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村里开的超市,个体户,一直没有做税务登记,如果去做了税务登记,收入怎么报?成本怎么报?没有头绪?也得做账吗 申报无票收入吗
小锁老师
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提问时间:05/16 15:22
#税务#
您好,这的话,是正常做无票收入,然后做成本的
阅读 6129
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老师,这个是怎么写啊
小默老师
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提问时间:03/03 14:52
#税务#
你好同学,稍等看一下图片
阅读 6128
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老师你好,假如说我们公司2024年年底就是12月份的时候,嗯,假如说我们的收入是500,然后所有的费用合起来是100,然后我们的这个营业利润就是400,对吧?嗯,然后嗯我们交了5%的这个企业所得税,那就是嗯交了20 30,对吧?我们把这个税款已经交到这个嗯国家税务局啦。然后就是我们在嗯汇算2024年企业所得税的时候,我不是还有1000块钱的职工教育经费的剩余吗?嗯,然后就是说嗯假如说我以这个2024年工资总额乘以8%算出来是呃准许抵扣,假如说是100吧,那是不是嗯我在这个剩余的工会经费里面调减100,嗯,调减100的话,是不是就意味着嗯我的这个费用就是汇算的时候,这个费用总数增加了100,就变成收入是500,然后费用就是200了,这样的话我们交税,营业利润是300,我们交税的话是不是就应该是15块钱?那这样的话是不是我们我就得退税退五块钱呢?
廖君老师
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提问时间:06/20 09:54
#税务#
您好,是的,是要退给我们的
阅读 6127
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查账征收的个体户可以让别的公司开专票进来吗,开进来的专票可以抵税吗
暖暖老师
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提问时间:06/20 11:30
#税务#
你好,一般纳税人可以抵扣的
阅读 6127
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老师,法人股东有实缴注册资本金现在要将所有股权转让给另一法人股东,可以是按0元转让吗?
东老师
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提问时间:06/20 14:40
#税务#
你好,比如说这个企业是账上是亏损的,就可以零元转让。
阅读 6126
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老师,我已经抵扣的进项发票对方要作废,我在国税系统里面需要做什么操作吗
文文老师
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提问时间:06/20 10:10
#税务#
若是开票当月,对方作废。需要取消已经勾选的发票
阅读 6125
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垫付增值税怎么做账?我们垫付给货代,客户再付给我们,实际这笔钱是客户出的,我们开票给客户,但是税单是我们的名字 所以我们付货代
郭老师
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提问时间:06/20 11:05
#税务#
你好,你们单位开出去的发票交税也是按照你单位来,你做应交税费,收回来的时候再做营业外收入。
阅读 6125
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我们公司是电商公司,卖的产品都是直接从农户那里收购的农产品,并且都是采用的现金结算,一个月现金支付收购成本在12万左右,请问这样合规吗。
郭老师
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提问时间:06/20 11:53
#税务#
你好,那你每次现金支付的时候是多少?因为规定的是1000以内都可以走现金,但是实际做账中1万左右都可以。
阅读 6125
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一家新成立的A投资公司 对其他BC公司进行投资 股份都为70% 这种算母子公司吗?
朴老师
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提问时间:06/20 11:01
#税务#
这种情况是否算母子公司,取决于A投资公司对BC公司的控制程度和BC公司的股权结构,一般来说,A投资公司拥有BC公司70%的股份,很可能被认定为母子公司关系。
阅读 6124
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企业所得税年报,亏损表本年度是负数,纳税调整表中,用调增吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 18:53
#税务#
你好,纳税调整项目明细表,是否调增,与本年度是否亏损无关。 比如有业务招待费发生,就需要做纳税调增处理的
阅读 6124
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请问老师年度汇算清缴,减免所得税优惠明细表,怎么填写,是小微企业,预缴过企业所得税
宋生老师
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提问时间:05/16 14:52
#税务#
你好,这个它自动填的不用自己填的,你们那边要自己手动填的吗?
