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甲公司一般纳税人从自然资源局购买了10万立方的砂石料,经过洗选粗加工后再进行销售,请问适用税率是多少?甲公司是否需要缴纳资源税?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:31
#税务#
你好,这个是13%。你如果要申请3%得要咨询一下当地税务局。另外你不是自己开采,不需要交资源税。
阅读 42
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老师,开销售票可以这样开吗?例如,日用杂品*工艺品*饰品配件,这样日用杂品和工艺品就是两个项目大类,开在同一张发票上面,这样可以吗
宋生老师
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提问时间:04/11 08:24
#税务#
严格来说是不可以的。不过发票本身是能够开出来。
阅读 48
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老师,500万的收入,所得税税负千分之二,净利润咋算
宋生老师
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提问时间:04/11 08:23
#税务#
你好你是小微企业还是一般企业?
阅读 17
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自产菜子油加工成菜子油后需要缴纳增值税吗?还有茶油
宋生老师
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提问时间:04/11 08:22
#税务#
你好,是的。是需要交的。
阅读 15
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印花税申报表更正申报后,原报表已缴纳的印花税怎么办?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:17
#税务#
你好,这个是可以抵减。或者申请退税。
阅读 26
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企业所得税是按季度申报,按年缴纳吗
宋生老师
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提问时间:04/11 08:10
#税务#
你好,季度的时候需要预交
阅读 24
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律所的合伙律师平时不发工资,年底发年终奖金,这个奖金可以所得税前扣除吗。个税也是按年终奖报的,然后有盈利的部分报生产经营所得
宋生老师
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提问时间:04/11 08:06
#税务#
合伙律师的年终奖金不能在企业所得税前扣除。 合伙律师的年终奖金应作为“生产经营所得”计算个人所得税,不能单独按“工资薪金所得”申报。 律所应按照“先分后税”原则,将年终奖金并入合伙律师的生产经营所得进行税务处理
阅读 39
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老师,汇算清缴的时候可以选择不退企业所得税吗?如果不退的话,后续该怎么处理?
宋生老师
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提问时间:04/11 08:02
#税务#
你好,这个你需要调增利润才行了。
阅读 39
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老师,公司无偿借款给个人利息要视同销售吗
朴老师
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提问时间:04/11 08:00
#税务#
公司无偿借款给个人,通常要视同销售缴纳增值税。依据是财税〔2016〕36 号文件,单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,除用于公益事业或者以社会公众为对象外,应视同销售。但存在特殊情况,如 2027 年 12 月 31 日以前,企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借贷行为免征增值税。 在企业所得税方面,一般不属于视同销售情形,但企业与其关联方之间的业务往来,不符合独立交易原则而减少应纳税收入或者所得额的,税务机关有权调整。
阅读 27
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老师,我们单位将期间管理费用都计入了主营业务成本,这种汇算的时候,如何调整有限额的招待费用等。
郭老师
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提问时间:04/11 07:56
#税务#
你好,主营业务成本、期间费用这几个福利费、招待费,他有限额的都是在限。不管他做到了哪个科目,都是在纳税调整明细表给他调整 招待费的扣除项目有一个单独的招待费,在这里面填写。
阅读 25
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请问老师勾选进项税发票。怎么勾选比较快速一点?我们进项税发票比较多
郭老师
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提问时间:04/11 07:41
#税务#
批量勾选 选择一页之后提交一次以前算出来那些需要勾选 记好了发票号码
阅读 51
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建筑业跨区开票分录如何做?月末预缴增值税和附加税,所得税分别如何做分录
东老师
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提问时间:04/11 06:27
#税务#
以下是建筑业跨区开票及相关税费预缴的会计分录: 跨区开票分录 借:应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般计税方法) 或应交税费—简易计税(简易计税方法) 月末预缴增值税分录 - 一般计税方法: 借:应交税费—预交增值税 贷:银行存款 - 简易计税方法: 借:应交税费—简易计税 贷:银行存款 预缴附加税分录 借:税金及附加 贷:应交税费—应交城市维护建设税 —应交教育费附加 —应交地方教育附加 借:应交税费—应交城市维护建设税 —应交教育费附加 —应交地方教育附加 贷:银行存款 预缴所得税分录 借:所得税费用 贷:应交税费—应交所得税 借:应交税费—应交所得税 贷:银行存款
阅读 55
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老师,我们公司是一般纳税人商业企业,客户公司叫我们开票,开票的商品有的进项票我们开不回来怎么办?像这种情况我们公司可以无票销售吗?
东老师
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提问时间:04/11 06:17
#税务#
您好,您的意思就是采购没有发票是吧?
