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超市发售购物卡,先给购卡单位开具不征税预付卡发票,等顾客消费后,是不是还要再根据消费明细开具正式的销售发票呢?
宋生老师
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提问时间:09/03 07:57
#税务#
你好,是的,是需要另外开消费发票。
阅读 62
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老师,行政事业单位收到不征税预付卡发票,可以直接拿发票入账吗
朴老师
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提问时间:09/03 07:54
#税务#
行政事业单位收到不征税预付卡发票可以入账,但不能直接记费用: 先按 “预付账款 / 其他应收款” 核算,对应分录:借 “预付账款 / 其他应收款 — 预付卡”,贷 “银行存款”; 待实际消费(如办公采购)或发放(如职工福利)时,凭消费清单、领用签收等凭证,再转记 “单位管理费用” 等科目,冲减预付账款。 需留存发票、支付凭证、消费 / 领用证明备查,确保业务合规。
阅读 63
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老师,公司法人在其他公司购买的社保和申报个税,还能在自己新成立的公司零申报个税吗 目前没任何交易
明琪老师
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提问时间:09/02 23:54
#税务#
勤奋的小精灵,晚上好亲!
阅读 57
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老板虚增工资成本,财务人员有风险吗?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 23:06
#税务#
您好,老板虚增工资成本,财务人员风险很大: 税务风险是会被认定为偷税,要补税加罚款,财务人员作为直接责任人会被处罚 法律风险是严重时可能构成犯罪,要承担刑事责任 职业风险是影响未来职业发展
阅读 52
收藏 0
老师 客户是在阿里国际站下单的 付款也是走平台付款的 但我们走的是0110可以退税吗
董孝彬老师
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提问时间:09/02 23:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
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零申报报税是不是里面都是零不用填?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 23:03
#税务#
您好,是的,保存就自动为0的,点申报就行
阅读 66
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老板把员工的工资公账发一部分,私户发一部分。财务人员有什么风险?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 22:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 70
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请问,A公司付款一笔业务给甲公司,实际上这笔款是应该要BCD这三句付款的,他们集中款统一给A公司付给甲公司,甲公司开票给A,A是不是要开票给这三家公司?
朴老师
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提问时间:09/02 21:54
#税务#
同学你好 对的,因为甲公司开给A了
阅读 38
收藏 0
我公司租赁费100万,租赁期是2024年10月至2025年10月,每个季度开25万发票,但是房主最后季度发票不能开了,要等2026年1季度给我们开,可以吗
小锁老师
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提问时间:09/02 21:49
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 22
收藏 0
请问深圳新公司,小规模,现在第一次开发票需要先申请吗?还是能直接开?
小锁老师
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提问时间:09/02 21:44
#税务#
您好,这个是需要申请,才可以的
阅读 36
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老师,税局来电说2022年当时给的加计抵减优惠的部分,要企业自查是否计入营业外收入,没有的话要调报表。我9 月申报时同步更正调整企业2025年6月季度所得税相关申报,我的是小企业准则。那我就调到营业外收入。可以吗
朴老师
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提问时间:09/02 21:16
#税务#
可以。按小企业准则,加计抵减优惠可计入营业外收入,需按要求更正报表。
阅读 37
收藏 0
普票开具时,作为个体户小超市,月底给甲方开票,是否需要勾选“汇总小票开具”这个发票标识?
小锁老师
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提问时间:09/02 21:06
#税务#
这个是这个是需要勾选汇总开具这个是需要勾选汇总开具的。
阅读 151
收藏 1
老师,25年可以转核定征收了嘛
刘艳红老师
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提问时间:09/02 20:41
#税务#
您好,要去找专管员才可以
阅读 27
收藏 0
你好老师,请问一个合伙企业Q公司没有设立开户银行,未实际经营,现在有一个季度经营所得没有零申报被罚款需要交费,目前由其最大股东A企业帮助缴纳,请问会计分录怎么做,A企业可以做其他应收款吗?
郭老师
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提问时间:09/02 20:20
#税务#
借营业外支出、罚款、 贷、其他应付款,A企业
阅读 28
收藏 0
老师,车库产权归甲方所有,但合同约定车库产生的停车费收入归物业公司所有,那物业公司开停车费发票时是开服务费6%,还是停车费9%?
