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老师问一下、我们工厂客户打一笔应收款给我们5万,但是客户又卖了几箱红酒给我们1620元客户说从货款直接抵扣、也开了发票1620给我们、我们账怎么做呢?
宋生老师
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提问时间:09/03 13:36
#税务#
你好,你们酒是当库存商品入账,还是做什么科目的
阅读 50
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A公司卖车,委托我办理卖车事宜,最终卖车给B公司,钱款打给我账户,并没有进入A公司账户。 请问这种情况对A公司跟我有什么影响,会造成偷税漏税等犯法行为?怎么解决?
宋生老师
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提问时间:09/03 13:24
#税务#
你好,这个需要公司写个委托书,相当于委托你代为收款。
阅读 35
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老师你好,我们是一般纳税人,我们开票有税点的,开专票和开普票有什么区别吗,就销项票而言
小菲老师
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提问时间:09/03 13:04
#税务#
同学,你好 对你们销售方而言,没有区别
阅读 42
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小规模纳税人每季度缴纳哪些税
郭老师
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提问时间:09/03 12:38
#税务#
增值税附加税印花税企业所得税工资个税,具体可以看一下你的税种认定
阅读 29
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老师麻烦问下,小规模的附加税和增值税金额那里用公式 增值税*1.06这个是合理的吗?看不懂了
小菲老师
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提问时间:09/03 12:24
#税务#
同学,你好 有截图吗
阅读 34
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老师,想成立个分公司,分公司需要单独税务申报吗,需要独立核算吗?
郭老师
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提问时间:09/03 12:09
#税务#
如果总分公司是异地的话, 自己申报自己的 所得税可以合并, 可以选择独立核算,也可以选择非独立核算。 如果选择独立核算的话,所得税自己申报自己的。
阅读 75
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老师,你好!咨询下收到个人名义开来的运输发票,对我们来说有用吗?需要帮他代扣个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/03 12:07
#税务#
您好,这种他一般开票就交了个税了,可以问下对方如果交了,公司就不用申报了
阅读 45
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请问老师,我公司是一家新公司,登记的地址是住宅地址,现在要开票,税局上面显示基础风险控制,要求我司提供营业资料,租赁费及水电等发票,但我司是自有房产,说是可提供房产证等,那我电费发票上显示的是住宅,这种会有问题吗?
波德老师
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提问时间:09/03 12:00
#税务#
你好,如果房产证是公司名下就问题不大
阅读 33
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老师,您好!假设本年无收入,那么汇算清缴时招待费是按实际发生额的40%调增吗?
宋生老师
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提问时间:09/03 11:59
#税务#
你好,没有收入,全额调增
阅读 379
收藏 2
在税务系统上导出进销不含税金额算印花税,是不是应该把作废和红冲的删除
刘艳红老师
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提问时间:09/03 11:56
#税务#
您好,这个是包括减掉的吧,一直是减掉了的
阅读 23
收藏 0
老师,上个月发票开了,但是合同不想再继续了,货也没发,开出去的发票怎么处理?
小菲老师
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提问时间:09/03 11:50
#税务#
同学,你好 可以开具红字发票
阅读 31
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老师,我们公司无偿使用个人房产做办公室,采集房产税的计税依据是什么,怎么计算
小菲老师
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提问时间:09/03 11:45
#税务#
同学,你好 计税依据是什么?房产原值 无偿使用个人房产做办公室,房产税的计税依据是房产的余值,计算方法是依照房产余值代缴纳房产税。 房产税计税余值是房产税计税要素,指自有房产按房产原价减去一个固定的扣除比例,作为计税依据,税率是1.2%。扣除比例在大多数省市都是30%,就是按照房屋价格×70%得到房产计税余值,再×1.2%按年征收房产税
阅读 39
收藏 0
公司买了一些商品,用于职工福利,不能抵扣增值税,但是收到的发票是专用发票。是否需要在电子税务局中不抵扣勾选里去勾选这张专用发票?还是需要在抵扣类勾选中去勾选,再去申报表中填进项税转出。
小菲老师
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提问时间:09/03 11:44
#税务#
同学,你好 是否需要在电子税务局中不抵扣勾选里去勾选这张专用发票? 是的
阅读 22
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农贸市场经营权转让要缴纳印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/03 11:38
#税务#
您好,农贸市场经营权转让属于产权转移书据,需要缴纳印花税。
阅读 47
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老师,请问承包经营合同印花税税率多少
刘艳红老师
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提问时间:09/03 11:36
#税务#
您好,建筑安装工程承包合同的印花税税率是0.03%。
阅读 43
收藏 0
老师 待认证进行税额在贷方需要咋处理
刘艳红老师
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提问时间:09/03 11:35
#税务#
您好,这个认证了转到进项了,他和进项是冲掉了
阅读 28
收藏 0
7月分录 1.借: 主营业务成本 416645.28 贷:应交税费-应交增值税 -进项税额24998.72 应付账款441644 2.借:应收账款 374000 贷:主营业务收入 352830.19 应交税费 -应交增值税 -销项税额 21169.81 8月分录 1.借:应收账款 741326 贷:主营业务收入699364.15 应交税费 -应交增值税 -销项税额41,961.85 7月已结转,8月未结转,怎么做增值税及附加税的分录
家权老师
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提问时间:09/03 11:33
#税务#
一样的先计算,再结转 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 26
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老师好,我公司是体检中心,和出租方签订租赁合同付场地费,后来从体检中心分割出口腔公司,那么这口腔公司需要承担的房租,原本是另外签一份租赁合同,但是业主不同意,请问还有别的方法,租金可以在口腔公司账面体现出来吗?
