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营业收入乘以收入千分之八点三是业务招待费临界点,是什么意思呢?
小锁老师
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提问时间:09/01 21:15
#税务#
您好,这个的话,就是这个比例,是招待费发生的最高金额,超过就需要调增了
阅读 42
收藏 0
高新企业开出去的票,我们是不是看到收入内容是技术服务或技术产品,就可以确认是高企收入,就要跟客户要立项报告,人员分配表,费用分配表,那要是他们还有其他的销售收入呢我是不是只算普通企业收入即可,我直接不用管他是不是高企收入
郭老师
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提问时间:09/01 21:09
#税务#
判断高企的收入,你得看下是不是你们自己研发出去的业务发生的。就像你们研发出来的是一个软件的话,你销售软件,这个也属于软件高新收入。如果你们研发出来是一个固定资产,那你销售出去这个固定资产也是高企收入。
阅读 33
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老师,我公司中秋节买了10万的购物卡,送人的走业务招待费,员工发的走福利费是不是得做在工资里报个税
小锁老师
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提问时间:09/01 20:47
#税务#
您好,这个的话是需要做在工资申报
阅读 198
收藏 1
之前我公司为A公司垫付线上平台的充值费,保证金,现在A公司将我公司垫付款的钱打回到我公司账上并要求我们开具发票,之前垫付给平台的款项,平台只是给我公司开具的收据,现在我公司必须对A公司开票吗?现在A公司非要我公司对他们开发票,因为他们已经将垫付的款全部打到我公司的公账了,之前挂的全部是应收
董孝彬老师
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提问时间:09/01 20:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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退税发票勾选己勾,申报增值税表二的28行没有数,求指教,多谢
朴老师
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提问时间:09/01 19:41
#税务#
先看业务类型:若为出口退税,用 “退税勾选”,附表二第 28 行本就无数据(退税不参与内销抵扣);若为内销抵扣,需改为 “抵扣勾选”,再等系统同步,税额会体现到 “认证相符且本期申报抵扣” 栏,而非第 28 行(第 28 行仅列税法规定不可抵扣的进项)。
阅读 53
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请问现在突然好多前几年的费用发票,要报销入账,我想请问这样是否能直接入25年费用?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 19:28
#税务#
您好,如果不大直接入当年就可以,金额大就要通过利润分配入账了
阅读 43
收藏 0
2022年融资租赁买的机台固定资产,发票开13个点,现要卖掉发票开出去要开几个点,开什么类目?
董孝彬老师
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提问时间:09/01 19:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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财务与会计应试指南429页,多选题5,答案D:转增后留存的法定盈余公积不得少于~~~~~法定盈余公积是否该改为盈余公积更为合适?教材书没有说明必须是法定盈余公积。
朴老师
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提问时间:09/01 19:02
#税务#
是的,改为“盈余公积”更合适。 法规要求盈余公积转增资本后,留存的盈余公积总额(含法定和任意)不少于转增前注册资本的25%,而非仅“法定盈余公积”。若未明确仅转增法定盈余公积,用“盈余公积”更符合规定。
阅读 408
收藏 2
老师教职人员发现金可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 18:58
#税务#
您好,不建议,这种税务局要是查账不好证明有没有支付
阅读 38
收藏 0
你好老师,我想问一下,税务局让把的企业财务会计准则备案了,我备案提交的时候,他显示已包含申报日期无法提交,我应该怎么办
刘艳红老师
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提问时间:09/01 18:50
#税务#
您好,这种需要去窗口处理才可以
阅读 49
收藏 0
出口的监管方式其他进出口免费需要开票做收入吗?
宋生老师
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提问时间:09/01 18:29
#税务#
你好,你免费,就不用做收入了.
阅读 55
收藏 0
老师好!请问征管局有权利,把企业的凭证及明细账,带离企业驻地检查嘛?
宋生老师
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提问时间:09/01 18:28
#税务#
你好,是的,是有权利的.
阅读 67
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老师兼职员工用交个税吗?
宋生老师
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提问时间:09/01 18:21
#税务#
你好,是的,也是需要交的.
阅读 57
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我们是一家刚成立半年左右的小规模宠物服务有限公司,现在店里已经有30多只不同品种的宠物猫和2只宠物狗,由于当时买这些猫和狗时候有些是从私人和小贩手里买的,没有取得正规发票,还有的自己猫咪繁育的,买这些猫和繁育大概用了一、两年时间,前前后后买猫猫狗狗大概花了3万左右,但是都没有发票,现在由于店里的这些猫狗都没有成本发票,他们生的小猫小狗往出销售能开销售发票吗?开了是不是不合理,还有他们每天吃十几斤猫粮和其他的实物和猫狗的玩具、日常用品,这些又怎么做账呢
朴老师
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提问时间:09/01 18:11
#税务#
销售小猫小狗能开销售发票,合理(基于实际销售行为),但无成本发票可能增加企业所得税税负,可凭合同、付款记录等证明业务真实性,争取成本扣除; 猫粮、玩具等支出,凭收据、采购清单等做账,借记 “主营业务成本 / 管理费用”,贷记 “银行存款 / 库存现金”。
阅读 48
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老师,商管公司可以代物业公司收取物业费吗?