刘艳红老师
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提问时间:09/02 20:16
#税务#
您好,这个停车费是按9%的
阅读 56
收藏 0
公司法人转入投资款后又转回到法人名下,这个会计分录要怎么录凭证
郭老师
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提问时间:09/02 20:16
#税务#
借银行存款贷实收资本借其他应收款贷银行存款
阅读 36
收藏 0
申请增量留抵税额,一定要所有税额全部申请完吗?可以部分申请吗?如果可以部分申请应该在哪里填写?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 20:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
收藏 0
高新技术企业,研发出来的产品,可以企业所得税加计扣除吗?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 20:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
收藏 0
(五)企业根据科技型中小企业评价指标进行综合评价所得分值不低于60分,且科技人员指标得分不得为0分。 老师好,我想问一下,如果今年申报科技型中小企业,那么此第五项是需要2024年整年的数据,还是2025年当年的数据?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 19:50
#税务#
...
阅读 40
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老外个人账户付款10万元,做无票收入还是给他开一张13%税率的普票?
刘艳红老师
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提问时间:09/02 19:30
#税务#
您好,看他要不要发票,不要直接做无票收入就可以
阅读 46
收藏 0
公司法人转入投资款后,又以往来款的方式转回给法人,这个凭证要怎么录?
朴老师
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提问时间:09/02 19:25
#税务#
借银行 贷实收资本 借其他应收款 贷银行存款
阅读 60
收藏 0
你好 我想请问下 我公司是一般纳税人蔬菜行业开出去的发票都是普票免税 购进的发票是农产品收购发票(可抵扣增值税)但是我司一直没有需要开专票的客户 所以有很多待抵扣税额 现在公司要注销怎么消耗这部分税额呢
郭老师
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提问时间:09/02 19:11
#税务#
加税合计做账就可以的。免税对应的进项他也抵扣不了。
阅读 46
收藏 0
市场信息收集、项目沟通及安装工作的协助及经纪服务”。合同是这个。经纪代理服务后面下级写什么呢经纪代理服务-服务费还是什么呢
郭老师
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提问时间:09/02 18:55
#税务#
经济代理服务*代理服务
阅读 89
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你好我们从个体户那租赁了挖机,连挖机带师傅一起租的,现在他给我们开票,开经营租赁,对吗
郭老师
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提问时间:09/02 18:50
#税务#
你好 用在建筑的 建筑服务*挖机租赁
阅读 70
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老师我的草稿箱的发票怎么修改不了了?
朴老师
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提问时间:09/02 18:31
#税务#
系统限制:部分电子发票系统对草稿的可修改时长有限制,若草稿生成后超过规定时间(比如几小时或几天),就会锁定无法修改。这种情况下,建议删除该草稿,重新开具发票。 发票状态异常:草稿对应的发票可能已处于 “待提交”“部分提交” 等中间状态,系统为保证数据一致性,限制了修改操作。可先查看发票的具体状态,若有异常,联系税务 UKey 或金税盘的技术服务人员(如航天信息、百旺金赋的客服),让其协助排查并解锁。 操作权限问题:当前登录的账号可能没有修改草稿的权限。确认是否用了正确的、有修改权限的账号登录系统,若权限不足,联系企业的税务开票管理员,申请相应权限后再尝试修改。
阅读 42
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公司利润太高,想再做项目,打算投资50万,这五十万计入什么科目合适,影响利润吗
文文老师
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提问时间:09/02 18:24
#税务#
是投资别的公司,成为对方公司股东吗
阅读 54
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税务稽查的时候,补交了24年度的增值税所得税,预收账款未开票的金额,现在需要做账务处理,是调整以前年度损益还是要调增这部分的收入,具体账务怎么处理
郭老师
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提问时间:09/02 18:21
#税务#
借预收账款, 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费查补税款, 借应交税费,查补税款,贷银行存款 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税、企业所得税、 借应交税费附加税、所得税 贷、银行存款
阅读 71
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① 不符合留抵退税条件 201904属期以后存在即征即退、先征后返(退)记录 老师好,我们在申请增值税留抵退税的过程中,点提交的时候,说不符合留给退税条件,这是什么情况?以上的行为都没有啊?
朴老师
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提问时间:09/02 18:19
#税务#
系统提示不符合,是因 2019 年 4 月及以后有即征即退、先征后返(退)记录。按规则,这类情况不能申请留抵退税,可自查相关业务的受理、到账时间,确认是否误判;若确实有,一般就无法申请留抵退税了
阅读 58
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种植基地有时候请农民工来除草,如果用个税系统申报劳务费了要让他们开发票吗?
文文老师
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提问时间:09/02 17:53
#税务#
要,如果用个税系统申报劳务费了要让他们开发票
阅读 45
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我们公司委托工厂OEM代加工一批货物,然后我们公司出口该批货物,退税的话,是免抵退还是免退呢?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 17:50
#税务#
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