郭老师
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提问时间:09/03 11:29
#税务#
体检中心在出租给口腔公司
阅读 31
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出口退税收汇情况表中6和12列两列因为都是报关单金额所以应该是一致的对吗? 7 和13列两列是折合人民币金额,如果收汇和出口不在同一月份,由于汇率原因,所以13列“收汇金额折合人民币金额”会大于或者小于7列“报关单出口金额折合人民币金额”,对吗?
郭老师
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提问时间:09/03 11:25
#税务#
是的 7和13是换算成人民币的 是
阅读 148
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老师,屠宰鸡的厂子销售白条鸡是免税的,来料加工费是免税吗
刘艳红老师
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提问时间:09/03 11:22
#税务#
您好,加工费这个是应税的,不是免税的
阅读 24
收藏 0
老师,你好,请问污水费椒计入什么费用,是直接跟水费计入在一起吗
小菲老师
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提问时间:09/03 11:18
#税务#
同学,你好 管理费用-污水费
阅读 38
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想请问一下关于副食品出口退税 对这一类产品核查很严吗?主要是查哪些类情况? 我公司出口了一批副食品产品,在退税时税务局表示要核查上游 的上游。就是产品的第一手货源方?这一拖就是好几个月了,毫无进展
郭老师
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提问时间:09/03 11:18
#税务#
出口退税的,不管是什么查得都很严 查真实业务,包含上下游 出口手续资料齐全完整 首次退税吗 函调
阅读 20
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老师你好,开发票时,有“劳务服务”这个税目吗?
小菲老师
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提问时间:09/03 11:11
#税务#
同学,你好 没有,是:劳务
阅读 22
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出口企业增值税税负怎么计算?
家权老师
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提问时间:09/03 11:11
#税务#
那个是免税的,没法算税负的哈,还退税
阅读 27
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城市维护建设税计税依据不包括进口增值税消费税,但是实际缴纳的增值税消费税是包含进口增值税消费税的应该要剔除
郭老师
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提问时间:09/03 11:09
#税务#
进口缴纳的增值税可以抵扣进项税额 按照抵扣之后的增值税做计税依据
阅读 146
收藏 1
老师,你好!小规模法人提了现出来,目前法人还欠公司钱,这里公司购买了产品,直接从法人欠公司的这个款项作支出要的不 借:库存商品, 贷:其他应收款-法人
宋生老师
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提问时间:09/03 11:08
#税务#
你好,可以的。操作没问题。
阅读 39
收藏 0
老师,公司投资另一个公司的投资款,长期股权投资科目指定现金流量表的时候,是指这个吗
家权老师
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提问时间:09/03 11:04
#税务#
是的,就是那个项目的
阅读 46
收藏 0
一个公司的股份要转一些给另外一家公司 这如何交税的呢
文文老师
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提问时间:09/03 11:02
#税务#
股东是公司还是个人 ?
阅读 48
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公司发电,之前电费结算单是截止每月25号的,那当月发票开具能跟结算单保持一致,现在发生变化,当月结算单要到下月3号才能拿到,那存在一个问题是当月开不了发票,当月发票放到才能开具,这样会不会导致申报上月增值税的时候是无票的,请问怎么操作报税这种情况
郭老师
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提问时间:09/03 10:58
#税务#
对的是的, 当月应该做无票收入,然后下一个月开了发票冲无票收入 你们能在月底最后一天开吧
阅读 37
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请问房产税的技税依据
小菲老师
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提问时间:09/03 10:58
#税务#
同学,你好 房产税的计税依据分为房产余值和租金收入两种。 房产余值 房产余值是指房产原值一次减除10%至30%的自然损耗等因素后的余额。这种计算方式适用于企业自用房产。在企业固定资产账簿中记载有房屋原价的,均以房屋原价扣除一定比例后作为房产的计税余值。如果企业对房屋进行改建、扩建的,需要相应增加房屋的原值 租金收入 租金收入是指企业出租房产所得到的报酬,包括货币收入和实物收入。这种计算方式适用于企业出租的房产。
阅读 19
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