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我公司是建筑劳务分包商,我公司的工资由甲方代发,甲公司要求我开具劳务发票,我公司做账收入和成本是一样的吗?还需要甲公司提供什么凭证给我吗?
小天老师
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提问时间:01/26 18:15
#建筑#
您好,这个工资的个税是我们申报的吧,我们收入是开票的金额 ,成本是申报工资收入的金额
阅读 689
收藏 3
一般纳税人的认定方式
小天老师
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提问时间:01/26 17:19
#建筑#
您好,2种 1.其企业所在地主管税务机关申请办理一般纳税人认定手续 2.总分支机构不在同一县(市)的,应分别向其机构所在地主管税务机关申请办理一般纳税人认定手续
阅读 656
收藏 3
老师请问采购合同 实际支付金额小于合同价,有送货单,还需要结算单吗?
郭老师
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提问时间:01/26 17:02
#建筑#
你好,这个有没有都可以的。
阅读 660
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工程施工图预算造价编制及核对计入哪个会计科目
宋生老师
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提问时间:01/26 16:39
#建筑#
你好这个计入工程施工合同成本-a项目-预算费
阅读 1336
收藏 6
老师,请问一下,异地工程,一般纳税人和小规模怎么交税
棉被老师
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提问时间:01/26 16:20
#建筑#
你好 首先异地施工需要在异地预缴增值税。 一般计税预缴2%,简易计税预缴3%。
阅读 527
收藏 2
老师衢州志惠苗木有限公司这样开来苗木的免税发票可以抵9个点的进项吗
venus老师
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提问时间:01/26 15:57
#建筑#
你好是的可以抵扣计算抵扣9% 申报填写第6栏,附表2
阅读 664
收藏 3
老师,2020年注册的公司,3000万的注册资金,也5年内要交足吗
艳子老师
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提问时间:01/26 15:41
#建筑#
您好, 是的,就是你说的这样的
阅读 635
收藏 3
老师,建筑行业支付给保险经纪公司的保函费,没有发票的,入什么科目?
聂老师
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提问时间:01/26 15:40
#建筑#
同学你好,计入相关费用科目就好,可以计入管理费用
阅读 693
收藏 3
我们属于**方,开票出来给甲方,甲方代发工资出去了,是从他们的工资账户出的,我们应该怎么处理这笔会计账,这笔开票的工程款还要支付给北**方的,
郭老师
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提问时间:01/26 15:33
#建筑#
谁来申报个税?你们单位还是被挂人
阅读 698
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老师好 设备租赁没有简易征收吗?跟劳务不一样是不?
小小柠檬老师
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提问时间:01/26 15:29
#建筑#
同学你好,这个是需要一般计税的,跟劳务不一样。
阅读 616
收藏 3
麻烦老师,咨询一下,不是建筑企业,带操作员出租机械设备,开发票是开:有形动产租赁~机械租赁,还是建筑服务~机械租赁,可以吗
小菲老师
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提问时间:01/26 15:18
#建筑#
同学,你好 带操作员出租机械设备,建筑服务~机械租赁
阅读 751
收藏 3
你好老师,我们公司是建材销售公司,现在对方要求我们承担运费,但是我们公司没有车辆。这种情况怎么才能给对方开具运输发票呢?租赁?还是别人给我开,我再给对方开?
棉被老师
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提问时间:01/26 15:04
#建筑#
你好 如果是真实的业务 你们可以开运输发票的呀 开9个点的 交了增值税就可以的哈
阅读 669
收藏 3
建安业周转材料下级科目怎么分,在用,在库,摊销在哪个科目下
郭老师
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提问时间:01/26 14:42
#建筑#
你好,这个不用麻那么麻烦,借周转材料,贷银行存款,领用的时候借工程施工等 贷周转材料。
阅读 667
收藏 3
老师好,有一个设计合同要**到我们公司,我们应该收他们几个点的管理费合适?有没有什么行业标准?
