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老师,我们接了一个拆迁项目,拆下来的建筑垃圾卖了60万,给了甲方50万。都是无票买卖。现在交税的话能按10万去交吗?
婵老师
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提问时间:05/17 11:13
#税务#
你们签订了合同吗?
阅读 6046
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请问老师,我公司是农产品加工企业,公司购买的小猫,小鸡仔,小猪入哪个科目
小锁老师
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提问时间:05/21 21:22
#税务#
您好,这个的话,是可以正常做原材料的,这个的
阅读 6045
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原来当月工资当月发放,现改为当月工资次月发放,个税申报怎么调整这个时间差,晚一个月申报呢?
郭老师
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提问时间:05/16 11:40
#税务#
你好,这个月没有发放的,下一个月零申报。
阅读 6045
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老师如果二季度利润是盈利的,是要上企业所得税,可是年低肯定是亏损的, 能不能这个季度预报一下是亏损的?
东老师
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提问时间:05/16 15:16
#税务#
你好,如果不想多交税的话,先可以暂估成本入账。
阅读 6044
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老师 我去年汇算清缴的企业所得税没有计提,直接缴税了,今年需要补计提吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:20
#税务#
你好,这个是要补充计提
阅读 6044
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请教,固定资产大修300万,原来还有3年折旧年限,每年摊100万,大修后行延长2年,计税基础是一年摊60万,这个递延所得税资产怎么算呀?没看懂,谢谢
朴老师
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提问时间:05/16 16:41
#税务#
同学你好 根据您提供的信息,固定资产的大修费用为300万,且修理后使用年限延长了2年。但我们需要明确的是,固定资产的大修理支出被视为长期待摊费用并分期摊销的前提是:修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上,且修理后固定资产的使用年限延长2年以上。由于您未提供原始固定资产的计税基础,我们无法直接判断这300万是否满足第一个条件(即是否达到原始计税基础的50%以上)。但既然您提到了大修后使用年限延长且涉及递延所得税资产的计算,我们可以假设这300万满足大修理支出的条件。 关于递延所得税资产的计算。递延所得税资产是指未来预计可以用来抵税的资产,其计算公式为:递延所得税资产 = 可抵扣暂时性差异 × 企业所得税税率。可抵扣暂时性差异则是资产的计税基础与其账面价值之间的差异。 在您的情况下,由于大修后固定资产的使用年限延长了2年,且计税基础变为每年摊60万(总共300万/5年),我们需要比较这一新的计税基础与固定资产的账面价值。假设固定资产的账面价值在大修后未发生变化(这通常不是实际情况,但为了简化计算,我们暂时这样假设),那么可抵扣暂时性差异就是固定资产的账面价值与其新的计税基础之间的差异。 由于您没有提供固定资产的账面价值,我们无法直接计算可抵扣暂时性差异。但假设我们知道这一差异,就可以将其乘以企业所得税税率(假设为25%,但实际税率可能因地区和行业而异),从而得出递延所得税资产的金额。
阅读 6044
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计提附加税的时候,没有地方教育附加税这个科目?
meizi老师
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提问时间:05/16 09:43
#税务#
你好; 自己添加下; 这个是要有这个科目的
阅读 6043
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老师,我想问下员工工资为0,社保单位缴纳1000,个人缴纳356,这样申报个税收入,填写多少?如果真实不为0,个人部分单位承担,收入填写多少
venus老师
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提问时间:06/20 11:09
#税务#
同学,收入填写356,能覆盖个人社保
阅读 6043
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你好老师,我看完税凭证上面有写医保费用,但没有写生育险费用,是生育险没交上还是含在医保费用里了
宋生老师
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提问时间:06/20 11:17
#税务#
你好!这个是在医保里面了
阅读 6042
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老师员工离职,个税申报,非正常,我在哪里弄?
廖君老师
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提问时间:05/15 22:29
#税务#
您好,在人员信息采集那里,选 中员工,就能选,日期写上月末,本月工资就不用申报
阅读 6041
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老师您好,机械设备租赁站能开出来人工费的发票吗?
廖君老师
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提问时间:06/20 14:00
#税务#
您好,可以的,我们设备带人租赁就有人工
阅读 6041
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老师,我们现在要卖一辆二手车,不想交所得税,然后现在说需要改全部的所得税清算的表格,我们前面就累计亏损了几十万了,这卖掉就是有利润也不用交税,搞不懂这是啥意思
廖君老师
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提问时间:06/20 09:49
#税务#
您好,本期有资产处置收益,但以前我们是累计亏损的,不用交所得税,要累计有利润了我们才需要缴所得税的
阅读 6041
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个人去税局代开普通发票,税率多少
郭老师
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提问时间:06/20 12:58
#税务#
你好,需要贷开什么业务的
阅读 6041
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老师,一般纳税人的财务报表是不是也是季度在电子税务局上传?比如4月/5月/6月就是电子税务局申报增值税附加税等,7月15日前才会申报上传财务报表,是吧?