阅读 6124
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原来甲公司的实收资本-A公司1000万,之后A公司把股权100%转给按700万B公司了,这个甲怎么入账??
小林老师
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提问时间:05/16 14:57
#税务#
你好,借银行存款700贷长期股权投资1000,投资收益-300
阅读 6124
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转出未交增值税什么意思
朴老师
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提问时间:05/16 09:16
#税务#
转出未交增值税是指企业将其累计未交增值税(指企业应缴未缴税款)转移到后续年度的税负计算中,从而减少当期有关税收的计算。
阅读 6124
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公司在银行开了账户,用来接受电子商业汇票,快到期了,怎么收款?
黄陆壹老师
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提问时间:05/17 11:11
#税务#
当商业汇票快到期时,你可以按照以下步骤进行收款: 提前准备:在商业汇票到期前的3至5天,到你的开户行填写委托收款单据,并委托银行寄给付款单位的开户行。 等待通知:付款单位开户行收到委托收款单据后,会通知付款单位取走付款通知单。付款单位在到期日前如果无法付款,需要填写拒绝付款单据给银行。 确认款项:如果付款单位未提出拒绝付款,则款项会由银行按照指示支付给你。请确认收款款项已准确无误地进入你的账户。
阅读 6123
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老师,发票直接写有机肥没有问题吧
黄陆壹老师
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提问时间:05/16 18:52
#税务#
同学,我觉得没有什么问题。
阅读 6123
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你好,老师,单位每月发放的通讯费要不要计入工资总额缴纳个人所得税?麻烦看一下图片,是不是没有超过300的标准就不用计入工资总额缴纳个人所得税了?
郭老师
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提问时间:03/06 11:55
#税务#
一号,对的,是的,是这么做的。
阅读 6123
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企业出口退税率在哪查询
宋生老师
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提问时间:06/20 12:05
#税务#
你好!你可以参考一下这个。
阅读 6122
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老师 我收款 用我个体户 我父母个体户收款 可以吗,个体户之间有关系 应该可以吧
家权老师
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提问时间:06/19 16:49
#税务#
不用搅和,谁的个体户谁收款,查账征收怕说不清楚u就完蛋
阅读 6122
收藏 12
请问老师,公司厂房原值10000万,部分厂房出租,租金100万一年,请问房产税该如何计算
宋生老师
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提问时间:05/16 10:02
#税务#
你好,这个正规的是把出租的这一部分按租金,然后剩下的按原值计算。
阅读 6122
收藏 26
请问个体户的个人所得税是怎么计算的,年度个体户收入100万,在没有成本的情况下,需要缴纳多少个税,麻烦列一下公式
东老师
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提问时间:05/16 11:40
#税务#
你好,所得税是这么算的。1000000-60000=940000*35%-65500
阅读 6122
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老师好,利息收入为什么要冲减?
邹刚得老师
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提问时间:03/04 16:29
#税务#
你好,你是指利息收入冲减财务费用?
阅读 6121
收藏 0
你好咨询一下,医保社保申报扣款的时候可以不走对公账户吗?对以后做账有影响吗?