文文老师
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提问时间:09/01 18:02
#税务#
商管公司可以代物业公司收取物业费
阅读 62
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这怎么办啊老师怎么操作啊
家权老师
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提问时间:09/01 17:53
#税务#
意思是你6月更正申报了,那么7月的个税也要更正
阅读 27
收藏 0
针对此笔非贸付汇,代扣代缴企业所得税及增值税怎么计算,谢谢
朴老师
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提问时间:09/01 17:52
#税务#
增值税:服务金额 1272 USD,按 6% 税率,增值税为 1272÷(1+6%)×6% = 72 USD。 附加税:增值税及附加税合计 86.88 USD,附加税为 86.88 - 72 = 14.88 USD。 企业所得税:若服务与境内有关且无税收协定优惠,按 10% 税率,为 1272×10% = 127.2 USD;若服务全境外,无需代扣
阅读 54
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工资 3000 以现金形式发放可以吗?还有这样可以不用报个税薪金么
宋生老师
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提问时间:09/01 17:48
#税务#
你好,要进行申报的,可以现金发放.
阅读 56
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取得的专票住宿费可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:09/01 17:38
#税务#
取得的专票住宿费可以抵扣
阅读 57
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原有出资额10万,有盈利,股东1人,现想增资到100万,增资由非原股东出资,这样增资时会涉到股权转让个人所得税吗?
文文老师
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提问时间:09/01 17:35
#税务#
会涉及到股权转让个税
阅读 391
收藏 2
老师,员工工资1000,社保个人部分500,公司全额承担,如果个人承担的这笔社保计入费用,个税申报是不是按1000申报,汇算清缴的时候这笔个人承担的500社保 就要调增
家权老师
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提问时间:09/01 17:32
#税务#
那么工资就按1500申报才行
阅读 58
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我想问下企业办下高新企业有啥好处和坏处
宋生老师
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提问时间:09/01 17:23
#税务#
好处:1. 税收优惠,企业所得税从 25% 降至 15%,部分地区还有增值税减免、研发费用加计扣除等;2. 政策扶持,易获政府补贴、项目资金倾斜,招投标更具优势;3. 提升品牌价值,增强市场竞争力,利于吸引投资与人才。 坏处:1. 认定门槛高,需满足研发投入、知识产权、科技人员占比等硬指标,准备材料复杂;2. 维护成本高,需持续投入研发、保持知识产权更新,还要应对定期核查
阅读 68
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老师 如果公司给我补交之前社保那么 用不用修改前期个税呢?账是做账现在还是返工之前的?
文文老师
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提问时间:09/01 17:20
#税务#
不用修改前期个税,账是做账现在
阅读 25
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增值税的罚款和滞纳金还得改所得税报表是吧
文文老师
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提问时间:09/01 17:14
#税务#
增值税的罚款和滞纳金,通常要修改所得税申报表
阅读 49
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房产开发企业什么时候可以不按预缴增值税申报纳税
家权老师
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提问时间:09/01 17:13
#税务#
房地产开发企业通常在以下情况下不需要预缴增值税: 1.现房销售:如果房地产企业销售的是现房(即已经竣工备案并达到交房条件),并且收到的款项与实际交房时间间隔较短,甚至可能是同一个月,那么在这种情况下,企业可以直接按照增值税纳税义务发生时间去计算并缴纳增值税,不需要提前预缴。 2.完成全部结算:在项目全部竣工结算完成后,纳税人可以与主管税务机关沟通,停止预征以节约资金。这是因为根据总局规定,若未完成全部结算需要预缴,而完成全部结算则不需要(若所在省市有不同规定,参照所在省市处理)
阅读 137
收藏 1
老师,预付卡礼品卡怎么做账?
家权老师
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提问时间:09/01 17:11
#税务#
直接送人的计入销售费用-业务招待费
阅读 47
收藏 0
老师,我收到的打车费开的发票,左上角有旅客运输服务标识,可以抵扣进项税,那我现在填在申报表的哪一栏目老师,
宋生老师
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提问时间:09/01 17:06
#税务#
你好,这个你直接勾选认证,然后系统会自动填入附表2,服务里面9%的进项.
阅读 46
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私户收的押金,退给客户还是私户,付款需要备注押金吗
文文老师
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提问时间:09/01 17:01
#税务#
私户收的押金,退给客户还是私户,付款最好备注押金
阅读 63
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老师你好!甲公司在乙公司投入光伏电站,收益5年后,所有权给乙公司。涉及那些税费
宋生老师
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提问时间:09/01 17:00
#税务#
你好,这个涉及增值税及附加,印花税.
阅读 31
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取得的普通发票又不能抵税为什么要用销项税额抵减这个科目,那这个科目的余额最后又结转到哪里去呢?
家权老师
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提问时间:09/01 17:00
#税务#
因为是差额计税,是扣除支付的普票金额后交税,不是抵扣进项
阅读 53
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