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第一次税务局扣款没有公户,怎么加进去呢
文文老师
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提问时间:04/11 10:40
#税务#
开立了公户,做存款信息备案与三方协议
阅读 26
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这个是在老的办公地址装修,现在已经搬到新的办公地方快一年了,这个装修摊销能不能把余下未摊销金额一次性转费用呢,摘要分类怎么操作
董孝彬老师
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提问时间:04/11 10:40
#税务#
您好,可以的,原办公室不用了,我们就在搬走月一起摊销掉,现在补摊也是可以的
阅读 34
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老师:小规模企业,个税一两个人,没有成立工会,关于工会经费要申报吗?
郭老师
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提问时间:04/11 10:40
#税务#
有工会经费的税种认定需要
阅读 11
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老师赛事服务需要缴纳印花税吗
文文老师
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提问时间:04/11 10:38
#税务#
赛事服务,不需要缴纳印花税
阅读 11
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老师,问下小规模纳税人,收到个税手续费返还收入,交企业所得税吗,应该填企业所得税申报表的哪一行啊
刘艳红老师
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提问时间:04/11 10:36
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入 应交税费 这个不体现在企业所得税报表中
阅读 12
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海关缴款书上如果出现两家公司名称,一家公司是代理公司,一家是真实境内货主。那这个海关缴款书应该有哪家公司抵扣,再开具销售发票进行内销呢?
郭老师
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提问时间:04/11 10:33
#税务#
实际购买企业的那家抵扣就可以 代理那边赚取的代理费直接开给购买方就行。
阅读 26
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老师,我们印花税是按照销项和进项未税金额合计来作为计算基础,请问下申报时“应税凭证数量”应该填写多少合适呢?
家权老师
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提问时间:04/11 10:31
#税务#
无法统计数量就填1就行
阅读 10
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老师,我们公司有一个法律纠纷,好像是因为和一个供应商牵扯到货款押金的事,然后现在公司把原来的基本户注销了,新开一个基本户,法人做了线上授权,其余时间都不到场,银行来上门拍门头,我作为经办人,一起合照了,还需要去银行代办,这种情况后边公司有啥事,会牵扯到吗,会有什么风险
朴老师
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提问时间:04/11 10:30
#税务#
作为公司银行开户经办人,可能会面临以下风险: 法律责任风险:若提供虚假材料、超越授权范围行事或保管资料不善,可能需承担法律责任。 资金安全风险:泄露账户信息、挪用资金或未及时核对账单导致不明扣款,都可能给公司造成损失。 信息泄露风险:个人信息和公司商业机密可能会被泄露
阅读 22
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郭老师,郭老师,您好,我们企业23年大额处置固定资产900万,收益是300万,但是我汇算清缴时候,做了A105080这个表,,没有填制A105090这个表,这个有影响吗?当时这个也做了收入,是咨询的您,为了申报表和企业所得税申报表收入一致:入的其他业务收入和其他业务成本,老师,上面那个A105090这个表就没法填了,这个问题大吗?烦请老师指导一下
郭老师
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提问时间:04/11 10:29
#税务#
你好,收益的不用填写105090这个表格,处置损失的才需要填写。
阅读 25
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老师,这个环境保护税是不是每次申报都要点新增税源
朴老师
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提问时间:04/11 10:28
#税务#
同学你好 这个不需要 首次才需要
阅读 16
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老师,公司有笔支出,说是前期装修费,没有任何票据,如何做账。
文文老师
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提问时间:04/11 10:23
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 10
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长期股权投资240万,股权转让220万,国税核定246万,要交企业所得税吗
宋生老师
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提问时间:04/11 10:23
#税务#
你好,是的,这个是需要的。
阅读 29
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所得税季报可以弥补亏损吗?
家权老师
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提问时间:04/11 10:20
#税务#
可以的,就是填在第9栏,弥补亏损
阅读 26
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老师,查账征收,跟核定征收,还有定期定定核,这几个有什么区别?
