04/11 08:52
#税务#
在 “我要办税” 模块中找到 “综合信息报告” 选项,点击进入。 在 “综合信息报告” 里找到 “身份信息报告”,选择 “办税人员信息变更”。 进入变更界面后,系统会显示当前已登记的办税人员信息。点击 “新增” 或 “修改” 按钮,填写新办税人员的相关信息,包括姓名、身份证号码、联系电话、电子邮箱等。 信息填写完成后,点击 “保存” 或 “提交” 按钮,系统会提示提交成功。部分地区可能还需要进行实名认证,按照系统提示完成相关操作即可。
阅读 41
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收到的银行开具的直接收费金融服务的普通发票,这个是什么的发票?这种普通发票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/11 08:50
#税务#
那个计入财务费用-手续费,不能抵扣
阅读 20
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老师,代理销售房屋的公司被稽查局列为自查对象,这个要怎么跟客户沟通这件事呢?我不知道怎么告知客户,怎么跟客户解释说明这个自查的问题?
朴老师
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提问时间:04/11 08:49
#税务#
先诚恳告知客户公司被列为自查对象,说明这是税务机关常规监管手段,很多企业都会经历,别让客户担忧。表明公司重视税务合规,已组建团队积极配合,会全面细致自查。强调自查不影响为客户提供服务,还能规范运营以更好服务。最后询问客户有无疑问或担忧
阅读 43
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老师,我们单位属于小型微利企业,企业所得税汇算清缴的时候有一个职工薪酬的那张表,不是不用填了吗?那么那张表上就没有数了对吧?那它怎么和个税系统的申报工资的数比对呢?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:47
#税务#
你好,这个你按规定来就可以了,不用管他系统要不要核对
阅读 11
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老师请问24年12开的专票,25年1月税务登记,那这张能不能勾选抵扣?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:47
#税务#
你好你企业是什么时候成立的?
阅读 26
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老师,生产型出口企业一张报关单上有一行是送给客户的礼品保温杯什么的,2月份开的零税率普通发票,但是申报出口退税时出现疑点,税务局说不属于自产产品不能退税,现在3月所属期申报的时候怎么处理呢?怎么填写增值税申报表?
郭老师
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提问时间:04/11 08:46
#税务#
你好免税处理 申报增值税的时候填写到免抵退销售货物里面,不要申报出口退税。
阅读 225
收藏 1
个体户一般纳税人交运输合同的印花税吗
宋生老师
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提问时间:04/11 08:45
#税务#
你好,是的,是需要交印花税的。
阅读 17
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2024年汇算形成的亏损2025年第一季度所得税前不能弥补吗
宋生老师
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提问时间:04/11 08:43
#税务#
你好,这个正常系统是不会弥补的,看你们那边。是不是有弥补?
阅读 27
收藏 0
电商平台开的信息技术服务费是入什么科目?广告费可以不
宋生老师
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提问时间:04/11 08:42
#税务#
你好,这个你直接计入管理费用,服务费就好了。
阅读 30
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请问老师,为什么“利息、租金和特许权使用费所得”是由负担、支付所得的企业、机构所在地确定为来源地呢?有什么税务原理呢?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:41
#税务#
这种规定是基于税收主权、属地原则、税收征管便利性以及国际税收惯例等多方面因素的综合考量。
阅读 21
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甲公司一般纳税人从自然资源局购买了10万立方的砂石料,经过洗选粗加工后再进行销售,请问适用税率是多少?甲公司是否需要缴纳资源税?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:31
#税务#
你好,这个是13%。你如果要申请3%得要咨询一下当地税务局。另外你不是自己开采,不需要交资源税。
阅读 42
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老师,开销售票可以这样开吗?例如,日用杂品*工艺品*饰品配件,这样日用杂品和工艺品就是两个项目大类,开在同一张发票上面,这样可以吗
宋生老师
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提问时间:04/11 08:24
#税务#
严格来说是不可以的。不过发票本身是能够开出来。
阅读 48
收藏 0
老师,500万的收入,所得税税负千分之二,净利润咋算
宋生老师
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提问时间:04/11 08:23
#税务#
你好你是小微企业还是一般企业?
阅读 17
收藏 0
自产菜子油加工成菜子油后需要缴纳增值税吗?还有茶油
宋生老师
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提问时间:04/11 08:22
#税务#
你好,是的。是需要交的。
阅读 15
收藏 0
印花税申报表更正申报后,原报表已缴纳的印花税怎么办?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:17
#税务#
你好,这个是可以抵减。或者申请退税。
阅读 26
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企业所得税是按季度申报,按年缴纳吗
宋生老师
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提问时间:04/11 08:10
#税务#
你好,季度的时候需要预交
阅读 24
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律所的合伙律师平时不发工资,年底发年终奖金,这个奖金可以所得税前扣除吗。个税也是按年终奖报的,然后有盈利的部分报生产经营所得
宋生老师
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提问时间:04/11 08:06
#税务#
合伙律师的年终奖金不能在企业所得税前扣除。 合伙律师的年终奖金应作为“生产经营所得”计算个人所得税,不能单独按“工资薪金所得”申报。 律所应按照“先分后税”原则,将年终奖金并入合伙律师的生产经营所得进行税务处理
阅读 39
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老师,汇算清缴的时候可以选择不退企业所得税吗?如果不退的话,后续该怎么处理?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:02
#税务#
你好,这个你需要调增利润才行了。
阅读 39
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老师,公司无偿借款给个人利息要视同销售吗
朴老师
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提问时间:04/11 08:00
#税务#
公司无偿借款给个人,通常要视同销售缴纳增值税。依据是财税〔2016〕36 号文件,单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,除用于公益事业或者以社会公众为对象外,应视同销售。但存在特殊情况,如 2027 年 12 月 31 日以前,企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借贷行为免征增值税。 在企业所得税方面,一般不属于视同销售情形,但企业与其关联方之间的业务往来,不符合独立交易原则而减少应纳税收入或者所得额的,税务机关有权调整。
阅读 27
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老师,我们单位将期间管理费用都计入了主营业务成本,这种汇算的时候,如何调整有限额的招待费用等。
郭老师
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提问时间:04/11 07:56
#税务#
你好,主营业务成本、期间费用这几个福利费、招待费,他有限额的都是在限。不管他做到了哪个科目,都是在纳税调整明细表给他调整 招待费的扣除项目有一个单独的招待费,在这里面填写。
阅读 25
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