关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师 我们是物流公司 我们买车固定资产173050元,累计折旧169877.42元,其他的是减去的残值3172.58元,现在我们的车卖掉了,买了19800元,这样的话是怎么做分录呢
家权老师
|
提问时间:09/03 09:28
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧169877.42 贷:固定资产173050 变卖开票 借:银行存款 19800 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 22
收藏 0
老师你好,就是我们自己公司问个人租房要开发票,他个人要交税吗?
宋生老师
|
提问时间:09/03 09:24
#税务#
你好,是的,是需要交税的。
阅读 37
收藏 0
零售店营业额员工个人收款然后又从个人账户以个人名义打款到总公司账户有什么涉税风险吗,是不是不合规,应该怎么做
宋生老师
|
提问时间:09/03 09:15
#税务#
你好,这个没有什么关系的。如果你担心,可以写个委托协议。
阅读 36
收藏 0
城市垃圾处理费怎么申报老师
宋生老师
|
提问时间:09/03 09:13
#税务#
你好,这个每个地方不同,有的按面积,有的按人数了。要问下当地税务局。
阅读 43
收藏 0
请问出口企业直接国际发快递到国外客户哪种成交方式合适?
宋生老师
|
提问时间:09/03 09:03
#税务#
选:DAP(目的地交货) 核心逻辑:企业负责将货物通过快递送到客户指定的国外目的地(如客户办公室、仓库),承担快递费、出口报关费;货物送到指定地点前的风险(如丢失、损坏)由企业承担,客户仅在目的地收货即可。
阅读 46
收藏 0
我们是一般纳税人,委托供应商(包工包料)生产一批商品,比如供应商生产完成后,我们支付给供应商10000元将这批商品采购回来,然后以300美元的FOB价格出口这批商品。请问退税的话,适用免退政策还是免抵退政策呢?
朴老师
|
提问时间:09/03 08:52
#税务#
你们若按 “包工包料采购成品再出口”,适用 “免退税” 政策;若改成 “委托加工” 且符合 “视同自产” 条件(如主要材料你们提供、签委托协议等),则适用 “免抵退税” 政策
阅读 22
收藏 0
老师咨询一下,这个月申报增值税及附加税费申报表附列资料(四),税额抵减情况表 先进制造业加计抵减表时,提示所属期2025-01-01到所属期2025-08-31,申报抵扣增值税进项税额合计13588398.62元,其中出口业务对应的进项税合计是多少?我们是生产型出口企业 进项和退税率都是13%,这个出口对应的进项税金额是不是出口对应的各项费用的进项税转出金额?
朴老师
|
提问时间:09/03 08:44
#税务#
你公司是生产型出口企业,进项税率和退税率都是 13%(征退税率一致),按公式算 “不得免征和抵扣税额 = 0”,所以系统问的 “出口业务对应的进项税合计” 填 0 就行,它不是出口费用的进项税转出金额。
阅读 59
收藏 0
老师好,我接手一家个体户是一般纳税人,是农场,之前作账的会计说不用交个体户经营所得。为什么?我不懂。
家权老师
|
提问时间:09/03 08:41
#税务#
那个不交税,只是要申报,
阅读 34
收藏 0
国际货运代理公司,对于港杂费如何开票?有些客户要求要税点票,有些客户是免税也可以。根据税局规定,间接代理人从事的和国际运输工具相关的所有费用可以免税,包括进出港口费。请问这个港杂费能开专票吗?如何识别什么时候可以开专票,什么时候不能开专票。
郭老师
|
提问时间:09/03 08:31
#税务#
如果你给对方提供国际货运代理服务的话,这个港杂费就属于免税收入 不能开专票 如果你给对方提供的服务是代理报关,那这个不能享受免税,按照6%的来可以开专票
阅读 25
收藏 0
员工买社保需要什么资料
宋生老师
|
提问时间:09/03 08:22
#税务#
你好,现在只需要身份证复印件就好了。网上添加
阅读 59
收藏 0
公司买的二手笔记本用了几个月又用不了了,准备卖掉重新买,卖掉的款是需要打进公司
宋生老师
|
提问时间:09/03 08:09
#税务#
你好,是的。是需要进入公司
阅读 44
收藏 0
超市发售购物卡,先给购卡单位开具不征税预付卡发票,等顾客消费后,是不是还要再根据消费明细开具正式的销售发票呢?
宋生老师
|
提问时间:09/03 07:57
#税务#
你好,是的,是需要另外开消费发票。
阅读 62
收藏 0
老师,行政事业单位收到不征税预付卡发票,可以直接拿发票入账吗
朴老师
|
提问时间:09/03 07:54
#税务#
行政事业单位收到不征税预付卡发票可以入账,但不能直接记费用: 先按 “预付账款 / 其他应收款” 核算,对应分录:借 “预付账款 / 其他应收款 — 预付卡”,贷 “银行存款”; 待实际消费(如办公采购)或发放(如职工福利)时,凭消费清单、领用签收等凭证,再转记 “单位管理费用” 等科目,冲减预付账款。 需留存发票、支付凭证、消费 / 领用证明备查,确保业务合规。
阅读 65
收藏 0
老师,公司法人在其他公司购买的社保和申报个税,还能在自己新成立的公司零申报个税吗 目前没任何交易
明琪老师
|
提问时间:09/02 23:54
#税务#
勤奋的小精灵,晚上好亲!