东老师
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提问时间:06/20 11:20
#税务#
哦,对,就是在季度申报企业所得税的时候上传财务报表。
阅读 6041
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经济法与我的生活(从劳动合同,社会保险法律制度方面说说对-|||-你会有什么样的影响或指导作用)
宋生老师
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提问时间:06/20 10:29
#税务#
你好! 经济法与我的生活息息相关,特别是在劳动合同和社会保险法律制度方面,它们为我提供了重要的法律保障和指导作用。 首先,劳动合同是保障劳动者权益的重要法律工具。在日常工作中,劳动合同不仅明确了我与雇主之间的权利和义务,还规定了工作内容、工作时间、工作地点、薪酬待遇等关键信息。这些规定让我对自己的工作有了清晰的预期,也使得我在遇到劳动纠纷时能够有法可依,维护自己的合法权益。同时,劳动合同也促使雇主履行其相应的责任,如提供安全的工作环境、支付合理的薪酬等,从而保障了我的工作权益。 其次,社会保险法律制度为我提供了全方位的社会保障。社会保险包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等,这些保险制度为我在遭遇各种风险时提供了经济上的支持。例如,在生病或受伤时,医疗保险能够减轻我的经济负担;在失业时,失业保险能够为我提供一定的生活保障;在年老时,养老保险能够确保我享有基本的生活水平。这些社会保障措施让我更加安心地工作和生活,减少了后顾之忧。 此外,经济法中的相关规定也为我提供了重要的指导作用。例如,在签订劳动合同时,我需要了解合同法的相关规定,确保合同条款的合法性和合理性;在享受社会保险待遇时,我需要了解社会保险法的相关规定,确保自己的权益得到充分保障。这些法律规定不仅为我提供了法律上的指引,也促使我更加关注自己的权益和利益,提高了我的法律意识和**能力。
阅读 6040
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建筑公司缺人工,可以分包给包工头吗,包工头成立个体户的话经营范围写什么呢
郭老师
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提问时间:05/16 11:03
#税务#
你好,如果你是劳务公司的话,可以给个人,但是不能给公司。
阅读 6040
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老师,购买房产产生的中介费,契税,印花税,大修基金,这些可以计入房产原值吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/16 09:26
#税务#
你好,印花税不可以,其他的都可以
阅读 6040
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老师您好!残疾人创业有没有税收优惠?
朴老师
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提问时间:06/20 11:44
#税务#
增值税:残疾人个人提供的加工、修理修配劳务,免征增值税。 企业所得税:企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。 城镇土地使用税:对在一个纳税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数的比例高于25%(含25%)且实际安置残疾人人数高于10人(含10人)的单位,可减征或免征该年度城镇土地使用税。具体减免税比例及管理办法由省、自治区、直辖市财税主管部门确定。 具体问题当地
阅读 6039
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无形资产商标,金额1万不到,也需要分10年摊销吗
宋生老师
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提问时间:05/16 14:09
#税务#
你好,是的,你要做无形资产就得这样子。
阅读 6039
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我们公司有招退休的阿姨,她们都没缴过社保,我们需要签劳动合同吗?现在我们需要为她们缴纳社保吗?在申报个税时需要为她们申报个税吗?按工资薪金申报吗?
家权老师
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提问时间:06/20 11:56
#税务#
那个不需要交社保的,直接签劳务合同,按工资正常申报个税就行
阅读 6038
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我司是建筑公司,经营范围有工程施工和劳务分包,但税务给我们核的增值税企业类型是劳务型,问题:1、我司开票是劳务票?还是工程服务票?还是都能开?2、要是劳务的话,是否能取得材料发票?3、劳务是否能取得材料发票是根据签订的分包合同确定吗?清包是不不行?包工包料的可以?4、和工人签订的劳务合同需不需要缴纳印花税?
宋生老师
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提问时间:06/20 15:11
#税务#
您好!1都能开。2,辅料可以。3清包工可以辅料,包工包料可以有主料 4,需要。
阅读 6038
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残保金小型微利企业有优惠吗
郭老师
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提问时间:05/16 09:49
#税务#
你好,人数30人以内的小微可以免。
阅读 6038
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老师,你这有个体户经营所得纳税征收表吗(税率)
宋生老师
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提问时间:05/30 11:55
#税务#
你好!你可以参考一下这个
阅读 6038
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请问老师,房产中介公司可以到税务局代开房租费的发票吗?若可以代开需要交增值税吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 10:22
#税务#
你好!如果他有十几出租,是可以开的 要交
阅读 6037
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我公司给境外提供的服务是免增值税的,给境内提供的服务是正常交增值税的,然后进项用于免税项目不是不能抵扣增值税嘛,但是我公司办公地址发生的电费,这个没法区分是用于境内还是境外,取得进项发票,可以抵扣增值税不
蓝小天老师
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提问时间:05/16 15:25
#税务#
如果无法区分,则不能抵扣增值税
阅读 6037
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哪里查询进账多少,抵扣多少,销项多少
郭老师
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提问时间:06/20 14:27
#税务#
你好,进项你去电子税务局税收数字账户里面有一个抵扣勾选,在这里面有一个统计确认,有历史查询
阅读 6037
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老师,从小规模农产品销售公司购买的农产品(非自产自销)开具3%专票,可以按9%抵扣吗
家权老师
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提问时间:11/05 10:07
#税务#
这个可以抵扣进项的按9%
阅读 6036
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税务局罚款的滞纳金可以税前扣除吗
东老师
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提问时间:05/16 09:09
#税务#
您好,这个是不能税前扣除的
阅读 6036
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老师,营业执照上有这个经营范围可以开服务费的发票吧
小锁老师
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提问时间:05/16 15:22
#税务#
您好,这个是可以开服务费发票的
阅读 6036
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各位老师,社保怎怎样在电子税务局关联呀?
朴老师
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提问时间:05/16 11:47
#税务#
同学你好 这个是自动的哦
阅读 6036
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