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课堂上老师讲的是从第一次收入年度即2021年开始,B项2020年未取得收入,为什么从20年开始计算?
丁小丁老师
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提问时间:06/14 16:45
#税务师#
您好!这个b不对,是第一笔收入年度开始算的
阅读 9050
收藏 36
调整以前年度的研发费用,专利使用成本耗材,已抵扣增值税,这部分需要增值税转出吗
宋生老师
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提问时间:05/24 12:09
#税务师#
你好这个可以不用转出。
阅读 9050
收藏 38
老师,费用发票入账能直接冲减其他应收款-个人吗
郭老师
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提问时间:05/19 14:23
#税务师#
可以的,可以这么做的
阅读 9048
收藏 25
老师,异地工程预交所得税怎么入账
廖君老师
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提问时间:05/19 08:36
#税务师#
您好,借:所得税费用 贷:应交税金-应交所得税 借:应交税金-应交所得税 贷:银行
阅读 9044
收藏 10
D是什么意思?我不理解
廖君老师
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提问时间:05/23 20:31
#税务师#
您好,就是我们支付时不用计算终值,原需要支付多少就是实际收到的资产,不会因为以后支付计算终值变大了,这是历史成本。
阅读 9042
收藏 0
老师,所得税汇算清缴纳税申报表资产怎么计算
郭老师
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提问时间:05/22 11:49
#税务师#
第一季度平均值=(上年12月末余额+3月期末余额)/2 第二季度=(3月期末余额+6月期末余额)/2 第三季度=(6月期末余额+9月期末余额)/2 第四季度=(9月期末余额+12月期末余额)/2 四个季度平均合计/4
阅读 9038
收藏 38
老师,预交附加税多交了,有不给退这一说法吗
廖君老师
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提问时间:05/19 08:38
#税务师#
您好,更正申报后可以申请退税的,我朋友就退过,武汉
阅读 9031
收藏 12
老师,公司买的商务车可以按十年折旧吗
廖君老师
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提问时间:05/19 17:52
#税务师#
您好,不可以的,按税法来 4年 (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。
阅读 9030
收藏 0
老师您好:这个表怎么填
venus老师
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提问时间:05/20 16:20
#税务师#
这个就是等于总的权益乘以外方持股比例。
阅读 9028
收藏 12
老师好!对方票面100万的承兑汇票,70万转让给我。我方怎么操作?谢谢!
郭老师
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提问时间:04/20 12:14
#税务师#
你好电子的吗 你们签收就可以的
阅读 9028
收藏 38
老师好,我想问下,境内融资租赁业务进来的发票可以抵扣的吗?直租方式
宋生老师
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提问时间:05/20 13:25
#税务师#
你好!可以的,可以抵扣。
阅读 9027
收藏 26
老师,固定资产有以前年度买的,有2023年度买的,汇算清缴时怎么填固定资产
唐引梅老师
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提问时间:05/24 00:45
#税务师#
同学晚上好呀,按固定资产原值,本年折旧,累积折旧金额调
阅读 9026
收藏 38
老师,无运输工具承运业务,A委托B承运,B找C帮A运,是不是B要给A开一张交通运输服务百分之九税率的发票,C也要给B开一张交通运输服务百分之九税率的发票?
廖君老师
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提问时间:05/21 20:02
#税务师#
您好,是的,是这个逻辑的,AC是没有关系 的,A只收B票给B钱
阅读 9025
收藏 38
老师,公司的总经理患有癌症,他的医疗费用能从公司账户出吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/14 16:38
#税务师#
您好, 这种如果出,就是计入福利费了
阅读 9024
收藏 38
老师您好:我们是外资企业,这个怎么填
暖暖老师
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提问时间:05/20 16:09
#税务师#
你好,纯外企的话就是全部的是股东的资产负债的所有者权益部分
阅读 9023
收藏 0
老师,公司买车30万怎么做账,增值税怎么报,所得税怎么申报,怎么纳税调
郭老师
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提问时间:05/19 13:11
#税务师#
借固定资产 应交税费、应交增值税进项 贷、银行存款 勾选认证之后,在附表2第一行和第二行里面填写 所得税,你需要一次抵扣吗?