宋老师2
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提问时间:01/26 14:30
#建筑#
你好,**本身就是违规的,不可能给你一个行业标准的。
阅读 620
收藏 3
劳务公司,甲方代发工资,我们给甲方开票,代发工资分录怎么写
宋老师2
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提问时间:01/26 14:25
#建筑#
你好,这个借应付职工薪酬,贷应收账款。
阅读 701
收藏 3
23年工资薪金在这个月发放超5000需要上个人所得税吗
小菲老师
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提问时间:01/26 14:06
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,需要的
阅读 582
收藏 2
劳务公司,开劳务费发票3%专票,这个计税方式是一般计税,还是简易计税?
宋老师2
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提问时间:01/26 13:54
#建筑#
你好,如果是一般纳税人就是简易计税。
阅读 888
收藏 4
办理外经证预交的税费可以有公帐打给对方吗?
小菲老师
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提问时间:01/26 13:48
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 666
收藏 3
老师好 建筑劳务公司做账会用到什么科目
宋老师2
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提问时间:01/26 13:37
#建筑#
1、资产类:库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、预付账款、应收票据、原材料、临时设施、临时设施摊销、固定资产、累计折旧等; 2、负债类:应付账款、预收账款、应付职工薪酬、其他应付款、应交税金等; 3、成本类:工程施工、合同毛利、工程结算; 4、权益类:实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润; 5、损益类:主营业务收入、主营业务成本、营业税金及附加、管理费用、财务费用。
阅读 620
收藏 3
建设单位代发工资,而劳务公司实际没收到钱,又还得报个税交个税,这个税的钱从哪来呢?麻烦老师解答,谢谢!
郭老师
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提问时间:01/26 11:58
#建筑#
你好,这个是从职工手里扣除的,他发工资的时候给职工发下去的是实际到手的,他得扣除个税之后再发给他们,然后这一部分个税再支付给你单位。
阅读 594
收藏 2
老师早上好,有没有建筑行业新准则的会记分录大全,谢谢老师,
郭老师
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提问时间:01/26 11:20
#建筑#
1、原材料 ①购入原材料工器具(附件:入库单、对方送货单、发票、银行回单等) 借:原材料-各明细 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款(应付账款、预付账款等) ②领用(附件:领料单或出库单) 借:合同履约成本-劳务成本-直接材料 贷:原材料-各明细 2、 固定资产 ①购入固定资产(附件:入库单、对方送货单、发票) 借:固定资产-生产用(非生产用) 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款(应付账款、预付账款等) ②折旧(折旧明细表) 借:管理费用/合同履约成本-劳务成本-间接费用-折旧或摊销 贷:累计折旧 3、 低值易耗品 ①购入低值易耗品(入库单、送货单、发票) 借:低值易耗品 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款(应付账款、预付账款等) ②摊销低值易耗品 借:管理费用/合同履约成本劳务成本-间接费用折旧或摊销 贷:低值易耗品 4、外购人工费(附件:发票、结算单) 借:合同履约成本-劳务成本-人工费 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款 5、工资薪金的计提与发放 ①计提(工资表) 借:合同履约成本-劳务成本-人工费 合同履约成本-间接费用-工资 管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 ②发放(银行回单) 借:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-福利费 贷:银行存款 6、生产人员福利费、教育经费及统筹 ①计提时(计提表) 借:合同履约成本-劳务成本-直接人工 合同履约成本-劳务成本-间接费用-福利费等 管理费用-福利费等 贷:应付职工薪酬-工资 贷:应付职工薪酬-福利费 贷:应付职工薪酬-职工教育经费 贷:应付职工薪酬-统筹-养老 贷:应付职工薪酬-统筹-医疗 贷:应付职工薪酬-统筹 -失业 贷:应付职工薪酬-统筹-工伤 贷:应付职工薪酬-统筹-住房公积金 贷:应交税费-代扣代缴个人所得税 ②交社会统筹(收据、银行回单) 借:应付职工薪酬-统筹-养老 借:应付职工薪酬-统筹 -医疗 借:应付职工薪酬-统筹 -失业 借:应付职工薪酬-统筹-生育 借:应付职工薪酬-统筹-工伤 