阅读 37
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建筑公司异地预缴的申报表在哪里可以查到,异地预缴的预交基数是怎么算的。计算税得基数,比如说增值税及附加,印花税,水利基金这些那算增值税的时候扣除项目有哪些,能说下嘛,刚接手建筑不懂怎么算预交,这个为啥要扣除这个项目,不太懂,扣除分包款还是劳务发票的金额,扣除的是含税还是不含税。分包的成本指的什么老师,比如劳务公司这个月给我开了20万的发票,我只需要扣除这20万不含税的金额吗,还是我公司付给劳务公司的也得扣除
东老师
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提问时间:04/11 06:07
#税务#
你好,异地预交一般增值税是根据你们开票金额去预缴的
阅读 38
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小规模60万收款未开票需要交税吗
董孝彬老师
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提问时间:04/11 05:19
#税务#
您好,这是一个季度的收入要交增值税的,季度普票小于30万才免增值税哦
阅读 17
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老师,请问我的报表这样填写可以吗,如有错误,请帮忙指正,谢谢老师
董孝彬老师
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提问时间:04/11 04:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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员工聚餐吃饭花了200元,是的发票上写无形资产会员权益10元,餐饮服务190元怎么入账?买会员给打折
小正老师
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提问时间:04/10 23:22
#税务#
你好, 借:应付职工薪酬——福利费 190元 贷:银行存款/其他应付款 190元 ,会员权益与员工福利相关(如为后续员工消费提供折扣),应计入职工福利, 借:应付职工薪酬——福利费 10元 贷:银行存款 10,若属于企业日常经营所需的会员服务(如采购优惠资格),可计入管理费用-其他,借:管理费用-其他 10,贷:库存现金10元,结转应付职工薪酬-福利至管理费用,借:管理费用-福利费 200或者190 贷:应付职工薪酬福利费 200或者190
阅读 45
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收到一张发票计税合计200元.其中无形资产会员权益10元,餐饮服务190.怎么入账
郭老师
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提问时间:04/10 23:15
#税务#
你好,这个餐饮服务是什么业务的?聚餐吗?
阅读 33
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去年的退税,到银行存款中,要怎么记帐啊
董孝彬老师
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提问时间:04/10 23:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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老师,进项发票已经取得,但是上个月忘了入账,可以可以先抵扣 这个月入账吗
郭老师
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提问时间:04/10 23:09
#税务#
你好可以的 可以补到这个月
阅读 24
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如果个体户本月取得销售收入5万元。其老板A又在这家个体户上领了工资 3000元,那么经营所得和个税要怎么报
sara张老师
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提问时间:04/10 23:04
#税务#
你好个体工商户是核定还是查帐征收?
阅读 21
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电子税务局哪里可以查到我3月份开出去的红字信息表
董孝彬老师
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提问时间:04/10 23:01
#税务#
您好,新电子税务局,我要办税- 税务数字账户- 红字信息表查询。
阅读 30
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怎么确认这家公司是个体户还是公司呢
郭老师
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提问时间:04/10 22:53
#税务#
看他的营业执照 执照上面写的个体工商户 看名字 xx有限公司的是公司
阅读 19
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跨境电商以传统的B2B方式,出口报关货物到香港公司,再通过香港公司再跨境电商平台售卖, 大多数企业是不是在清关申报单价的时候 都不按实际价格申报? 麻烦了解情况的老师说一下 谢谢
董孝彬老师
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提问时间:04/10 22:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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请问这道售后回购的例题,100卖出去,110买回来,销项13进项14.3,每月计提的利息又计入财务费用,那岂不是这样一操作,多增加了进项,少交了增值税,还增加了损益减少了利润,最后还能少交企业所得税?是这样吗?
sara张老师
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提问时间:04/10 22:51
#税务#
回购价大于售价,是赋有融资属性销售
阅读 33
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业主建立酒店在施工期间需要交哪些税
小锁老师
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提问时间:04/10 22:40
#税务#
您好,这个的话是有印花税,如果有收益是有所得税的,其他没
阅读 24
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业主建立酒店在泗洪期间需要交哪些税
sara张老师
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提问时间:04/10 22:38
#税务#
您好,我有点没读懂问题
阅读 19
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老师,利润率是减掉费用的还是不减费用的啊
sara张老师
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提问时间:04/10 22:18
#税务#
利润 是收入-成本费用以后得出来的 同学
阅读 26
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生产企业:如果自营出口的产品,回来返修,再出口,是不是要按正常出口一样的流程,先报关再出口? 由于是返工,不用开出口发票。不用申报收入,也不用操作出口退税?这一流程下来都要准备什么资料
董孝彬老师
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提问时间:04/10 22:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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课件上一类条件(3)上一年度的年末净资产大于上一年度该企业已办理的出口 退税额(不含免抵税额)的60%。是(上年度所有者权益和退回增值税*60%吗?)
余前老师
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提问时间:04/10 22:03
#税务#
您好,是的,上年末净资产指的是上年度的所有者权益
阅读 26
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