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老外个人账户付款10万元,做无票收入还是给他开一张13%税率的普票?
刘艳红老师
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提问时间:09/02 19:30
#税务#
您好,看他要不要发票,不要直接做无票收入就可以
阅读 48
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公司法人转入投资款后,又以往来款的方式转回给法人,这个凭证要怎么录?
朴老师
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提问时间:09/02 19:25
#税务#
借银行 贷实收资本 借其他应收款 贷银行存款
阅读 63
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你好 我想请问下 我公司是一般纳税人蔬菜行业开出去的发票都是普票免税 购进的发票是农产品收购发票(可抵扣增值税)但是我司一直没有需要开专票的客户 所以有很多待抵扣税额 现在公司要注销怎么消耗这部分税额呢
郭老师
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提问时间:09/02 19:11
#税务#
加税合计做账就可以的。免税对应的进项他也抵扣不了。
阅读 46
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市场信息收集、项目沟通及安装工作的协助及经纪服务”。合同是这个。经纪代理服务后面下级写什么呢经纪代理服务-服务费还是什么呢
郭老师
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提问时间:09/02 18:55
#税务#
经济代理服务*代理服务
阅读 92
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你好我们从个体户那租赁了挖机,连挖机带师傅一起租的,现在他给我们开票,开经营租赁,对吗
郭老师
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提问时间:09/02 18:50
#税务#
你好 用在建筑的 建筑服务*挖机租赁
阅读 73
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老师我的草稿箱的发票怎么修改不了了?
朴老师
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提问时间:09/02 18:31
#税务#
系统限制:部分电子发票系统对草稿的可修改时长有限制,若草稿生成后超过规定时间(比如几小时或几天),就会锁定无法修改。这种情况下,建议删除该草稿,重新开具发票。 发票状态异常:草稿对应的发票可能已处于 “待提交”“部分提交” 等中间状态,系统为保证数据一致性,限制了修改操作。可先查看发票的具体状态,若有异常,联系税务 UKey 或金税盘的技术服务人员(如航天信息、百旺金赋的客服),让其协助排查并解锁。 操作权限问题:当前登录的账号可能没有修改草稿的权限。确认是否用了正确的、有修改权限的账号登录系统,若权限不足,联系企业的税务开票管理员,申请相应权限后再尝试修改。
阅读 45
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公司利润太高,想再做项目,打算投资50万,这五十万计入什么科目合适,影响利润吗
文文老师
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提问时间:09/02 18:24
#税务#
是投资别的公司,成为对方公司股东吗
阅读 55
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税务稽查的时候,补交了24年度的增值税所得税,预收账款未开票的金额,现在需要做账务处理,是调整以前年度损益还是要调增这部分的收入,具体账务怎么处理
郭老师
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提问时间:09/02 18:21
#税务#
借预收账款, 贷以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费查补税款, 借应交税费,查补税款,贷银行存款 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税、企业所得税、 借应交税费附加税、所得税 贷、银行存款
阅读 71
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① 不符合留抵退税条件 201904属期以后存在即征即退、先征后返(退)记录 老师好,我们在申请增值税留抵退税的过程中,点提交的时候,说不符合留给退税条件,这是什么情况?以上的行为都没有啊?
朴老师
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提问时间:09/02 18:19
#税务#
系统提示不符合,是因 2019 年 4 月及以后有即征即退、先征后返(退)记录。按规则,这类情况不能申请留抵退税,可自查相关业务的受理、到账时间,确认是否误判;若确实有,一般就无法申请留抵退税了
阅读 58
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种植基地有时候请农民工来除草,如果用个税系统申报劳务费了要让他们开发票吗?
文文老师
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提问时间:09/02 17:53
#税务#
要,如果用个税系统申报劳务费了要让他们开发票
阅读 46
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我们公司委托工厂OEM代加工一批货物,然后我们公司出口该批货物,退税的话,是免抵退还是免退呢?
董孝彬老师
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提问时间:09/02 17:50
#税务#
...
阅读 75
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简易计税都是差额征税吗
文文老师
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提问时间:09/02 17:46
#税务#
不是哦,不都是差额征收
阅读 74
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老师,我们公司设备已租代购,现在已开票了4期租赁发票,现在客户要求我们先不开后面租期的发票给他们,让我们分摊到5年来开,他们会正常付款,这样对我们公司有什么风险吗
家权老师
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提问时间:09/02 17:42
#税务#
可以的,按约定的租期正常确认收入就行
阅读 50
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残疾人就业保证金申报是按个税系统的金额申报还是按账上的金额申报,个税系统和账上差几百
文文老师
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提问时间:09/02 17:29
#税务#
残疾人就业保证金申报是按个税系统的金额申报即可
阅读 58
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老师,工资实发50000,个税扣了50,这种的计提分录怎么做,发放时的分录怎么做
家权老师
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提问时间:09/02 17:26
#税务#
考勤: 1.按考勤或产量统计表计提工资 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 5000 贷:应付职工薪酬-工资5000 3.发放工资月份扣个税 借:应付职工薪酬——工资50000 贷: 应交税费——应交个人所得税50 银行存款49950 5上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税50 贷:银行存款50
阅读 59
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老师外贸企业出口退税自检结果3个0是不是可以提交申报了
董孝彬老师
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提问时间:09/02 17:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
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老师好!我们去年是小规模纳税时供应商给我们开了18万多的专票,变成无法抵扣,但今年因票开超额,公司变成的一般纳税人,然后去年小规模纳税人取得了专票一直在电子税务局显示未勾选状态,给它勾选抵扣行不,不然的话老在未勾选状态里挂着
家权老师
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提问时间:09/02 17:17
#税务#
直接做不抵扣勾选就行了
阅读 56
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老师,有纸质航空电子客票行程单,也有航空电子客票行程单,这个在勾选平台出来勾选了,但是纸质的勾选平台没出来,一般纳税人怎么申报抵扣呢?在附列表二填哪里呢?