借:应付职工薪酬-统筹-住房公积金 贷:银行存款 ③交个税(完税证、银行回单等) 借:应交税费-个人所得税 贷:银行存款 ④交印花税等(完税证、银行回单等) 借:税金及附加 贷:银行存款 7、按合同约定办理结算金额并收款 ①结算(附件:结算单) 借:应收账款-结算款-客户(预收账款) 贷:主营业务收入-工程项目 贷:应交税费-待转销项税 ②收款(附件:银行回单、收款收据) 借:银行存款 贷:应收账款-结算款-XXX单位(预收账款) ③若开专用发票所开金额结转销项税 借:应交税费-待转销项税(增值税发票) 贷:应交税费-应交增值税-销项税 8、税金 ①本月交本月增值税(完税证、银行回单等) 借:应交税费-应交增值税-已交税金 贷:银行存款 ②结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 ③下月交上月的增值税(完税证、银行回单等) 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 ④计提税金及附加(计提表) 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 贷:应交税费-教育费附加 贷:应交税费-地方教育费附加 贷:应交税费-价格调节基金 贷:应交税费-地方水利建设基金等 9、结转劳务成本 借:主营业务成本 贷:合同履约成本-劳务成本 10、结转收入 借:主营业务收入 借:其他业务收入 贷:本年利润 11、计提所得税 借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 12、 结转成本 借:本年利润 贷:主营业务成本 贷:税金及附加等 贷:所得税
阅读 626
收藏 3
老师,如果是一般纳税人的建筑公司,开机械租赁是什么税率
邹老师
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提问时间:01/26 11:02
#建筑#
你好,一般纳税人开机械租赁,是按13%的税率 如果是建筑施工,是按9%的税率
阅读 530
收藏 2
老师这个速算扣除数是什么意思?比如36000的年终奖是不用交个税吗?超过36000*0.1-2520=1080这样理解对吗?
小样儿demo
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提问时间:01/26 10:40
#建筑#
同学你好,你年终奖是准备单独计税,还是跟工资合并计税,用的是不同的税率表的
阅读 622
收藏 3
老师你好,我们公司2023年12月开了一张全电发票,2024年1月份对方让我们作废,在对方还没有入账状态下,这样跨年可不可以直接冲红,对我们报税有没有影响,12月的发票我们好像报了
小样儿demo
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提问时间:01/26 10:30
#建筑#
同学你好,可以红冲,没事的,本月税金会相应减少的
阅读 497
收藏 2
建筑劳务公司付**方工程款,已收到**方提供成本发票,扣除税金及管理费,那分录是不是借劳务成本贷其他应付款-工程款,其他应付款-税金,其他应付款-管理费 付工程款是借其他应付款~工程款,贷银行存款 那最后其他应付款上的税金和管理费我要怎么冲掉呢
梁波老师
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提问时间:01/26 10:28
#建筑#
同学你好 收的管理费一般转收入或冲减费用,你收的税金是需要上缴的吗
阅读 1401
收藏 6
个人汇算清缴员工不去退税有关系吗?
宋老师2
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提问时间:01/26 10:23
#建筑#
你好!可以。你可以不退
阅读 631
收藏 3
老师,有那些进项税是不上认证平台的?我账上待低扣进项税与认证平台有差额
宋老师2
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提问时间:01/26 10:08
#建筑#
你好一般这种就是农产品还有就是通行费呀,车票啊,飞机票这种不需要认证的。
阅读 606
收藏 3
老师,客户给我们打货款时,直接把手续费扣下来了,我要怎么做帐?
若素老师
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提问时间:01/26 10:07
#建筑#
这个具体什么手续费实际应该谁承担?
阅读 508
收藏 2
老师好,我想问下,入长期待摊费用是不是利润也是减少的?
棉被老师
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提问时间:01/26 10:01
#建筑#
你好 长期待摊费用的计提和摊销会对利润表的费用和利润产生影响。在计提长期待摊费用时,这部分费用会被会计入当期费用;而在摊销长期待摊费用时,它会减少当期费用,从而可能增加当期的净利润。长期待摊费用中的金额会在规定期间内摊销完毕,摊销的部分会进入销售费用、管理费用等费用类账户,并在年末时转入本年利润账户。 摊销后会减少利润的
阅读 684
收藏 0
老师早上好,有没有建筑行业新准则的会记分录大全,分享一下,谢谢老师
若素老师
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提问时间:01/26 09:26
#建筑#
你好会计学堂有实操实操里有具体业务还有分录都有。
阅读 591
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