朴老师
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提问时间:04/11 10:19
#税务#
查账征收、核定征收和定期定额征收的区别如下: 适用对象:查账征收适用于财务核算健全的纳税人,一般为大型企业或财务制度完善的企业。核定征收适用于会计账簿不健全、难以准确核算的纳税人,包括个体工商户、小规模企业等。定期定额征收主要适用于生产经营规模小、无建账能力的个体工商户及符合条件的个人独资企业。 核定方式:查账征收由纳税人依据账簿记载自行计算缴纳。核定征收包括定额征收和核定应税所得率征收,由税务机关根据纳税人经营情况等核定。定期定额征收是税务机关对纳税人核定一定时期的税款征收率或征收额,实行多税种合并征收。 申报方式:查账征收的企业需自行计算应纳税额,提交详细财务报表和证明材料。核定征收由税务机关核定利润率后按标准征税。定期定额征收的纳税人通常无需每月申报,除非超出预设额度。 税务管理:查账征收要求企业有完善会计体系和规范财务管理流程。核定征收适用于会计记录不全或财务数据难以核实的情况。定期定额征收简化了税务管理过程,适合收入稳定、规模小的个体工商户和小企业。 税收优惠:查账征收一般无特别优惠,按实际盈利纳税。核定征收可能有简化税率计算等优惠。定期定额征收通常享有较低综合税率
阅读 20
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请问印花税是不是要老板把合同拿过来,自己采集上去的?电子税务局识别不了
宋生老师
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提问时间:04/11 10:15
#税务#
你好,是的,就是这样子操作。
阅读 11
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老师要是增加办税员是不是必须到税务局办理,我们在系统上能办理吗
文文老师
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提问时间:04/11 10:15
#税务#
法定代表人、财务负责人从“企业业务”入口登录电局后,在【账户中心】的【添加办税人员模块】进行添加。被添加办税人员通过电子税务局的“自然人业务”入口进入【账户中心】或“企业业务”入口登录页面去做确认授权。若办税人员未在电子税务局注册个人账号的,企业无法新增该办税人员,系统将提示该办税人员尚未注册,应由办税人员先完成注册后,再添加该办税人员。
阅读 21
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污水处理厂用于生产的沉定池需要缴纳房产税吗
家权老师
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提问时间:04/11 10:15
#税务#
那个不是房产,不需要交
阅读 14
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请问汇算清缴中,电子设备的折旧可以是10年吗?
宋生老师
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提问时间:04/11 10:13
#税务#
你好,这个最低是三年,你可以按照10年
阅读 27
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老师好,残疾人就业保障金申报,可以零申报吗?
文文老师
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提问时间:04/11 10:10
#税务#
残疾人就业保障金申报,不可以零申报
阅读 39
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请问所得税从业人数那块包括退休返聘人员吗?
宋生老师
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提问时间:04/11 10:10
#税务#
你好,是的,你申报工资的都要包括
阅读 19
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购入固定资产设备,金额达到多少一次性摊销?金额达到多少进行固定资产折旧?
文文老师
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提问时间:04/11 10:09
#税务#
金额方面公司自行规定,可参考单价5000元
阅读 28
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企业所得税相关政策和税率,同一笔印花税怎么计算采购合同和销售合同,附加税怎么计算的和相关税率?
郭老师
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提问时间:04/11 10:08
#税务#
企业所得税,小型微利企业5% 按照合同的不含税金额合计乘以万分之3,小规模小型微利企业减半。
阅读 28
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老师好,企业在税局申请了分公司不参与分摊税额,由总公司全额纳税,还要做分支机构分配表么
文文老师
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提问时间:04/11 10:07
#税务#
通常要做分支机构分配表
阅读 103
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小微企业所得税税率沈阳
文文老师
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提问时间:04/11 10:07
#税务#
小微企业所得税,可按5%
阅读 10
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老师,您好,我付款后,对方没开发票,借方科目走什么合适
文文老师
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提问时间:04/11 10:07
#税务#
借方预付账款即可
阅读 16
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老师,如果企业所得税多交税金额不多小几百,不退可以吗?放弃退税可以吗?
郭老师
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提问时间:04/11 10:07
#税务#
可以不退,但是你需要修改报表,纳税调增。
阅读 17
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委托外部机构进行外观设计、电子电路设计需要到科委登记吗 研发费用加计扣除的
文文老师
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提问时间:04/11 10:06
#税务#
需要的,需要到科委登记
阅读 47
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我们去年发放了一批专家评审费但是一直没有申报个税?现在想补申报,可以怎样操作?
文文老师
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提问时间:04/11 10:06
#税务#
可现在按劳务报酬申报到现在
阅读 43
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老师,我司给一个工厂做一个系统设备,从购买原材料到组装测试完成,里面还包含了软件的开发等,请问我这个怎么给客户开发票?开几个点的发票?是属于混合销售吗
宋生老师
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提问时间:04/11 10:06
#税务#
你好,你其实可以不用分开开,直接开货物发票就行,就像你买一台电脑,电脑里面已经有软件了,但是人家开给你直接开电脑的发票。
阅读 10
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请问老师,员工年终奖是并入工资申报个税,还是单独申报,我可以给员工单独申报,年底员工自己汇算时,可以选择奖金与工资合并还是分开?
朴老师
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提问时间:04/11 10:05
#税务#
可以给员工单独申报年终奖个税,年底员工汇算时,可以选择将奖金与工资合并或分开。 若单位预扣预缴时年终奖选择单独计税,员工办理汇算清缴时,可在个人所得税 APP “工资薪金” 项下的 “奖金计税方式选择” 中,选择将其并入综合所得计税。若单位预扣预缴时选择并入综合所得计税,通常汇算清缴时不能改成单独计税,但可与单位协商,让单位修改预扣预缴申报表,改成单独计税
阅读 26
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