家权老师
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提问时间:09/02 17:16
#税务#
纸质的计算抵扣,填8B和第10栏
阅读 62
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外贸企业出口退税,自检数据3个0能提交申报吗?
朴老师
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提问时间:09/02 17:16
#税务#
若自检中换汇成本、可退税额等关键数据为 0,不建议直接提交,需排查数据错误(如进货 / 出口明细、发票认证等);若仅疑点个数为 0,结合其他关键数据无误情况,可考虑提交,但关键数据异常时需先解决问题。
阅读 61
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老师,残保金在职1人是法人,个税0报,可以把在职职工改成0吗
家权老师
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提问时间:09/02 17:10
#税务#
人数是1,工资金额是0,如果没法通过就是0.01
阅读 48
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有限责任公司分公司(国有独资)表示什么?
文文老师
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提问时间:09/02 17:08
#税务#
表示总公司是国有独资公司,现在增设了分公司
阅读 39
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财政部税务总局公告2022年第15号,老师这个公告说的小规模免税,开的专票免税吗?
文文老师
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提问时间:09/02 17:08
#税务#
你好 开的专票,不免税
阅读 58
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建筑公司给临时工发放工资,需要申报个税吗?如果申报个税是按薪金所得申报还是什么申报
文文老师
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提问时间:09/02 17:05
#税务#
建筑公司给临时工发放工资,需要申报个税,可按工资申报
阅读 62
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老师,农民工工资有12万抵扣这个说法嘛?
文文老师
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提问时间:09/02 17:05
#税务#
你好,没有这个说法的
阅读 30
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我司是建筑公司,因工程货款100万无法收回,对方以一套房子抵债,但房子价值70万,那么亏了30万入营业外支出,汇算清缴时需要调增吗?需要什么入账依据呢
郭老师
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提问时间:09/02 17:00
#税务#
是的 自己写个说明调增就可以
阅读 154
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刘艳红老师 我想问一下 就是 平时工资计提分录 你不用考虑别的问题
朴老师
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提问时间:09/02 16:58
#税务#
您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
阅读 34
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老师你好,我想咨询一下我们公司员工的工资有从3600到26,000,他们的社保是如何计算的?因为我是一个新手小白,还希望老师详细列出社保的计算公式和如何做社保的会计分录。
朴老师
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提问时间:09/02 16:57
#税务#
社保计算:先按当地社保基数上下限定基数(工资<下限按下限,>上限按上限,中间按实际工资),再用基数 × 固定比例:个人缴 10.5% 左右(养老 8%+ 医疗 2%+ 失业 0.5%),公司缴 24.7%-26.4% 左右(养老 16%+ 医疗 8%+ 失业 0.5%+ 工伤 0.2%-1.9%)。 会计分录: 计提时:借 “管理费用 / 生产成本等 - 社保(公司部分)”“应付职工薪酬 - 工资(个人部分)”,贷 “应付职工薪酬 - 社保(公司 + 个人)”; 缴纳时:借 “应付职工薪酬 - 社保”,贷 “银行存款”。
阅读 22
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深圳的公司7月份做了一般注销的公告9月7号的话要去注销工商,但是税务还没有注销,如果晚点去处理的话,可以吗
郭老师
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提问时间:09/02 16:56
#税务#
税务没有注销,工商注销不了
阅读 57
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老师你好,我们公司的商砼生产设备租赁给了 A公司,现在是A公司在做生产销售。现在有甲公司找我们代加工商砼 我们公司是小规模纳税人,A公司是一般纳税人,我们应该用哪个公司签代加工合同比较合理合法
家权老师
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提问时间:09/02 16:54
#税务#
你们按提供服务开票,对方按代加工开票,但是你们要提供材料
阅读 30
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老师,我是一家劳务建筑分包公司,上月才成立,今天开了一张劳务发票,款还没收到,也许下个月对方公司才打款给我公司,请问我现在怎么做分录?
家权老师
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提问时间:09/02 16:47
#税务#
你还是正常做收入,借方是应收账款
阅读 30
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