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老师 进项税额转出的完整分录分享下
小敏敏老师
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提问时间:02/17 20:45
#建筑#
你好,同学,可以做 借:原材料等 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税
阅读 89
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老师:请问建筑服务劳务发票,开票方不有劳务资质,但是营业执照上面有劳务,这样的发票能不能收
家权老师
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提问时间:02/17 17:06
#建筑#
那个是可以收的,只要业务是真实劳务
阅读 72
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老师你好,请问我们23年的项目没完,到24年汇算清缴的时候成本票还没来完,好多都是在汇算完了之后来的,之后来的这些成本票可以冲销23没来的暂估入库的成本金额那?
宋生老师
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提问时间:02/17 16:23
#建筑#
你好,操作是可以,但是要去更正之前的汇算清理
阅读 75
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您好,老师,我想问下,我准备接手建筑会计,但是我不太清楚要老会计给我交接啥,没做过工程会计,重点交接的内容,能不能帮我列一下,或者有详细的,因为这个老会计不愿意交接,我怕有时候该交接的不给我交接
朴老师
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提问时间:02/17 16:04
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 94
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请问广东省内,惠州企业在深圳有建筑服务项目,需要在深圳预缴企业所得税吗?
郭老师
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提问时间:02/17 16:00
#建筑#
省内的这个不用预缴所得税
阅读 81
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老师:公司贴现商票金额20万,贴现率是9个点,贴现天数是325天,请问如何计算贴现费
家权老师
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提问时间:02/17 15:55
#建筑#
那个贴现利息就是=200000*9%/360* 325
阅读 70
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支付的担保费计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:02/17 15:52
#建筑#
那个计入管理费用-担保费
阅读 82
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公司原来的注册资本是5000万 现在累计实收资本是1300多万 想要减资 ,怎么做呢 进行减资需要注意哪些问题呢 减资完 哪些方面需要去变更呢
郭老师
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提问时间:02/17 15:50
#建筑#
你好,减少注册资本之后,股权比例有变化吗?
阅读 92
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收到年度返个税计入哪个科目?需不需要缴纳增值税
小愛老师
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提问时间:02/17 15:20
#建筑#
您好,需要缴纳增值税,按6%,小企业准则计入营业外收入,企业会计准则计入其他收益
阅读 77
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老师,个体户劳务公司,给客户开票300万劳务费,成本票可以有购买管桩200万、劳务费60万吗?
Fenny老师
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提问时间:02/17 15:18
#建筑#
你好,你们是包工包料的建筑劳务公司吗。
阅读 107
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老师,商贸企业的增值税负应控制在几个点合适?
宋生老师
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提问时间:02/17 11:36
#建筑#
你好,一般在2~3%之间就差不多了。
阅读 59
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老师,标书上授权代表签字那栏填谁的名字?写法人代表的名字吗
文文老师
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提问时间:02/17 10:22
#建筑#
是的,写法人代表的名字
阅读 82
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老师,公司与个人之间的利息如何计算没有税务风险?是不是依据银行同期利息标准?
邹老师
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提问时间:02/17 10:10
#建筑#
你好,可以比照同期银行利率水平,这样就没有什么太大风险
阅读 62
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老师你好,施工单位由项目经理雇佣的农民工,没有和企业签订合同,但是走的是应付职工薪酬科目,需不需要录入个税
家权老师
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提问时间:02/17 09:42
#建筑#
不管是否签合同,存在雇佣关系都得申报个税
阅读 70
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老师 进项税额转出该怎么写分录
宋生老师
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提问时间:02/17 09:18
#建筑#
你好,这个要看是什么原因转出的。比如你是用于职工福利的话是借管理费用,福利费,贷应交税费,应交增值税进项税额转出。
阅读 90
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项目工程类,因前期投入成本较高,但是未开具销售发票,其中收到的进项发票可以在本月提前进入主营业务成本,还是等开具销售发票后再进成本
宋生老师
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提问时间:02/17 09:14
#建筑#
你好,你没有确认收入就不用确认成本。
阅读 72
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老师 进项税额转出的登记表有吗分享一份给我
家权老师
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提问时间:02/17 09:02
#建筑#
那个不需要什么登记表的,自己设计一个,登记转出发票的编号,税金就行
阅读 61
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总公司帮分公司垫付材料款,分公司一直亏损,无偿还,分公司即将要注销,分公司的所得税是汇总总公司一起申报,总公司将垫付货款转做了营业外支出,这部分支出在汇算时,是否需要调增,还是说总公司垫付的这笔款可以和分公司收到的在汇算时可以抵销
郭老师
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提问时间:02/17 08:36
#建筑#
汇总申报合并抵消就可以的
阅读 79
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年前购买的,年后补开发票,备注写年前购买日期行吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/16 16:43
#建筑#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 63
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建筑公司项目施工地购搅拌桶6000元,记入什么科目?
董孝彬老师
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提问时间:02/16 15:28
#建筑#
您好, 借:周转材料——低值易耗品——搅拌桶 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 领用 借:合同履约成本——工程施工——器械模具费 贷:周转材料——低值易耗品——搅拌桶
阅读 109
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已报告未报验的异地项目,查不到报验的编号是为什么?要怎么做?
董孝彬老师
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提问时间:02/16 14:52
#建筑#
您好,今天是周末,系统后台不稳定,明天工作日再查
阅读 92
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你好老师 我先问下我在一家公司上班报个税也在这家 但是我有个个体户营业执照 查账征收的在那里我报综合所得享受不了每月扣除5000元政策 我想在我自己的这个个体户享受每月5000政策可以吗
董孝彬老师
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提问时间:02/16 09:55
#建筑#
您好,可以的,这样工资收入就不能扣除了,只能选择在一处扣
阅读 66
收藏 0
请问工地购化粪池等临时设施应计入什么科目?
郭老师
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提问时间:02/15 19:59
#建筑#
其他的项目还能用吗 不能的话直接借工程施工临时设施贷银行
阅读 125
收藏 1
建筑工程项目结算简易计税方式扣税6.39%包含哪些税种啊
董孝彬老师
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提问时间:02/15 16:55
#建筑#
您好,增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加、印花税,还有所得税
阅读 83
收藏 0
我们有个联合体承包的工程业务,牵头人占59%,我方联合成员占41%,合同未明确约定指定由联合体其中一方收取工程款;现在业主只对牵头人支付100%工程款,但我们想要求业主按联合体双方比例支付,想问一下,我方的要求怎样能沟通得下来?
小正老师
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提问时间:02/15 14:08
#建筑#
你好,请问这个合同签订和开票是牵头人,还是其他**单位?
阅读 1245
收藏 5
老师公司开出去的机械租赁费,是以什么做成本?
邹老师
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提问时间:02/15 13:17
#建筑#
你好,取得的机械租赁费收入,成本就是对应的机械折旧 金额
阅读 84
收藏 0
年度计提企业所得税分录
刘艳红老师
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提问时间:02/14 19:02
#建筑#
借:所得税费 贷:应交税费-所得税费
阅读 78
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老师,请问分公司可以和劳务公司签合同吗?
小菲老师
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提问时间:02/14 15:53
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 70
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老师您好,请问公司开票资料上的银行账户是可以填写一般户的吧?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 15:49
#建筑#
您好,可以的,基本和一般都可以的
阅读 67
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老师你好,母公司给子公司以不动产注资,需要缴纳什么税?都是多少的税率
小菲老师
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提问时间:02/14 15:19
#建筑#
同学,你好 相当于出售不动产,缴纳增值税9%
阅读 89
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