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我们是一般纳税人,现在销售使用过的汽车,要按销售的价格缴纳13%增值税吗?
家权老师
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提问时间:05/16 09:08
#税务#
购入时已经抵扣进项,就是那样开
阅读 6078
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老师,虚开餐费发票。怎么查到???
雪儿老师
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提问时间:05/16 23:02
#税务#
没有实际业务,就开了发票了吗?那就看收款记录。看看有没有这笔钱
阅读 6078
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年终汇算清缴,营业外支出要调增,支出原因公司替员工承担的个人所得税,这个数字要填那个项目去调增
郭老师
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提问时间:05/16 09:53
#税务#
纳税调整明细表扣除项目里面与收入无关的支出里面填写账载金额。
阅读 6078
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请问老师,我们企业有进出口权,卖给学校一台免税进口仪器设备,学校-我们-国外厂商签订了三方协议,学校要求我们开免税发票给他们报账,可以开吗?这种属于直接用于科学研究的进口仪器设备吗?
廖君老师
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提问时间:05/16 08:14
#税务#
您好,不能开免税发票的, 您说这个情况也是自用,不是再销售 直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备免征进口环节的增值税
阅读 6078
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请问老师有限合伙企业,股权转让所得是按什么交税?
廖君老师
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提问时间:06/20 16:42
#税务#
您好,这个实务中有争议的,还是跟专管员确认 按照“财产转让所得”还是“生产经营所得”缴纳个人所得税,理论界和税务实务存在不同理解 以下是广东的处理 《广州市地方税务局关于印发<个人所得税若干征税业务指引[2010年]>的通知》(穗地税函[2010]141号)第四条:“个人独资企业和合伙企业投资者转让其在企业财产份额,应以其转让收入额减除财产原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按照“财产转让所得”项目适用20%税率缴纳个人所得税。对合伙企业投资者退伙时分得的财产份额,比照前款规定计征“财产转让所得”项目个人所得税,但在计算投资者应纳税所得额时,可扣除被投资企业未分配利润等投资者留存收益中所分配金额。
阅读 6077
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老师,固定资产5000元以下一次性扣除,调表不调账是怎么操作
郭老师
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提问时间:06/20 12:24
#税务#
固定资产加速折旧表里面填写一次抵扣了,就是税收金额里面填写5000。然后账上你按月开始做折旧
阅读 6077
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老师,问下,去年预缴税款,有个预缴的所得税,现在今年汇算清缴要退这个所得税,我不想退,怎么才能不想退呢。
东老师
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提问时间:05/16 12:17
#税务#
你好,这个在纳税调整明细表里面人为调整一点儿费用就不会退税。
阅读 6077
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三项经费分别指的是职工福利费、工会经费、职工教育经费扣除比例是多少?
宋生老师
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提问时间:05/15 09:35
#税务#
职工福利费,工会经费和职工教育经费的税前扣除标准14%、2%、2.5%。
阅读 6077
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老师请问一下,我们去年有研发人员,在汇算清缴的时候要填哪个明细报表呀
小小霞老师
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提问时间:05/16 12:40
#税务#
你好,如果你去年有研发人员,并在企业所得税汇算清缴时需要填写相关明细报表,你应该参考**《2023年企业所得税汇算清缴申报完整套表 (A类)A107012研发费用加计扣除优惠明细表》**。 在这个明细表中,你需要详细填写关于研发费用的各项信息,包括人员人工费用(如直接从事研发活动人员的工资薪金、五险一金和外聘研发人员的劳务费用)以及直接投入费用(如研发活动直接消耗的材料费用、燃料费用、动力费用等)。这些信息将用于计算你可以享受的研发费用加计扣除优惠。
阅读 6076
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老师劳动合同(除了非全日制)是只能书面形式订立吗
王璐璐老师
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提问时间:05/16 20:34
#税务#
你好,老师劳动合同(除了非全日制)是只能书面形式订立吗一一一对的
阅读 6076
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老师,这题分录怎么写
朱立老师
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提问时间:03/06 16:22
#税务#
你好 图片看不清楚
阅读 6075
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这是刚过户过来的公司,期初数应该怎么填
杨艳红老师
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提问时间:06/20 11:09
#税务#
您好!按代理公司打印的总账、明细账的数据进行填列
阅读 6075
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公司名下有一辆小轿车,卖给个人,开了二手车销售统一发票,金额是22000元,这种情况要交哪些税呢?
东老师
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提问时间:05/16 11:04
#税务#
你好,公司买车涉及到增值税附加税。
阅读 6074
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老师,你好,公司注册资本减资流程是什么,需要怎么操作详细
宋生老师
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提问时间:05/16 08:14
#税务#
你好!这个你先做个股东会决议,然后在工商局变更就行了。 如果你有利润,则需要交个税
阅读 6074
收藏 0
老师,年度汇算清缴应纳税是负数,不想退税怎么操作呀?