阅读 9023
收藏 34
老师有预交所得税科目吗
廖君老师
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提问时间:05/19 09:12
#税务师#
您好,没有,就用 应交税金-应交所得税,
阅读 9023
收藏 38
1、A公司(一般纳税八)销售一批货物,货物的全 部不舍税价款为1000万元,因购买方延迟付款,依据双方合同 约定,需要支付20万元的延期付款利息。A公司当期的销项税 额是 万元
小林老师
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提问时间:05/19 15:46
#税务师#
你好,根据图片题目,(1000+20/1.13)*13%
阅读 9022
收藏 38
老师您好 税务师报考条件
刘艳红老师
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提问时间:06/14 14:03
#税务师#
取得经济学、法学、管理学学科门类大学本科及以上学历或者取得其他学科门类大学本科学历,从事经济、法律相关工作满1年;2、取得经济学、法学、管理学学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满2年或者取得其他学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满3年
阅读 9021
收藏 20
老师您帮我看下409题咩有明白什么题眼
廖君老师
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提问时间:05/23 12:27
#税务师#
您好,题眼:按合同条款的约定赎回,相当于融资或借款
阅读 9021
收藏 38
工程公司 比如有一个图纸要设计 就是还没弄合同 就要我们先做图纸 可以解决对方的问题的话在吧项目给我们做 公司找外面的人做的图纸 费用60万 这种要直接计入费用还是成本呢
家权老师
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提问时间:05/21 16:43
#税务师#
那个要计入项目的成本
阅读 9021
收藏 31
企业所得税汇算清缴的时候发现累计折旧少提,直接做凭证改年报,还是反结账?那个方便
家权老师
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提问时间:05/20 11:31
#税务师#
你好,建议反结账,不然手工调整报表麻烦
阅读 9021
收藏 38
老师,工程上用的车辆折旧年限是几年
小林老师
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提问时间:05/19 17:44
#税务师#
你好,一般是按10年生产设备摊销
阅读 9021
收藏 38
老师,工程上用的车辆折旧年限是几年
郭老师
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提问时间:05/19 17:47
#税务师#
你好 运输的最低四年 其他的生产经营用的工具器具
阅读 9021
收藏 0
老师,如果先报税再做账的话,进项是根据通过平台上导出,那如果有进项税额转出的话,在综合平台上不能体现,那所报的进项与账上的是不是就不一样。
bamboo老师
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提问时间:05/24 20:27
#税务师#
您好 进项税额转出是自己写分录 填申报表的 账上也是应交税费-应交增值税-进项税额转出 不是账应交税费-应交增值税-进项税额 所以勾选的税额跟账上的进项税额一致的
阅读 9020
收藏 26
如果有欠税局的增值税款没有缴纳 可以做股权转让吗
宋生老师
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提问时间:05/20 11:58
#税务师#
你好,一般是要求清税之后才能够转让。
阅读 9020
收藏 11
老师,汽车按几年折旧
小菲老师
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提问时间:05/19 12:26
#税务师#
同学,你好 一般是4年
阅读 9020
收藏 38
老师469题怎么做??不懂
cindy赵老师
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提问时间:05/29 13:47
#税务师#
您好: 以前年度产生的差异额:30/15%=200万元 22年末共计产生差异额:200+100=300万元,适用未来税率25%,年末递延所得税资产余额应为:300*25%=75万元 年初余额30万,年末余额应为75万,所以本期发生额应当为45万。
阅读 9019
收藏 38
您好老师,被指定为其他权益工具投资核算的公允价值变动,计算应交企业所得税时 ,要减去吗?
余倩老师
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提问时间:05/21 19:17
#税务师#
你好,不用,不影响损益。
阅读 9019
收藏 0
不同客商名下的应收账款和预收账款能不能对冲?如果编制报表的时候,不同客商的对冲了,会导致什么处罚不?
宋生老师
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提问时间:05/24 12:12
#税务师#
你好!这样不规范,但是在注销的时候很多企业都这样做。
阅读 9018
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