阅读 61
收藏 0
老板虚增工资成本,财务人员有风险吗?
董孝彬老师
|
提问时间:09/02 23:06
#税务#
您好,老板虚增工资成本,财务人员风险很大: 税务风险是会被认定为偷税,要补税加罚款,财务人员作为直接责任人会被处罚 法律风险是严重时可能构成犯罪,要承担刑事责任 职业风险是影响未来职业发展
阅读 53
收藏 0
老师 客户是在阿里国际站下单的 付款也是走平台付款的 但我们走的是0110可以退税吗
董孝彬老师
|
提问时间:09/02 23:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
零申报报税是不是里面都是零不用填?
董孝彬老师
|
提问时间:09/02 23:03
#税务#
您好,是的,保存就自动为0的,点申报就行
阅读 69
收藏 0
老板把员工的工资公账发一部分,私户发一部分。财务人员有什么风险?
董孝彬老师
|
提问时间:09/02 22:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
收藏 0
请问,A公司付款一笔业务给甲公司,实际上这笔款是应该要BCD这三句付款的,他们集中款统一给A公司付给甲公司,甲公司开票给A,A是不是要开票给这三家公司?
朴老师
|
提问时间:09/02 21:54
#税务#
同学你好 对的,因为甲公司开给A了
阅读 40
收藏 0
我公司租赁费100万,租赁期是2024年10月至2025年10月,每个季度开25万发票,但是房主最后季度发票不能开了,要等2026年1季度给我们开,可以吗
小锁老师
|
提问时间:09/02 21:49
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 22
收藏 0
请问深圳新公司,小规模,现在第一次开发票需要先申请吗?还是能直接开?
小锁老师
|
提问时间:09/02 21:44
#税务#
您好,这个是需要申请,才可以的
阅读 36
收藏 0
老师,税局来电说2022年当时给的加计抵减优惠的部分,要企业自查是否计入营业外收入,没有的话要调报表。我9 月申报时同步更正调整企业2025年6月季度所得税相关申报,我的是小企业准则。那我就调到营业外收入。可以吗
朴老师
|
提问时间:09/02 21:16
#税务#
可以。按小企业准则,加计抵减优惠可计入营业外收入,需按要求更正报表。
阅读 37
收藏 0
普票开具时,作为个体户小超市,月底给甲方开票,是否需要勾选“汇总小票开具”这个发票标识?
小锁老师
|
提问时间:09/02 21:06
#税务#
这个是这个是需要勾选汇总开具这个是需要勾选汇总开具的。
阅读 155
收藏 1
老师,25年可以转核定征收了嘛
刘艳红老师
|
提问时间:09/02 20:41
#税务#
您好,要去找专管员才可以
阅读 27
收藏 0
你好老师,请问一个合伙企业Q公司没有设立开户银行,未实际经营,现在有一个季度经营所得没有零申报被罚款需要交费,目前由其最大股东A企业帮助缴纳,请问会计分录怎么做,A企业可以做其他应收款吗?
郭老师
|
提问时间:09/02 20:20
#税务#
借营业外支出、罚款、 贷、其他应付款,A企业
阅读 28
收藏 0
老师,车库产权归甲方所有,但合同约定车库产生的停车费收入归物业公司所有,那物业公司开停车费发票时是开服务费6%,还是停车费9%?
刘艳红老师
|
提问时间:09/02 20:16
#税务#
您好,这个停车费是按9%的
阅读 57
收藏 0
公司法人转入投资款后又转回到法人名下,这个会计分录要怎么录凭证
郭老师
|
提问时间:09/02 20:16
#税务#
借银行存款贷实收资本借其他应收款贷银行存款
阅读 36
收藏 0
申请增量留抵税额,一定要所有税额全部申请完吗?可以部分申请吗?如果可以部分申请应该在哪里填写?
董孝彬老师
|
提问时间:09/02 20:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
收藏 0
高新技术企业,研发出来的产品,可以企业所得税加计扣除吗?
董孝彬老师
|
提问时间:09/02 20:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
收藏 0
(五)企业根据科技型中小企业评价指标进行综合评价所得分值不低于60分,且科技人员指标得分不得为0分。 老师好,我想问一下,如果今年申报科技型中小企业,那么此第五项是需要2024年整年的数据,还是2025年当年的数据?
董孝彬老师
|
提问时间:09/02 19:50
#税务#
...
阅读 40
收藏 0
上一页
1
...
454
455
456
457
458
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问