郭老师
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提问时间:05/16 11:59
#税务#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
阅读 6074
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老师,你好,企业个所税里提示月公积金减除上限是什么意思?
微微老师
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提问时间:05/16 16:14
#税务#
你好,是不是你填错金额了,把企业缴纳的部分也算入其中了?
阅读 6073
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老师,我按照每月销售收入算增值税率税负,倒算进项税额,结转,材料,人工,制造费用,期间费用,每月利润都是负数呢?
朴老师
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提问时间:06/20 09:40
#税务#
利润是按所得税税负率倒推的
阅读 6073
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收公司保证金,但是对方老板或员工以个人的名义转过来,做其他应付款是挂公司还是个人??
宋生老师
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提问时间:05/16 16:56
#税务#
你好,这个如果你想挂公司的话,就得要对方写个委托书
阅读 6072
收藏 0
3个点的纳税人可以开1个点的专票吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:47
#税务#
你好,小规模可以开一个点,也可以开三个点。
阅读 6072
收藏 26
所得税退税怎么帐务处理
刘艳红老师
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提问时间:05/17 10:53
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 6071
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分公司给独立核算,季度企业所得预缴是分开,总公司没有业务,只有手续费。年度汇算清剿怎么操作?在总公司页面填写年度企业所得汇总?还需要汇总备案吗?汇总备案对话如何操作?
小林老师
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提问时间:05/16 17:27
#税务#
你好,独立核算不影响汇算清缴总分在一起
阅读 6071
收藏 25
请问我们房租费是每个季度一付,那么我做待摊费用明细表的时候要如何做呢,是一个季度一张表还是说可以按年度做一张呢
郭老师
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提问时间:05/16 17:32
#税务#
你好,每个季度初支付吗?如果是的话,还是一个季度一张。
阅读 6071
收藏 25
老师你好,请问残保金上的上年在职职工总数的统计口径是什么?
文文老师
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提问时间:06/20 11:16
#税务#
个税申报人数的平均数
阅读 6071
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购进农产品直接销售的,农产品增值税进项税额按照以下方法核定扣除:当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1 -损耗率)×农产品平均购买单价×9%/(1+9%,然后有一种是农产品购进的时候,按票面的金额乘以9%,这两种算法不同,分别应该怎么理解?
小林老师
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提问时间:02/02 13:39
#税务#
您好, 不同情况的农产品进项税额计算公式 (1)购进农产品用于生产经营且不构成货物实体的,核定扣除农产品进项税额计算公式: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期耗用农产品数量×农产品平均购买单价×9%/(1+9%) (2)以购进农产品为原料生产货物的,成本法下,核定扣除农产品进项税额计算公式: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额依据当期主营业务成本、农产品耗用率以及扣除率计算。公式为: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期主营业务成本×农产品耗用率×扣除率/(1+扣除率) (3)购进农产品直接销售的,核定扣除农产品进项税额计算公式: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1-损耗率)×农产品平均购买单价×9%/(1+9%)损耗率=损耗数量/购进数量
阅读 6070
收藏 25
请问以个人账号转的订货款,销售方给开了普票,普票的名头写的是公司的名头,这个普票可以不入账报税吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 14:47
#税务#
你好,这种情况应当通过 公对公 付款才是。
阅读 6070
收藏 11
财务报表报送后,如何作废
桂龙老师
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提问时间:06/20 10:38
#税务#
同学,你好,在电子税务局 搜索财务报表 可以更正和作废
阅读 6070
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加油站填报木闫小规模纳税人二季开了专票1的税率发票29万元用税吗
东老师
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提问时间:06/20 06:24
#税务#
你好,您的意思是用不用交税的意思是吗?
阅读 6069
收藏 18
在进行汇总清算的时候,能不能修改一次性个税的金额?
家权老师
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提问时间:03/03 11:14
#税务#
可以根据实际情况修改
阅读 6068
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我司目前是小规模纳税人,营业额超过500万部分的发票,在未转一般纳税人之前开票税率可以按照小规模纳税人税率开具吗?这部分的税率差额会在转一般纳税人之后红冲重新开具吗?
家权老师
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提问时间:06/20 10:59
#税务#
在超过500万的当月开票税率可以按照小规模纳税人税率开具。这部分的税率差额,不会在转一般纳税人之后红冲重新开具。
阅读 6068
收藏 25
老师你好,公司收到了现金5000,然后做五票收入,那增值税做这个分录,申报增值税做5000直接录入进去吗
宋生老师
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提问时间:05/17 08:52
#税务#
你好!是的,借现金贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。
阅读 6067
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