郭老师
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提问时间:06/20 11:06
#税务#
你好,可以打这个不影响
阅读 6120
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请问党报党刊印刷还有发行增值税所得税都免税吗
郭老师
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提问时间:06/20 07:49
#税务#
增值税可以 一、根据《财政部 国家税务总局 中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税〔2014〕84号)规定:“三、党报、党刊将其发行、印刷业务及相应的经营性资产剥离组建的文化企业,自注册之日起所取得的党报、党刊发行收入和印刷收入免征增值税。 ...... 五、本通知执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。” 二、根据《财政部 税务总局 中央宣传部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税〔2019〕16号)规定:“一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: 一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: ...... (三)党报、党刊将其发行、印刷业务及相应的经营性资产剥离组建的文化企业,自注册之日起所取得的党报、党刊发行收入和印刷收入免征增值税。 ...... 六、本通知规定的税收政策执行期限为2019年1月1日至2023年12月31日。企业在2023年12月31日享受本通知第一条第(一)、(二)项税收政策不满五年的,可继续享受至五年期满为止。” 三、根据《财政部 税务总局 中央宣传部关于延续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业有关税收政策的公告》(财政部 税务总局 中央宣传部公告2023年第71号)规定:“ 一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: 一、经营性文化事业单位转制为企业,可以享受以下税收优惠政策: ...... (三)党报、党刊将其发行、印刷业务及相应的经营性资产剥离组建的文化企业,自注册之日起所取得的党报、党刊发行收入和印刷收入免征增值税。 六、本公告规定的税收政策执行至2027年12月31日。企业在2027年12月31日享受本公告第一条第(一)、(二)项税收政策不满五年的,可继续享受至五年期满为止。”
阅读 6120
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老师,请问一下小规模每月做完帐后,单月收入超十万,但是不知道每个季末,会不会达到或者超过30万,这种情况下,需要每月月底将未达起征点的增值税转营业外收入,还是等季末看看超没超起征点,再一起转呢?
郭老师
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提问时间:05/17 09:49
#税务#
你好,季度末的时候再转就行。
阅读 6120
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老师,加油费发票的备注的车牌号写错了,要不要作废???税务能查到吗
谢谢老师
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提问时间:05/16 20:49
#税务#
同学你好 这个一般查不到那么细的
阅读 6120
收藏 26
你好老师,请问一下我们票据找的第三方贴现过来的,没有发票,一年下来也很多,费用都记财务费用手续费了。然后如果调增的话是否在其他里面做调增呢
东老师
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提问时间:05/16 17:22
#税务#
就是在纳税调整明细表扣除类项目其他里面调整。
阅读 6120
收藏 0
老师,社保年度申报基数怎么填?是不是6月份之前申报下年社保基数
小锁老师
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提问时间:05/16 15:37
#税务#
对的,现在的话需要填写上一年度的
阅读 6119
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金税盘提示410001怎么解决
郭老师
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提问时间:03/24 11:04
#税务#
金税设备410001出现问题时,可以尝试以下解决办法:1.重进软件;2.重新连接网络;3.重启电脑;4.更换一台电脑。如果仍然无法解决问题,可以尝试重新插拔税控设备并重新安装驱动,或者联系厂家寻求帮助1。同时,需要注意检查电脑的网络连接是否正常,以及金税盘是否插好、是否存在松懈的痕迹2。
阅读 6119
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etc 的发票可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/20 09:26
#税务#
ETC电子普票,可以勾选抵扣
阅读 6118
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汇算清缴中,纳税调整页,佣金手续费调整的标准是什么?是否像福利费超过工资总额14%部分才需要缴纳?是否有调整的依据?
谢谢老师
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提问时间:05/16 17:25
#税务#
A105000纳税调整项目明细表中扣除类调整项目第十二项,佣金和手续费支出主要包括三类企业:保险企业、电信企业和其他企业。 1、保险企业分财产保险企业和人身保险企业,财产保险企业佣金和手续费扣除限额是全部保费收入扣除退保金后的余额的15%;人身保险企业是全部保费收入扣除退保金后的余额的10%。 2、电信企业向经纪人、代理商支付的佣金和手续费不得超过全年收入总的5%支付。手续费和佣金的业务仅限销售电话入网卡、电话充值卡发生的手续费和佣金支出。对于目前通信流量的代销是如何认定佣金和手续费比例的,还没有案例。估计也不会突破5%的限额。 3、其他企业与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人)签订的服务协议或合同确定收入的5%。特别要注意的是企业自身雇员发生的佣金和手续费就是员工薪酬,要并入企业职工薪酬,员工收到的款项也要作为职工薪酬缴纳工资薪金个人所得税。
阅读 6118
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